退貨管理制度（精選6篇）

退貨管理制度 篇1

　　一、總則

　　1、制定目的：為提高倉庫整體管理水平，規(guī)范倉管日常管理行為，特制定本規(guī)定。

　　2、適用范圍：有關(guān)倉庫的各項(xiàng)日常管理管理，均按本規(guī)定處理。

　　3、權(quán)責(zé)單位：

　　(1)公司生管部負(fù)責(zé)本規(guī)定制定、修改、廢止的起草的管理。

　　(2)總理室負(fù)責(zé)本規(guī)定制定、修改、廢止的批準(zhǔn)。

　　二、物料入庫管理規(guī)定：

　　1、外協(xié)外購件入庫：供應(yīng)商送交物資時(shí)，由對應(yīng)庫管員依據(jù)采購計(jì)劃單、委外加工單及有效送貨單的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行物資核對，經(jīng)確認(rèn)無誤，物料暫收與《申驗(yàn)單》移交檢驗(yàn)員進(jìn)行檢驗(yàn)，合格品給予入庫。經(jīng)驗(yàn)證不合格的，通知采購部進(jìn)行交涉或辦理退貨

　　2、自制品的入庫：依對應(yīng)車間的生產(chǎn)計(jì)劃單及檢驗(yàn)合格單對物料進(jìn)行核對確認(rèn)，無誤后進(jìn)行物料接收。

　　3：成品入庫：檢驗(yàn)結(jié)論為“合格”的產(chǎn)品生產(chǎn)部開具《入庫單》到成品庫辦理成品入庫手續(xù)，在辦理入庫時(shí)，庫管員應(yīng)檢查、核對產(chǎn)品的品名、型號、數(shù)量等標(biāo)識是否正確、規(guī)范以及外包裝是否干凈等，符合要求的方可入庫。

　　三、物料領(lǐng)用管理規(guī)定：

　　1、計(jì)劃內(nèi)：車間、外協(xié)廠依據(jù)生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃進(jìn)行物料領(lǐng)用，倉管員依生產(chǎn)計(jì)劃、領(lǐng)料單逐一核對，按先進(jìn)先出的原則給予發(fā)放物料。

　　2、計(jì)劃外：對于由其它原因造成物料超領(lǐng)，須由相關(guān)權(quán)責(zé)人員審核、批準(zhǔn)后給予發(fā)放。

　　四、物料退庫管理規(guī)定：

　　1、外協(xié)外購件的退庫：暫收物料經(jīng)檢驗(yàn)，不合格品須由倉管員按批次填制《產(chǎn)品退貨單》移交采購部核對簽字。

　　2、車間退貨：車間、部門因其它原因需將物料退庫，須按相關(guān)文件規(guī)定程序辦理物料退庫手續(xù)。

　　五、物料盤點(diǎn)管理規(guī)定：

　　1、做好盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備管理，如計(jì)量器具校對、盤點(diǎn)清單等。

　　2、定期盤點(diǎn)：停止一切活動(dòng)對實(shí)貨進(jìn)行清點(diǎn)，主要是年終盤點(diǎn)。

　　3、循環(huán)盤點(diǎn)：為不影響生產(chǎn)活動(dòng)而對所庫存貨進(jìn)行盤點(diǎn)。

　　4、缺料盤點(diǎn)：因物料庫存量小，有利于盤點(diǎn)管理的開展。

　　六、定置、帳物卡管理規(guī)定：

　　1、定置：定容、定量、定位，并方便物料的進(jìn)出庫，依據(jù)物資的不同性質(zhì)及a、b、c類物資的區(qū)分?jǐn)[放。

　　2、帳務(wù)卡：嚴(yán)守于物料的進(jìn)出庫的同時(shí)，及時(shí)將物料的出入庫狀況、內(nèi)容填入帳卡，為保證庫存物資與帳卡相一致，實(shí)行定期、不定期的倉儲物資的循環(huán)盤點(diǎn)或缺料盤點(diǎn)。

　　七、退貨品管理規(guī)定：

　　成品庫庫管員負(fù)責(zé)退貨入庫工作，庫管員應(yīng)檢查核對產(chǎn)品的品名、型號、數(shù)量、批號等是否屬實(shí)，銷售部將退貨清單及退貨產(chǎn)品一致移交質(zhì)保部，依質(zhì)保部評審內(nèi)容倉管員隔離、分開保管。可以返修的由質(zhì)保部開返工單給制造部。

　　八、成品管理規(guī)定：

　　1、成品入庫：根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃單號、合格檢驗(yàn)單、客戶名稱等相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行成品驗(yàn)收，并要求物料人員按定置及先進(jìn)先出的要求擺放。

　　2、出庫：倉管人員依據(jù)銷售部的《出貨通知單》上的內(nèi)容與存貨進(jìn)行核對，并組織裝御人員送至運(yùn)輸車輛，交與送貨人員點(diǎn)收交接。

　　九、物料的儲存、搬運(yùn)：

　　1、物料的儲存：入庫產(chǎn)品應(yīng)按照不同的規(guī)格、型號、包裝等分別擺放，堆放須整齊、方便物料的出入庫，并且堆高不得超過規(guī)定的要求。﹙貨架不得超過層高、地面堆放不得超過2米﹚保持倉庫的清潔、明亮。

　　2、物料搬運(yùn)：倉管人員在搬運(yùn)物料時(shí)，應(yīng)采用合適的.運(yùn)輸工具，輕裝、輕放防止物料損傷。

　　十、物料的安全保管：

　　物資儲存時(shí)不得影響設(shè)備操作、通道出入、消防器具的緊急使用;遵守物料的擺放要領(lǐng)，防止磨擦、倒塌，制定合理的儲存計(jì)劃。

　　十一、先進(jìn)先出的規(guī)定

　　1、在成品庫與半成品庫均采用三種顏色標(biāo)示卡，其中綠色代表當(dāng)前批次，即要發(fā)出的批次;黃色代表第二批次;即待用的批次;蘭色代表，第三批次，即備用的那一批次。

　　2、對在庫存的成品、半成品進(jìn)行統(tǒng)一標(biāo)示，區(qū)分批次，統(tǒng)一用綠色標(biāo)示卡，在下次入庫的成品、半成品作為第二批次，用黃色來表示，依此類推第三批次用蘭色來表示。

　　3、倉庫員在出庫的時(shí)候，堅(jiān)持先把當(dāng)前的批次發(fā)完再發(fā)第二批次，當(dāng)確認(rèn)第一批次發(fā)完時(shí)，用當(dāng)前批次標(biāo)示牌代替第二批次牌，第二批次牌代替第三批次牌。

退貨管理制度 篇2

　　1、目的：

　　為了加強(qiáng)對門店退貨藥品管理，特制定本制度。

　　2、依據(jù)：

　　《藥品管理法》、《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》及相關(guān)法律法規(guī)

　　3、適用范圍：

　　門店退貨過程質(zhì)量管理實(shí)施過程。

　　4、責(zé)任：

　　門店質(zhì)量負(fù)責(zé)人實(shí)施本制度。

　　5、定義：

　　5.1、藥品退貨：指顧客退回藥品、進(jìn)貨退出藥品、既在進(jìn)貨驗(yàn)收、在柜養(yǎng)護(hù)、銷售復(fù)核、顧客退回各項(xiàng)環(huán)節(jié)發(fā)現(xiàn)的有質(zhì)量不合格的、配送中心通知退貨的、滯銷的藥品。

　　6、內(nèi)容：

　　6.1、各環(huán)節(jié)退回藥品相關(guān)規(guī)定：以下情形在質(zhì)量無異情況下，門店應(yīng)及時(shí)將貨退回公司：

　　6.1.1、上級有關(guān)部門明確規(guī)定不準(zhǔn)經(jīng)營的品種；

　　6.1.2、自購進(jìn)三個(gè)月以內(nèi)的滯銷品種；

　　6.1.3、公司通知收回的相關(guān)品種；

　　6.1.4、顧客有過敏、不良反應(yīng)情況的品種。

　　6.2、以下情形公司不予退回：

　　6.2.1、藥品包裝有污點(diǎn)、陳舊、退色的；

　　6.2.2、原包裝已拆封過的；

　　6.2.3、批號不符，無隨貨票據(jù)的；

　　6.2.4、門店自已要求購進(jìn)的，活動(dòng)期間一次性購進(jìn)的；

　　6.2.5、由于門店自己保管不當(dāng)引起質(zhì)量不合格的。

　　6.3、門店顧客退回藥品是指顧客購買后退回的藥品。門店在銷售過程中，應(yīng)堅(jiān)持藥品一經(jīng)售出，非質(zhì)量原因概不退換原則。

　　6.4、門店進(jìn)貨驗(yàn)收、在柜養(yǎng)護(hù)、銷售復(fù)核顧客退回各項(xiàng)環(huán)節(jié)中發(fā)現(xiàn)不合格品按不合格藥品管理制度執(zhí)行。

　　6.5、配送后由總公司召回的，由公司質(zhì)管科出具“藥品召回通知單”各門店收到后，填寫“退貨通知單”退回配送中心；（一式三份記錄，其中一聯(lián)留門店備查）。

　　6.6、滯銷品種退貨：由門店負(fù)責(zé)人填寫“退貨通知單”及時(shí)退回配送中心，退出藥品應(yīng)記錄于“退回記錄”表中，此記錄留存5年備查；

　　6.7、要求門店質(zhì)管員負(fù)責(zé)做好批號管理、效期管理，避免不必要的經(jīng)濟(jì)損失。因管理不善，致使藥品過期失效品種，一律不得退貨。

　　7、相關(guān)表格：

　　售后退回藥品登記表、藥品召回通知單、退貨通知單

退貨管理制度 篇3

　　1.在藥品入庫驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)不合格藥品，及時(shí)報(bào)告藥品監(jiān)督管理部門，不擅自作出退貨處理，待藥監(jiān)部門核準(zhǔn)后處理，防止不合格藥品再次流入市場。

　　2.確因質(zhì)量原因，報(bào)藥監(jiān)部門同意準(zhǔn)于退貨藥品，首先查閱采購記錄，核對藥品生產(chǎn)批號和數(shù)量與退貨是否相符，并做好退貨記錄。

　　3.對售后退回的藥品，憑藥房開具的藥品退貨憑證收貨，存放于退貨藥品區(qū)，由專人保管并做好退貨記錄，經(jīng)驗(yàn)收合格的藥品，由保管人員記錄后方可存入合格藥品區(qū);不合格藥品由保管理人員記錄后放入不合格藥品區(qū)。

　　4.藥品退貨記錄應(yīng)保存三年備查。驗(yàn)收藥品時(shí)如發(fā)現(xiàn)購進(jìn)藥品存在包裝損壞、污染、近效期等情況，即視為藥品驗(yàn)收不合格，應(yīng)填寫《藥械退貨記錄表》，同時(shí)將該情況向負(fù)責(zé)人匯報(bào)，并與供貨方聯(lián)系辦理退貨手續(xù)。

退貨管理制度 篇4

　　第一條 為了進(jìn)一步做好客戶服務(wù)，同時(shí)防范退貨風(fēng)險(xiǎn)，并明確各部門相關(guān)職責(zé)，特制訂本規(guī)定。

　　第二條退貨申請

　　1、業(yè)務(wù)收到客戶退貨要求時(shí)在OA中發(fā)起退貨申請；

　　2、退貨申請需注明退貨的客戶名稱、退貨原因、品牌、料號、數(shù)量、價(jià)格及金額；

　　3、不良品退貨需事前與PM溝通，經(jīng)PM審核確認(rèn)后根據(jù)PM意見在OA中提交退貨申請；

　　4、其他原因退貨需說明情況及所退貨物的處置預(yù)案；

　　第三條退貨物流

　　1、物流部根據(jù)OA中收到的退貨申請單，主動(dòng)與業(yè)務(wù)聯(lián)系，安排快遞/物流公司上門取貨，原則上不接受退貨到付；

　　2、未經(jīng)銷售總監(jiān)通知，物流部不得接收未經(jīng)審批的客戶退貨；

　　第四條退貨流程中各部門職責(zé)

　　業(yè)務(wù)部：了解客戶提出退貨的原因，負(fù)責(zé)在OA中提起申請并跟進(jìn)退貨處理；

　　商務(wù)部：所有退貨流程需通知到對應(yīng)商務(wù)助理，商務(wù)助理協(xié)助業(yè)務(wù)進(jìn)行退貨的系統(tǒng)處理及事后的客戶對賬等事宜；未取得審批的退貨申請，不得錄入系統(tǒng)；

　　采購部：負(fù)責(zé)不良品的跟進(jìn)、檢測、供應(yīng)商的協(xié)調(diào)處理等，與采購相關(guān)的責(zé)任認(rèn)定及物控對退貨物料的后續(xù)處理跟進(jìn)；

　　銷售部：指導(dǎo)業(yè)務(wù)的后續(xù)跟進(jìn)、非不良品的責(zé)任認(rèn)定、對造成損失的相關(guān)賠償要求，對減少損失的直接人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)等；

　　物流部：負(fù)責(zé)退貨物料的運(yùn)輸，根據(jù)退貨申請單進(jìn)行退貨驗(yàn)收入庫；

　　財(cái)務(wù)部：核算退貨損失，根據(jù)責(zé)任認(rèn)定等審批意見進(jìn)行獎(jiǎng)懲跟進(jìn)；

　　人力行政部：負(fù)責(zé)系統(tǒng)流程設(shè)置，根據(jù)審批意見進(jìn)行監(jiān)督執(zhí)行。

　　第五條提高流程處理時(shí)效

　　1、為了提高OA審批效率，或情況緊急時(shí)，發(fā)起人可電話或其他形式通知相應(yīng)審批人；原則上OA流程在審批人處的停留時(shí)間不超過3小時(shí)，但當(dāng)天的流程當(dāng)天必須處理完畢。

　　2、經(jīng)銷售總監(jiān)通知，物流部先接收客戶退貨但尚未走完OA退貨申請的，最遲需在客戶下一個(gè)對賬日前完成退貨審批，否則直接按發(fā)貨逾期未對賬處理，暫停發(fā)放業(yè)務(wù)獎(jiǎng)金。

　　第六條客戶應(yīng)急處理

　　為了加強(qiáng)對客戶的緊急訴求處理，防止因退貨流程未完結(jié)而有可能導(dǎo)致客戶的停產(chǎn)、停線，業(yè)務(wù)可在退貨金額的額度內(nèi)緊急下單，而不受信用限制，商務(wù)開單發(fā)貨。業(yè)務(wù)應(yīng)在客戶對賬日前完成退貨審批及入庫手續(xù)，否則直接按發(fā)貨逾期未對賬處理，暫停發(fā)放業(yè)務(wù)獎(jiǎng)金。

　　第七條本規(guī)定自20xx年12月1日試行

　　第八條附《采購?fù)素浟鞒獭贰恫涣计吠素浟鞒獭?/p>

退貨管理制度 篇5

　　一、倉庫日常管理

　　1、倉庫保管員必須合理設(shè)置各類物資和產(chǎn)品的明細(xì)賬簿和臺賬。原材料倉庫必須根據(jù)實(shí)際情況和各類原材料的性質(zhì)、用途、類型分明別類建立相應(yīng)的明細(xì)賬、卡片；所有物料應(yīng)按照類型及規(guī)格型號設(shè)立明細(xì)賬、卡片；財(cái)務(wù)部門與倉庫所建賬簿及順序編號必須互相統(tǒng)一，相互一致。合格品、逾期品、失效品、廢料、應(yīng)分別建賬反映。

　　2、必須嚴(yán)格按照倉庫管理規(guī)程進(jìn)行日常操作，倉庫保管員對當(dāng)日發(fā)生的業(yè)務(wù)必須及時(shí)逐筆登記臺帳，做到日清日結(jié)，確保物料進(jìn)出及結(jié)存數(shù)據(jù)的正確無誤。及時(shí)登記臺帳,保證帳物一致.

　　3、做好各類物料和產(chǎn)品的日常核查工作，倉庫保管員必須對各類庫存物資定期進(jìn)行檢查盤點(diǎn)，并做到賬、物、卡三者一致。必須定期對每種材料的數(shù)量進(jìn)行核對并記錄，如有變動(dòng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映，以便及時(shí)調(diào)整。

　　4、車間必須根椐計(jì)劃及倉庫庫存情況合理確定采購數(shù)量，并嚴(yán)格控制各類物資的庫存量；倉庫保管員必須定期進(jìn)行各類存貨的分類整理，對存放期限較長，逾期失效等不良存貨，要按月編制報(bào)表，報(bào)送部門經(jīng)理及財(cái)務(wù)人員.

　　二、入庫管理

　　1、物料進(jìn)庫時(shí)，倉庫管理員必須憑送貨單、檢驗(yàn)合格單辦理入庫手續(xù)；拒絕不合格或手續(xù)不齊全的物資入庫，杜絕只見發(fā)票不見實(shí)物或邊辦理入庫邊辦理出庫的現(xiàn)象。

　　2、入庫時(shí)，倉庫管理員必須查點(diǎn)物資的數(shù)量、規(guī)格型號、合格證件等項(xiàng)目，如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時(shí)，不得辦理入庫手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫手續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在待檢區(qū)域內(nèi)，經(jīng)檢驗(yàn)不合格的物資一律退回，放在暫放區(qū)域，同時(shí)必須在短期內(nèi)通知經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)處理。

　　3、收料單的填寫必須正確完整，供應(yīng)單位名稱應(yīng)填寫全稱并與送貨單一致。收料單上必須有倉庫保管員及經(jīng)手人簽字，并且字跡清楚。每批材料入庫合計(jì)金額必須與發(fā)票上的金額一致。

　　三、出庫管理

　　1、各類材料的發(fā)出，原則上采用先進(jìn)先出法。物料（出庫時(shí)必須辦理出庫手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料，車間領(lǐng)用的物料必須由車間主管（或其指定人員）統(tǒng)一領(lǐng)取，領(lǐng)料人員憑車間主管或服務(wù)顧問開具的修理單或相關(guān)憑證向倉庫領(lǐng)料，領(lǐng)料員和倉管員應(yīng)核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對正確后方可發(fā)料；倉管員應(yīng)開具領(lǐng)料單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，登記入卡、入帳。

　　2、倉管員在月末結(jié)賬前要與車間及相關(guān)部門做好物料進(jìn)出的銜接工作，各相關(guān)部門的計(jì)算口徑應(yīng)保持一致，以保障成本核算的正確性。

　　43、庫存物資清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問題和差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。如屬短缺及需報(bào)廢處理的，必須按審批程序經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后才可進(jìn)行處理，否則一律不準(zhǔn)自行調(diào)整。發(fā)現(xiàn)物料失少或質(zhì)量上的問題（如超期、受潮、生銹、或損壞等），應(yīng)及時(shí)的用書面報(bào)告的形式向有關(guān)部門匯報(bào)。

　　四、車間及工具管理

　　1、在倉庫領(lǐng)用的工具要做好登記，用畢及時(shí)歸還并登記工具使用情況。車間內(nèi)常用工具應(yīng)妥善保管以免發(fā)生遺失。車間主管有責(zé)任和義務(wù)進(jìn)行管理。

　　2、對已損毀工具應(yīng)上報(bào)庫管員填報(bào)損壞單注明損毀原因分清責(zé)任進(jìn)行處理。

　　3、車間內(nèi)所有物品擺放應(yīng)按照以劃分的區(qū)域進(jìn)行擺放，其區(qū)域不得出現(xiàn)與之不符的物品。對廢品要及時(shí)清理保持車間內(nèi)的整潔。

　　五、倉庫管理員應(yīng)責(zé)任心強(qiáng)，堅(jiān)守崗位，無故不能離崗。對突發(fā)事件能及時(shí)處理和協(xié)調(diào)，保證車間正常工作的順利進(jìn)行，嚴(yán)防以外事故發(fā)生。

　　倉庫盤點(diǎn)流程

　　1、盤點(diǎn)準(zhǔn)備備件主管將數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)導(dǎo)出。財(cái)務(wù)部將盤點(diǎn)日前已經(jīng)審核生效的單據(jù)記帳。倉庫主管組織倉庫人員對貨品進(jìn)行分區(qū)擺放，得出存貨實(shí)存情況。

　　2、盤點(diǎn)進(jìn)行倉庫主管組織倉庫人員初盤存貨，記錄初盤結(jié)果并對初盤結(jié)果進(jìn)行復(fù)盤，出現(xiàn)差異倉庫自查原因。倉庫主管將初盤數(shù)據(jù)輸入電腦，將《盤點(diǎn)單》打印提供給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部組織公司人員組成抽盤小組，對各大區(qū)域進(jìn)行抽盤工作。發(fā)現(xiàn)差異由倉庫主管重新盤點(diǎn)更正初盤資料。經(jīng)復(fù)盤通過的《盤點(diǎn)單》由財(cái)務(wù)部審核，并打印一式二份，由倉庫主管、財(cái)務(wù)主管簽字，各持1份。

　　3、盤點(diǎn)后期工作倉庫主管將已審核《盤點(diǎn)單》導(dǎo)出為進(jìn)、出倉單。倉庫主管查找盤盈盤虧的原因，并將《庫存盤點(diǎn)匯總表》和差異原因查找報(bào)告交財(cái)務(wù)主管復(fù)核上交總經(jīng)理審批后。財(cái)務(wù)部據(jù)審批結(jié)果審核《盤盈單》和《盤虧單》調(diào)整庫存帳。

　　4、盤點(diǎn)其他規(guī)定盤點(diǎn)工作規(guī)定每月進(jìn)行一次，時(shí)間為月末最后2天。頭天晚上8時(shí)開始至次日中午完成初盤和復(fù)盤工作，下午進(jìn)行抽盤工作。參加盤點(diǎn)工作的人員必須認(rèn)真負(fù)責(zé)，貨品編碼、單位必須規(guī)范統(tǒng)一；名稱、貨號、規(guī)格必須明確；數(shù)量一定是實(shí)物數(shù)量，真實(shí)準(zhǔn)確；絕對不允許重盤和漏盤。由于人為過失造成盤點(diǎn)數(shù)據(jù)不真實(shí)，責(zé)任人要負(fù)過失責(zé)任。對于盤點(diǎn)結(jié)果發(fā)現(xiàn)屬于實(shí)物責(zé)任人不按貨品要求收發(fā)及保管財(cái)物造成損失，實(shí)物責(zé)任人要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

退貨管理制度 篇6

　　第1條 目的。

　　明確退貨條件、退貨手續(xù)、貨物出庫、退貨回收等規(guī)定，及時(shí)收回退貨款項(xiàng)。

　　第2條 退貨條件。

　　驗(yàn)收人員應(yīng)該嚴(yán)格按照企業(yè)的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，不符合企業(yè)驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)的貨物視為不合格貨物。不合格貨物應(yīng)辦理退貨。

　　1.對于數(shù)量上的短缺，采購員應(yīng)該與供應(yīng)商聯(lián)系，要求供應(yīng)商予以補(bǔ)足，或價(jià)款上予以扣減。

　　2.對于質(zhì)量上的問題，采購員應(yīng)該首先通知使用部門不能使用該批貨物，然后與使用部門、質(zhì)量管理部門、相關(guān)管理部門聯(lián)系，決定是退貨還是要求供應(yīng)商給予適當(dāng)?shù)恼劭邸?/p>

　　3.經(jīng)采購部經(jīng)理審批后與供應(yīng)商聯(lián)系退貨事宜。

　　第3條 退貨手續(xù)。

　　檢驗(yàn)人員應(yīng)在檢驗(yàn)不合格的貨物上貼“不合格”標(biāo)簽，并在“貨物檢收報(bào)告”上注明不合格的原因，經(jīng)負(fù)責(zé)人審核后轉(zhuǎn)給采購部門處理，同時(shí)通知請購單位。

　　第4條 貨物出庫。

　　當(dāng)決定退貨時(shí)，采購員編制退貨通知單，并授權(quán)運(yùn)輸部門將貨物退回，同時(shí)，將退貨通知單副本寄給供應(yīng)商。運(yùn)輸部門應(yīng)于貨物退回后，通知采購部和財(cái)務(wù)部。

　　已入庫的存貨辦理退貨，倉管員應(yīng)立即編制紅字采購入庫單，用紅字記錄存貨入庫明細(xì)賬，并將相關(guān)單據(jù)單獨(dú)整理后交到財(cái)務(wù)部。

　　第5條 退貨款項(xiàng)回收。

　　1.采購員在貨物退回后編制借項(xiàng)憑單，其內(nèi)容包括退貨的數(shù)量、價(jià)格、日期、供應(yīng)商名稱以及貸款金額等。

　　2.采購部經(jīng)理審批借項(xiàng)憑單后，交財(cái)務(wù)部相關(guān)人員審核，由財(cái)務(wù)經(jīng)理按權(quán)限審批。

　　3.財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)借項(xiàng)憑單調(diào)整應(yīng)付賬款或辦理退貨貨款的回收手續(xù)。

　　第6條 折扣事宜。

　　1.采購員因?qū)�購貨質(zhì)量不滿意而向供應(yīng)商提出的折扣，需要同供應(yīng)協(xié)商來最終確定。

　　2.折扣金額必須由財(cái)務(wù)部審核，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后交總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　3.折扣金額審批后，采購部應(yīng)編制折扣通知單。

　　4.財(cái)務(wù)部門根據(jù)折扣通知單來調(diào)整應(yīng)付賬款。