醫(yī)院財(cái)務(wù)人員自查報(bào)告（精選3篇）

醫(yī)院財(cái)務(wù)人員自查報(bào)告 篇1

　　在三甲辦的領(lǐng)導(dǎo)下按照院方統(tǒng)一安排，財(cái)務(wù)后勤組于6月29日至7月4日對涉及分值的26個科室由院內(nèi)專家進(jìn)行了創(chuàng)三甲自查，對存在問題認(rèn)真聽取專家意見，積極進(jìn)行整改。

　　一、需院方協(xié)助解決的問題具體如下：

　　1、動力科：

　　（1）污水處理工程進(jìn)度需加快

　　（2）三甲要求要確保10個重點(diǎn)部門的用電（手術(shù)室、產(chǎn)房、新生兒室、重癥監(jiān)護(hù)病房、檢驗(yàn)科、輸血科、放射科、急診科、血透室、實(shí)驗(yàn)室等），我院目前只能保障3個部門（手術(shù)室、重癥監(jiān)護(hù)病房、急診科）的用電，需增加發(fā)電機(jī)。

　　2、房產(chǎn)科：防雷擊定期檢查、維修、記錄和報(bào)告制度，需社會有關(guān)部門定期檢測出具報(bào)告。

　　3、保衛(wèi)科：全院除新綜合門診樓、原住院樓、高干樓外，其他樓均無安全疏散路線及示意圖。部分樓無安全出口標(biāo)志，消防自動控制室無專人看管。

　　4、財(cái)務(wù)科：財(cái)務(wù)檔案室面積小，地點(diǎn)也不合安全要求，有待院方解決。

　　5、高壓氧：科室面積太小，小兒艙與成人艙及其他物品混放在一起，不符合安全要求。

　　二、除以上需院方協(xié)助解決的問題外，部分科室還存在以下問題有待科室自行完成：

　　1、審計(jì)科：需加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支、預(yù)決算、重大經(jīng)濟(jì)活動專項(xiàng)審計(jì)工作。

　　2、經(jīng)濟(jì)管理科：需補(bǔ)充經(jīng)濟(jì)管理委員會活動記錄。

　　3、合療辦：需補(bǔ)充合療管理委員會活動記錄、科室會議記錄。

　　4、動力科：臨時工中的電工無證。

　　5、總務(wù)科：

　　（1）缺物資采購成效分析、總結(jié)。

　　（2）需增加食品儲備及調(diào)配途徑、分配原則。

　　6、設(shè)備科：

　　（1）大、中型醫(yī)療設(shè)備運(yùn)行成本分析有待改進(jìn)。

　　（2）缺設(shè)備報(bào)廢記錄。

　　（3）缺電氣設(shè)備漏電保護(hù)情況正常及實(shí)行定期檢查、維修、記錄和報(bào)告制度。

　　（4）C臂、CT、1.5T磁共振配置許可證未辦回。

　　7、房產(chǎn)科、基建科缺保護(hù)病人安全的制度、措施和教育計(jì)劃。

　　8、電梯科：電梯注冊證未辦回。

　　9、藥劑科：需進(jìn)一步加強(qiáng)對帳工作。

醫(yī)院財(cái)務(wù)人員自查報(bào)告 篇2

　　根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》、《醫(yī)院會計(jì)制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，并參照財(cái)政局《關(guān)于開展x年度會計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》要求，結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)及外部審計(jì)檢查實(shí)際情況，對本單位的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

　　一、組織領(lǐng)導(dǎo)為確保此次自查工作順利進(jìn)行，x年xx月xx日收到財(cái)政局閨通知后，醫(yī)院及時成立淌了以總會計(jì)師為組長的蒂自查自糾清查小組，積幾極開展自查自糾工作。

　　二、自查時間x年xx月xx日至xx月xx日。

　　三、自查方式自查之小組成員參照財(cái)政局《乙關(guān)于開展x年度會計(jì)蹋監(jiān)督檢查工作的通知》邢逐條對照，采取賬簿報(bào)嶄表查閱和單據(jù)抽查等方醬式。

　　四、自查結(jié)果色按照州財(cái)政局《關(guān)于開何展x年度會計(jì)監(jiān)督檢暫查工作的通知》的要求庇，醫(yī)院對本單位年度財(cái)裕務(wù)會計(jì)報(bào)告質(zhì)量、財(cái)務(wù)庇收支、財(cái)務(wù)管理、預(yù)算沂執(zhí)行情況進(jìn)行核查，對氟本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及掛有關(guān)政策的情況以及內(nèi)板部財(cái)務(wù)管理制度的建立紀(jì)健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了譴自查。

　　財(cái)務(wù)收支和財(cái)務(wù)樓管理方面：

　　1、醫(yī)院婉所有財(cái)政資金均按預(yù)算青用途使用，支出真實(shí)合退規(guī)。無違規(guī)以虛假的發(fā)票摯報(bào)銷獲取費(fèi)用。

　　2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，巡做到專款專用，無截留逃、擠占和挪用的行為。

　　3、非稅收入征收蜂合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、像亂罰款和截留非稅收入稽的行為。

　　4、認(rèn)真噪執(zhí)行收支兩條線的政策映，無以支抵收和坐收坐望支的現(xiàn)象。

　　5、認(rèn)羊真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策堂，無在政策規(guī)定之外發(fā)斯放獎金、補(bǔ)貼的行為。

　　6、國有資產(chǎn)帳實(shí)蚤相符，核算規(guī)范，無違切規(guī)處臵國有資產(chǎn)、截留揚(yáng)處臵收入的行為。

　　7、醫(yī)院資金全部集中虐統(tǒng)一管理和核算，無“盡賬外賬”和“小金庫”鎮(zhèn)。

　　會計(jì)核算和會計(jì)報(bào)告磅方面我單位依法建紋立賬簿，不存在賬外賬正，不存在私設(shè)小金庫行隔為，一直以來按照適用胰統(tǒng)一的醫(yī)院會計(jì)制度進(jìn)柔行核算。會計(jì)憑證的編歷制符合《會計(jì)基礎(chǔ)工作脯規(guī)范》的要求，簽字齊鄭全，定期裝訂，專人保憑管，原始單據(jù)完整合法肄，不存在造假行為;發(fā)十生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時及時入賬栓，做到日清月結(jié);由專蛤人負(fù)責(zé)編制會計(jì)報(bào)表，琵財(cái)務(wù)報(bào)告符合要求，做份到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確陳、內(nèi)容完整、說明清楚或。內(nèi)部控制和檔案管理各方面財(cái)務(wù)人員具有瘧明確的崗位職責(zé)，崗位爾職責(zé)清晰，授權(quán)明確合淹理，不相容職務(wù)相互分楊離，相互制約。會計(jì)檔乃案的保管由專人保管，移有專門的會計(jì)檔案柜，臃會計(jì)檔案按年度，分別玄存放在不同的文件柜當(dāng)渭中，并加鎖確保安全。

醫(yī)院財(cái)務(wù)人員自查報(bào)告 篇3

　　根據(jù)山西省審計(jì)工作會議精神和長治市審計(jì)工作安排，通過對全市14所市(縣、區(qū))的綜合醫(yī)院財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)和調(diào)查。

　　總體感覺到，隨著醫(yī)療體制改革的不斷深入，市、縣兩級政府對醫(yī)療事業(yè)的發(fā)展給予了足夠的重視，把醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)作為政府實(shí)行一定福利政策的社會公益事業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，采取了一系列行之有效的措施，醫(yī)療投入機(jī)制逐步完善，投入總量逐年增長，衛(wèi)生服務(wù)體系逐步形成，醫(yī)療水平不斷提高。

　　市、縣兩級綜合醫(yī)院秉承“為患者服務(wù)，讓患者滿意”的工作理念，以方便患者、提高服務(wù)質(zhì)量為目標(biāo)，在簡化辦事手續(xù)，提高服務(wù)質(zhì)量等方面進(jìn)行了一系列的綜合配套改革，并取得了一定的成果。但在收費(fèi)管理、財(cái)務(wù)管理等方面還存在有待改進(jìn)和規(guī)范的問題：

　　一、在收費(fèi)管理、財(cái)務(wù)管理中存在的問題

　　1、亂收費(fèi)問題普遍存在。近年來，盡管各級政府和衛(wèi)生主管部門采取了一系列有力措施，但自立項(xiàng)目收費(fèi)、超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)、超范圍收費(fèi)、重復(fù)收費(fèi)等亂收費(fèi)普遍存在。在這次審計(jì)中發(fā)現(xiàn)14所綜合醫(yī)院亂收費(fèi)金額達(dá)到1635萬元，占到違紀(jì)違規(guī)總額的24.9%。

　　2、開單提成屢禁不止。在對某醫(yī)院審計(jì)中發(fā)現(xiàn)，向介紹來該院檢查的中間人支付介紹費(fèi)高達(dá)77.31萬元。具體是：

　　ct頭顱檢查外單位人員每例提成50-70元;軀干檢查每例提成60-80元;內(nèi)部醫(yī)生和職工每例提成30元;內(nèi)窺鏡檢查每例提成10-15元;紅外乳腺檢查、腦地形圖檢查每例5元;動態(tài)心電圖、彩超、腦超檢查每例20元;團(tuán)體體檢按收入的15%提成，某呼救中心支付鄉(xiāng)鎮(zhèn)、煤炭部六十三處等單位介紹人每例50-100元，支付交警隊(duì)按醫(yī)療收入的10%支付。

　　3、藥品收支結(jié)余普遍未納入專戶管理。按照“收支兩條線”的規(guī)定，應(yīng)將還利于民的藥品折(扣)讓收入和藥品收支結(jié)余及時足額上繳同級財(cái)政專戶管理，但全市14所醫(yī)院共有419.75萬元被截留挪用。

　　此外，財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作薄弱，會計(jì)核算不夠規(guī)范。如：票據(jù)使用管理混亂，應(yīng)收帳款長期得不到清理，帳實(shí)不符，帳表不符，白條抵庫等問題也比較普遍。

　　二、形成問題的原因分析

　　(一)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)投入不足

　　醫(yī)院為維持日常醫(yī)療活動、職工福利待遇、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和重點(diǎn)學(xué)科研究等工作，需要大量資金投入，形成資金較大缺口，需求矛盾非常突出，醫(yī)院只好“自謀生路”，將費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁到患者身上。加之近幾年醫(yī)療系統(tǒng)評估驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)過高，各種脫離實(shí)際的“達(dá)標(biāo)升級”活動難以杜絕，醫(yī)院超越了自身承受能力，借款或貸款購置醫(yī)療設(shè)備等。為此，欠下巨額債務(wù)，償還債務(wù)的資金無來源，就在收費(fèi)上作文章。

　　(二)醫(yī)院的醫(yī)療收費(fèi)價格已落后于物價水平，導(dǎo)致部分醫(yī)療成本與醫(yī)療收費(fèi)價格倒掛

　　目前的醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是1997年和1999年制定的，而現(xiàn)在構(gòu)成醫(yī)療成本的材料、人員工資及相關(guān)費(fèi)用的價格遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出了當(dāng)時制定標(biāo)準(zhǔn)的水平，客觀上就會造成醫(yī)療成本高，這也是形成亂收費(fèi)的一個原因。

　　(三)政策法規(guī)觀念淡薄，認(rèn)識不到位

　　醫(yī)院作為一個特殊業(yè)務(wù)部門，普遍存在重業(yè)務(wù)、輕管理思想。大多數(shù)醫(yī)護(hù)人員認(rèn)為只要業(yè)務(wù)水平搞上去，把病人治好，效益也上來，其它都是次要。殊不知醫(yī)院不僅是醫(yī)治和預(yù)防疾病、保障人民健康的社會主義福利事業(yè)單位，同時又是獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)核算單位。管理跟不上，是不能取得社會效益和經(jīng)濟(jì)效益雙豐收的，更難保證醫(yī)療、科研、預(yù)防等各項(xiàng)任務(wù)的順利完成。

　　(四)監(jiān)督檢查部門懲處不到位

　　縱觀多次治理亂收費(fèi)和各種名目的財(cái)務(wù)檢查，多是對違紀(jì)行為只作經(jīng)濟(jì)處罰，對責(zé)任人追究極少，更沒有因此而丟掉“烏沙帽”的，違紀(jì)單位在經(jīng)濟(jì)上有利可圖，達(dá)不到檢查監(jiān)督的效果，一定程度上助長了醫(yī)院亂收費(fèi)的歪風(fēng)，同時受檢查監(jiān)督力量的限制，少數(shù)醫(yī)院存在僥幸心里。正如某醫(yī)院的財(cái)務(wù)人員所說“接受過多次檢查，檢查后只不過是罰個款而已”。所以，使一些違紀(jì)違規(guī)問題屢查屢犯，屢禁不止而不能根治。

　　三、加強(qiáng)和改進(jìn)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理工作的審計(jì)建議

　　1、正確處理社會效益和經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系。違規(guī)收費(fèi)現(xiàn)象，群眾反映強(qiáng)烈，而且影響到黨群關(guān)系。因此，各級醫(yī)院必須正確處理好社會效益和經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系，從體制上、機(jī)制上解決“看病貴”的難題，使百姓既能看起病、享有價格合理、質(zhì)量優(yōu)良的醫(yī)療服務(wù)，又能使醫(yī)院適應(yīng)市場要求，增強(qiáng)醫(yī)院的綜合水平，使之良性發(fā)展。

　　2、加強(qiáng)醫(yī)療行業(yè)職業(yè)道德建設(shè)。醫(yī)療行業(yè)的許多違規(guī)違紀(jì)問題與執(zhí)業(yè)人員的道德水平有很大關(guān)系。因此，必須加強(qiáng)職業(yè)道德教育，樹立救死扶傷、精益求精、文明行醫(yī)的行業(yè)風(fēng)尚，堅(jiān)決糾正“開單提成”，嚴(yán)禁醫(yī)療收入與個人利益直接掛鉤的做法，規(guī)范醫(yī)療和藥品購銷行為，要逐步完善內(nèi)控制度，真正建立起行業(yè)自律機(jī)制，使醫(yī)院更好地為人民群眾提供質(zhì)量優(yōu)良的衛(wèi)生醫(yī)療服務(wù)。

　　3、加強(qiáng)執(zhí)法部門的監(jiān)督檢查。明確責(zé)任，落實(shí)到人，做到工作有人抓，出現(xiàn)問題有人管。事實(shí)證明，有力的外部監(jiān)督是促進(jìn)管理的一項(xiàng)重要武器。尤其是收費(fèi)和藥品價格管理工作，采取定期與不定期、全面檢查與抽查相結(jié)合的方式，加大對醫(yī)院的檢查力度，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，對查出的各類違法違規(guī)問題要嚴(yán)格實(shí)行責(zé)任追究制度，堅(jiān)決打擊和懲處各種違法行為，不能雨過地皮濕。逐步建立起有責(zé)任、有激勵、有約束、有競爭的運(yùn)行體制，從而促進(jìn)醫(yī)院健康、快速、協(xié)調(diào)發(fā)展。