2024年財務管理自查報告范文（精選32篇）
2024年財務管理自查報告范文 篇1
依照《分行20xx年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織分行營業(yè)部、B支行、B支行對意見書中指出的相關咨詢題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關情況匯報如下:
一、組織工作
2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，營業(yè)部、A支行、B支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構于2月22日將檢查發(fā)覺咨詢題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查。
二、整改措施及整改完成情況
(一)加強會計業(yè)務培訓，提高會計人員風險意識
針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規(guī)范�！钡那闆r，我行加強了會計人員風險意識、合規(guī)意識培訓，利用晨會、營業(yè)結束后組織集中培訓。會計治理部門依照實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務培訓，更新知識，及時掌握新政策、新規(guī)定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質(zhì)量。
財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務風險提示》的學習，參加人員為各級會計治理人員、行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務逐項對比制度解讀，糾正我行做業(yè)務中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務的操作和治理。
各機構定期向財會部報告《咨詢題庫》等制度規(guī)章的學習情況，財會部依照報送的記錄抽查錄像，跟蹤職員學習的動態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學習效果。
(二)加強會計隊伍建設，做好會計人員的梯隊培養(yǎng)
針對“會計人員不足，存在風險隱患”的情況，我行進行了一系列的會計人員調(diào)整，充實一線會計職員隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由B行二級主辦c接替zx擔任B支行會計主管。Zx調(diào)回分行工作，要緊負責票據(jù)治理等重要職責。E支行錄用的會計主管在對公柜臺擔任會計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學習，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實營業(yè)部會計人員隊伍，由老職員帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶治理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的聘請，估計近期會計治理人員會增加充實。
(三)建立健全崗位責任制，明晰會計崗位職責
“會計檔案治理混亂”“現(xiàn)金和重要物品治理存在風險隱患”的咨詢題，我行分析緣故是由于柜員間職責不清，操作不規(guī)范導致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責任制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務進行自查和改進，發(fā)覺咨詢題，及時解決。具體為:各機構會計主管梳理本機構會計人員崗位，結合本行的實際情況重新擬定崗位職責，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業(yè)務做明細劃分，幸免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責表報送財會部，財會部對職責表進行把關，提出意見建議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。
(四)優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此咨詢題我行采取的措施是，依照《興業(yè)銀行會計內(nèi)控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計治理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范文單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能幸免出現(xiàn)紕漏和風險。
近期財會部下發(fā)了《關于加強會計治理工作的通知》對風險監(jiān)測信息回復要求、會計治理、業(yè)務操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金治理實施細則》對現(xiàn)金治理、查庫治理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領用、出售、建庫治理操作流程》，對印鑒卡使用治理流程進行了規(guī)范，
(五)提高會計治理人員素養(yǎng)，加強會計業(yè)務檢查監(jiān)督針對“檢查咨詢題整改不到位”“屢查屢犯咨詢題嚴峻”、“大額及對賬業(yè)務不規(guī)范”等咨詢題，我行分析了存在咨詢題的緣故。要緊是由于會計治理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責，審查力度不夠。下一步工作中會計治理工作要求:一是檢查突出重點;二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，幸免做表面文章，幸免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關鍵在于要嚴格執(zhí)行:關于咨詢題責任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計治理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監(jiān)督，幸免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。
(六)整改完成情況
本次檢查中發(fā)覺的大多數(shù)咨詢題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在積極整改中。關于“對20xx年11月起開立的結算賬戶進行機構信用代碼證的核對并留存復印件。”的情況，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有提供機構信用代碼證。
2024年財務管理自查報告范文 篇2
縣農(nóng)業(yè)局：
王橋鎮(zhèn)認真按照東農(nóng)〔20xx〕71號文件精神，經(jīng)鎮(zhèn)黨政聯(lián)系會議學習了國家四部委及省、市相關文件精神，研究決定，以紀委書記為組長，農(nóng)技站長為副組長，農(nóng)經(jīng)、財政、民政為成員成立王橋鎮(zhèn)農(nóng)村財務管理專項檢查領導小組，及時召開了全鎮(zhèn)村級干部參加農(nóng)村財務管理專項檢查專題會議，認真學習了各項文件精神。使全體干部充分認識到農(nóng)村財務管理的重要性。
我鎮(zhèn)通過對各村財務管理專項檢查情況，各村財務能夠按照上級有關文件精神，由鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站三資代理作賬。農(nóng)經(jīng)站接受村級組織會計核算財務管理領導組自主權審核的條據(jù)，認真按照《村集體經(jīng)濟組織會計制度》有關規(guī)定及《會計基礎工作規(guī)范》的要求，開設銀行賬戶，統(tǒng)一憑證賬簿、規(guī)范財務流程，全面核算反映各村經(jīng)濟活動管理的財務收支、結算、分配等會計事項。認真審核做賬，每月1—5號統(tǒng)一時間為各村做賬，統(tǒng)一建立財務操作流程，建立了農(nóng)村財務管理信息化服務平臺。
1、規(guī)范了村級會計委托代理，實行村級會計委托代理，尊重了各村農(nóng)民群眾意愿和民主權利，保持集體資產(chǎn)所有權、使用權、審批和收益權，確保了財務審批權以及經(jīng)濟活動監(jiān)督由村級組織行使。農(nóng)經(jīng)站切實提高了服務能力和水平。明確崗位、職責，嚴格了操作流程，強化了工作內(nèi)部監(jiān)控，落實了工作責任追究，建立健全了村級財務檔案管理。
2、落實了村級民主理財。各村務監(jiān)督委員會，加強了對村級財務的民主監(jiān)督工作，充分發(fā)揮了民主理財?shù)淖饔谩１ＷC了農(nóng)民群眾對整體財務的知情權、參與權、表達權和監(jiān)督權。各村組織發(fā)生各項財務活動都制定了各項財務計劃以及重大財務事項決策都履行了民主程序，有會議記錄等，實行了民主理財。
3、完善了村級財務公開，各村村級組織的財務計劃各項收支，各項資產(chǎn)資源以及債權債務和收益分配等內(nèi)容，每月規(guī)定時間內(nèi)在本村公開欄中公開。村“一事一議”財政獎補農(nóng)業(yè)小型基礎設施建設補助等撥付到村使用的財政資金，都全程公開了。
4、規(guī)范了村級民主評議，各村干部與村級財務管理相關的工作人員，鎮(zhèn)黨委政府每年12月份進行一次，統(tǒng)一組織，由村務監(jiān)督委員會主持，召開黨員、群眾代表會議對村干對其履職情況按照規(guī)定程序開展民主評議。使民主得到真正落實和發(fā)展。
以上是我鎮(zhèn)通過核查的情況，村級財務沒有存在問題，領導組是固定的，每月各村的賬目都要有組長審批。是我鎮(zhèn)財務管理的一項制度。
建議：請上級部門每年對村級財務人員多舉行幾次財務培訓，使他們提高工作業(yè)務水平和素質(zhì)。
2024年財務管理自查報告范文 篇3
為了貫徹執(zhí)行國家農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障機制改革的政策，加強學校財務管理、提高學校公用經(jīng)費的使用效益，根據(jù)忠教計〔20xx〕34號文件精神，我校組織人員對學校公用經(jīng)費的使用情況、學校財務的執(zhí)行情況進行了認真的自查，對存在的問題進行了及時的糾正。現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、學校設立了財務自查領導小組
學校按照忠教計〔20xx〕34號文件精神，成立了學校財務自查領導小組，其中校長任組長，副主任任副組長，、等為成員，對學校20xx年的財務預算編制及執(zhí)行情況、一免一補和學校財務相關工作進行自查。
二、學校公用經(jīng)費的預算編制及繼續(xù)執(zhí)行情況
1、自查小組通過對20xx年財務預算情況和目前截止至20xx年12月支出情況進行了對比(見統(tǒng)計表)，一致認為，學校高度重視預算編制工作，財務支出以預算為依據(jù)，學校在公用經(jīng)費的支出上嚴格堅持使用的范圍和方式，對學校的.培訓費、辦公費、印刷費、水費、電費等日常公用支出加強了管理。
2、學校沒在公用經(jīng)費中核定教職工津補貼和超標準列支業(yè)務招待費。20xx年，在公用經(jīng)費中，學校沒以任何一種名目向教職員工派發(fā)獎金和津補貼，學校嚴格控制了招待費，去人來客通常情況下由分管領導護送，按照最低標準列支。
三、學校財務制度及執(zhí)行情況
1、學校制訂和健全了財經(jīng)制度，加強了財務工作。
學校的財務工作自查中，學校總務處完善了原始憑證簽審制度、財務稽核制度、財務收支審批制度、內(nèi)部牽制制度、會計出納工作崗位責任制等十項財務管理制度，并張貼上墻，時時提醒;財務工作中嚴格執(zhí)行財務計劃，編制學校的財務預算、決算及財務報表，做到內(nèi)容真實，數(shù)據(jù)準確，報表及時;同時建立了學校各項經(jīng)審制度，做到帳目清楚，帳據(jù)相實;科學管理學校財務檔案，建立、建全會計與出納間的牽制制度，做到日清月結。
2、強化了財務管理，規(guī)范教育經(jīng)費的采用程序。
嚴格執(zhí)行收費政策，杜絕學區(qū)內(nèi)各村小及班級亂收費。本年度，學校利用公示欄等多種形式，公開收費項目、公開收費標準，嚴格執(zhí)行縣物價局、縣教委制定的收費政策及標準，學生所有費用全部由班主任收取后到總務處結算，杜絕了亂收費現(xiàn)象。
在資金采用上，學校嚴格執(zhí)行事業(yè)單位財務制度改革有關規(guī)定，秉持財政預算管理，嚴苛采用程序，學校修理推行集體研究，呈報教委審核后實行,發(fā)票的繳費嚴苛推行審核制度，秉持一支筆、一本賬，對不能符合規(guī)定的票據(jù)一律退還，對違背財經(jīng)紀律的犯罪行為不予極力的反對。并無白條進賬及私設小金庫的現(xiàn)象。
四、認真開展了學生一免一補工作
我校20xx年春季享用一免一補的學生就是395人，寬免教材計元，遷調(diào)生活費人數(shù)就是45人，補助金金額為元;秋季享用兩寬免一遷調(diào)的人數(shù)就是400人，寬免教材元，以上�？羁傆嬮_支元。我校全然按照縣財政及教委的精神對享用一免一補的貧困生展開全面核實，并在善廣場上、村委及學校申報無疑義后，再確認最終享用人員，確保把錢真正全面落實至最貧窮的學生手中，二要使貧困學生享用至國家的惠民政策。
2024年財務管理自查報告范文 篇4
我委根據(jù)文件精神，從XX月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、財務收支情況
在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的。業(yè)務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。
2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題
通過自查，我委在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
2024年財務管理自查報告范文 篇5
根據(jù)縣教育局財務管理工作專項檢查工作的通知，結合學校實際情況，就學校收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、收入管理
1、所有預算外收入金額放入財政專戶，并嚴格執(zhí)行“收入兩條線”管理。
2、我校1—6年級學生全部實行入學，不收取借讀等費用，無擅自設立收費項目，擴大收費范圍或提高收費標準。
3、幼兒收費嚴格按規(guī)定程序辦理收費許可證，嚴格按收費標準收費，并按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象。
二、支出管理
1、學校各項支出全部按實際發(fā)生數(shù)列支、無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象。
2、學校需購置的教學儀器設備、辦公用品及圖書資料等嚴格按政府采購制度實行政府采購。
3、學校財務支出實行校長負責制，已建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由學校班子經(jīng)教師代表會討論決定。
4、學校實行校務公開制度，定期公布收支情況，接受社會和教師的監(jiān)督，所有財務由校報帳員到鎮(zhèn)財務辦事處及縣財政支付中心辦理，職責明確。
5、不存在私設“小金庫”，公款私存、賬外帳、坐收坐支現(xiàn)象。
三、資金管理
1、學校已建立健全資產(chǎn)購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度，建立固定資產(chǎn)賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符，賬物相符。
2、學校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、報廢報損等，都由校班子和教師代表會討論決定，并按國有資產(chǎn)處置管理的有關規(guī)定報批。
3、學校固有資產(chǎn)的出租、出借經(jīng)學校班子及教師代表討論決定后報上級相關部門審批，不存在將學校資產(chǎn)用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業(yè)，購買股票、基金等風險性投資活動。
四、財會隊伍建設
1、學校報賬員具有高尚的職業(yè)道德和高度組織性、紀律性和原則性，并嚴格執(zhí)行財務管理制度。
2、財務人員正確使用會計監(jiān)督職權，對違反法律規(guī)定的會計事項拒絕辦理或按照職權予以糾正，以確保會計信息的真實性，合法性和完整性。
總之，加強財務管理，提高教育收費使用效益，加強財務管理，提高教育經(jīng)費使用效益，是落實科學發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容，是促進教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證。學校的財務管理工作事關廣大學生的切身利益，事關學校的健康發(fā)展，學校充分認識加強財務管理的重要性，在今后的工作中切實加強，采取有效措施，確保財務管理規(guī)范化、制度化、科學化。
2024年財務管理自查報告范文 篇6
為進一步加強農(nóng)村集體“三資”管理，推動農(nóng)村集體財務管理規(guī)范化建設，根據(jù)《湖北省經(jīng)管局關于做好全國農(nóng)村集體財務管理規(guī)范化示范單位“回頭看”檢查調(diào)研準備工作的通知》精神，我街對農(nóng)村財務管理情況進行了認真的專項檢查，現(xiàn)將檢查情況報告如下：
一、主要成績
1、財會制度進一步健全
一是建立健全財務管理制度，主要包括：
（1）財務預決算制度
�。�2）收入管理及開支審批制度
（3）資產(chǎn)臺帳制度
�。�4）債權債務管理制度
（5）票據(jù)管理制度
�。�6）會計檔案管理制度
�。�7）轉(zhuǎn)移性資金收支管理制度等
二是建立健全財產(chǎn)清查制度，定期開展財產(chǎn)清查，年底進行全面財產(chǎn)清查。
三是建立有效的內(nèi)部控制制度，重點對土地補償費監(jiān)督管理、“一事一議”籌資籌勞、村級債務管理、轉(zhuǎn)移性資金收支
管理等進行內(nèi)部控制。
2、工作流程進一步規(guī)范
主要是建立健全財務工作規(guī)范流程。村級所有經(jīng)濟業(yè)務，經(jīng)手人必須取得有效的原始憑證，注明用途并簽字蓋章→所有會計憑證必須經(jīng)民主理財小組審核同意并簽字蓋章→所有會計憑證必須經(jīng)村集體經(jīng)濟組織負責人審批同意并簽字蓋章→所有會計憑證必須在規(guī)定時間內(nèi)由村級報帳員送會計服務中心按規(guī)定審核記帳，結賬前應將結賬期內(nèi)發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務全部登記入帳→按規(guī)定編制月份、季度、年度財務報表，并及時按要求向上級報送→會計資料和檔案定期整理，裝訂成冊，歸檔保管。
3、管理機制進一步民主
一是村村建立民主理財小組，其成員由村民代表大會選舉產(chǎn)生。二是制定了民主理財辦法，明確職責、范圍、程序、方法等。三是定期召開理財會議，履行民主理財職責。四是設立了固定的財務公開欄，所有收支逐項逐筆公布明細。真正做到：推行民主理財日制度，把財務開支的審批權交給群眾；推行村民議事日制度，把重大事項的決定權交給群眾；推行公開公示日制度，把村級財務的總結果交給群眾。
4、審計監(jiān)督進一步加強
主要是在抓好農(nóng)村集體經(jīng)濟組織財務帳目和財務公開等日常審計的同時，重點抓好村干部任期離任經(jīng)濟責任審計、
土地征用補償?shù)葘ｍ棇徲�，并將審計結果及時向群眾公布。
5、人員素質(zhì)進一步提高
一是自學。對在職會計人員給予適當職稱補助，提高村級報帳員加強自學，提高自身業(yè)務素質(zhì)的積極性；二是組織學。主要是組織會計人員參加市農(nóng)校業(yè)務培訓等。
二、基本經(jīng)驗
1、宣傳發(fā)動，提高認識是基礎
推行農(nóng)村集體“三資”委托代理工作一開始，我們就進行了廣泛宣傳，教育廣大干部、群眾要從發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，維護農(nóng)村社會穩(wěn)定的高度出發(fā)，充分認識推行農(nóng)村集體“三資”委托代理的重要意義，以高度的責任心和使命感，切實搞好這項工作。我們堅持做到“四個統(tǒng)一”：一是統(tǒng)一資料。街掛村領導、村主要負責人人手一套《五里界街農(nóng)村集體“三資”清理和監(jiān)管代理工作實施方案》《清查登記表》《移交表》及填表說明等學習資料；二是統(tǒng)一召開動員會。街組織召開了“三資”清理監(jiān)管代理工作動員大會，各村組也相應召開了黨員、群眾代表會；三是統(tǒng)一標語、橫幅、專欄及工作流程，為推進全街“三資”管理工作造勢；四是統(tǒng)一業(yè)務培訓，全街分機關干部、村干部、清查專班人員三個層次開展了“三資”管理業(yè)務培訓。
2、齊抓共管，領導重視是關鍵
農(nóng)業(yè)部印發(fā)《關于進一步加強農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管
理指導的意見》（農(nóng)經(jīng)發(fā)[20__]4號）以后，我街及時召開黨風廉政建設工作會議，會上就推行農(nóng)村會計委托代理工作做了專門的安排部署，并提出要求，把農(nóng)村集體“三資”監(jiān)管工作納入農(nóng)村黨風廉政建設責任考核和農(nóng)業(yè)工作考核中，并先后以街工委、街道辦事處印發(fā)了《關于全面推行農(nóng)村會計委托代理制的實施意見》、《關于加強農(nóng)村集體資金資產(chǎn)資源管理的意見》。組建了以街工委副書記、紀委書記鄒敦家同志為組長的強有力的領導小組，有力地推進了三資監(jiān)管代理工作。
3、成立機構，組織體系是保障
全街成立三套專班：即五里界街農(nóng)村“三資”管理工作領導小組，負責全街農(nóng)村“三資”管理工作的組織實施和工作指導；五里界街農(nóng)村“三資”管理工作專班，負責處理全街農(nóng)村“三資”管理工作的日常事務和指導各村進行“三資”清理；村組“三資”清查專班，具體負責村組“三資”的清理登記、公示、整改等。專班成立后，迅速制定了《三資監(jiān)管代理工作實施方案》，為農(nóng)村集體財務管理規(guī)范化工作打下良好的基礎。
三、主要問題
�。ㄒ唬叭Y”委托代理中心由于不是“當事人”，對支出的真實性、合理性不可能完全把關。
�。ǘ┖贤芾聿灰�(guī)范。少數(shù)村的集體資產(chǎn)、資源承包
租賃合同管理不規(guī)范。
�。ㄈ┯械牡胤矫裰骼碡斝〗M理財意識不強，監(jiān)督不力，圖形式，走過場，形同虛設。
（四）經(jīng)管辦力量薄弱。實行農(nóng)村集體“三資”委托代理，主要工作依靠經(jīng)管辦人員來做。而目前，我街經(jīng)管辦人員缺少，且年齡均嚴重偏大，從而導致了三資委托代理中心工作質(zhì)量不高。
�。ㄎ澹┙�(jīng)費緊缺。實行三資委托代理，就需要聘用人員、整修辦公室、配置電腦、打印機、辦公用品等，但由于沒有經(jīng)費，導致委托代理中心運行質(zhì)量不高。
四、幾點建議
1、加大對村級財務管理人員及財會人員的培訓力度，重點對鄉(xiāng)、村兩級農(nóng)村三資管理人員進行培訓，促使其掌握操作規(guī)程，真正做到規(guī)范運作，嚴格管理。
2、各級要增加投入，解決三資委托代理中心的辦公經(jīng)費。
3、嚴肅查處村集體財務管理和資產(chǎn)、資源處置過程中發(fā)生的各種違紀案件，及時公開、公示處理結果，發(fā)揮警示作用，維護好農(nóng)民的集體利益，確保社會和諧穩(wěn)定。
2024年財務管理自查報告范文 篇7
一、 整改活動開展情況
公司根據(jù)貴局下發(fā)的[]109 號《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司x年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人，財務自查報告怎么寫。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。
二、 自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況
根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：
�。ㄒ唬└鞴緫斀⒎弦�(guī)定和適應公司自身發(fā)展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務會計人員后續(xù)教育有制度性安排。
（二）各公司應當根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司
自身經(jīng)營特點的財務管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規(guī)定，責任追究應與績效考核掛鉤。
各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規(guī)定。財務會計相關負責人管理制度應經(jīng)公司董事會審議批準。
�。ㄈ└鞴緫訌娯攧招畔⑾到y(tǒng)的建設和管理，保證財務信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統(tǒng)的權限；公司的財務信息系統(tǒng)應當符合會計電算化相關規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統(tǒng)用戶及其權限的管理。
（四）各公司應當加強會計核算基礎工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注；應當根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，結合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當?shù)臅嬚�，并在財務報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。
�。ㄒ唬┪覀冊谧圆橹幸劳胸攧展芾斫M織架構，明確了各崗位職責、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務變化，及時進行了修訂更新；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在20xx年12 月份公司組織安排了“財務部門20xx年度教育訓練計劃”。
（二）自查中公司根據(jù) 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關制度、具體業(yè)務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。
�。ㄈ┳圆橹泄疽�(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務信息系統(tǒng)方面已加強建設和管理，公司erp 系統(tǒng)已升級至用友8.9.0 版本，人員操作權限由信息部嚴格控制，職責分明。為適應公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預算模塊，采用用友軟件中的集團預算應用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預算與業(yè)務報銷都使用了該模式進行管理，從預算管理設定、預算表的編制、預算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的 it 系統(tǒng)，利于進行日常維護和風險的管理。合同管理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp 系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。
針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：
1、財務人員和機構設置基本情況
存在的問題：財務部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。
整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務人員招聘錄用條件之一。
整改結果：未取得會計證人員將在20xx年6 月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12 月參加財會電算化考試，預計年底可取得會計從業(yè)資格證書。
2、會計核算基礎工作規(guī)范性情況
存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。
整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務會計基礎工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。
整改結果：從20xx年11 月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。
3、資金管理和控制情況
存在問題：
�。�1）出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；
�。�2）部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復核。
整改措施：
�。�1）明確出納崗位工作職責，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責任；
�。�2）監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。
整改結果：
�。�1）出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。
（2）部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，并且簽名確認。
4、企業(yè)財務管理制度建設和執(zhí)行情況
存在問題：公司財務制度體系建設不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。
整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關法律法規(guī)，結合公司業(yè)務特點，完善相關財務管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展變化，及時修訂更新相關制度。
整改結果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執(zhí)行。
5、母公司對子公司財務管理和控制情況
存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。
整改措施：發(fā)布公司相關審計、財務檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結果形成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調(diào)動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責人，負責人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。
整改結果：公司制定發(fā)布 《內(nèi)部審計制度》，對子公司專項檢查結果出具了書面的內(nèi)部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。
三、證監(jiān)局走訪提出問題及整改情況
深圳證監(jiān)局于x年12 月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關財務制度、資金管理、財務核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報告如下：
1、關于票據(jù)管理問題
存在問題：支票管理登記、領用記錄不齊全、規(guī)范。只有領用記錄，未有登記購買記錄。
整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。
整改結果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行。
2、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題
存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。
整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。
整改結果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月結。
3、關聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題
存在問題：存在關聯(lián)方、關聯(lián)股東、關聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。
整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關聯(lián)方、關聯(lián)股東、關聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關聯(lián)方資金占用專項制度》，并且已遵照執(zhí)行。
整改結果：經(jīng)過整改公司在x年12月31 日前所有關聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。
四、 持續(xù)完善事項的長效機制和責任人
通過此次會計基礎工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定結合公司自身的實際財務管理情況及時修訂和完善財務會計流程體系，建立了財務會計基礎工作規(guī)范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務會計管理工作。今后我們將不斷學習有關法律、法規(guī)和>規(guī)章制度，加強與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。
根據(jù)《xx市審計局關于開展20xx年度財政財務收支自查自糾工作的通知》精神，我局結合自身實際情況，對本單位的財政財務收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、健全組織，強化領導
為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴格清查，不走過場
成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查內(nèi)容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認真自查，及時自糾
按照《xx市審計局開展x年度財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關政策的情況以及內(nèi)部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。
2024年財務管理自查報告范文 篇8
根據(jù)《x分行20xx年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織x分行營業(yè)部、B支行、B支行對意見書中指出的相關問題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關情景匯報如下:
一、組織工作
2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，x營業(yè)部、A支行、B支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情景進行追蹤檢查。
二、整改措施及整改完成情景
(一)加強會計業(yè)務培訓，提高會計人員風險意識
針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規(guī)范。”的情景，我行加強了會計人員風險意識、合規(guī)意識培訓，利用晨會、營業(yè)結束后組織集中培訓。會計管理部門根據(jù)實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務培訓，更新知識，及時掌握新政策、新規(guī)定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質(zhì)量。
財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務風險提示》的學習，參加人員為各級會計管理人員、x行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務逐項對照制度解讀，糾正我行做業(yè)務中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務的操作和管理。
各機構定期向財會部報告《問題庫》等制度規(guī)章的學習情景，財會部根據(jù)報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學習的動態(tài)，經(jīng)過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學習效果。
(二)加強會計隊伍建設，做好會計人員的梯隊培養(yǎng)
針對“會計人員不足，存在風險隱患”的情景，我行進行了一系列的會計人員調(diào)整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由B行二級主辦c接替zx擔任B支行會計主管。Zx調(diào)回x分行工作，主要負責票據(jù)管理等重要職責。E支行錄用的會計主管在對公柜臺擔任會計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學習，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實x營業(yè)部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預計近期會計管理人員會增加充實。
(三)建立健全崗位職責制，明晰會計崗位職責
“會計檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風險隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責不清，操作不規(guī)范導致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位職責制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務進行自查和改善，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。具體為:各機構會計主管梳理本機構會計人員崗位，結合本行的實際情景重新擬定崗位職責，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將很多的會計后臺業(yè)務做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情景。會計主管將新一版的崗位職責表報送財會部，財會部對職責表進行把關，提出意見提議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。
(四)優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此問題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會計內(nèi)控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項會計工作。僅有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風險。
近期財會部下發(fā)了《關于加強會計管理工作的通知》對風險監(jiān)測信息回復要求、會計管理、業(yè)務操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實施細則》對現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領用、出售、建庫管理操作流程》，對印鑒卡使用管理流程進行了規(guī)范，
(五)提高會計管理人員素質(zhì)，加強會計業(yè)務檢查監(jiān)督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴重”、“大額及對賬業(yè)務不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求:一是檢查突出重點;二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關鍵在于要嚴格執(zhí)行:對于問題職責人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計管理人員要嚴格要求自我，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。
(六)整改完成情景
本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“x”由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在進取整改中。對于“對20xx年11月起開立的結算賬戶進行機構信用代碼證的核對并留存復印件�！钡那榫�，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有供給機構信用代碼證。
三、處罰情景
x分行給予相關人員處罰如下:各罰款100元。
2024年財務管理自查報告范文 篇9
我們學校歷來十分重視財務管理工作，專門制訂了《三家子學校財務管理制度》，按照教育局的要求，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，在財務結算中心指導和監(jiān)督下工作，現(xiàn)作自查報告如下：
一、收入管理方面：
學校所有預算外收入金額能入財政專戶，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”，每學期按照教育局核準的收費項目和標準收取各類費用，沒有擅自設立收費項目，擴大收費范圍或提高收費標準，各類收費使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，沒有亂收費現(xiàn)象。
二、支出管理方面：
學校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，沒有虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象，學校購置的教學儀器設備、辦公作品及圖書資料實行政府采購，學校財務支出嚴格實行校長“一支筆”，20__元以上支出經(jīng)學校校務會議討論決定，學校財務監(jiān)理小組審議后執(zhí)行，學校實行校務公開制度，重大事項進行公示，建立健全了財務管理內(nèi)部控制制度，記賬人員與審批、出納人員、經(jīng)辦人員、財物保管人員崗位分離、各有其人、職責明確，沒有“小金庫”，公款公存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象。
三、資產(chǎn)管理：
學校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，經(jīng)校務委集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關規(guī)定報批，學校建立健全了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度，建立了校產(chǎn)臺帳，每年組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相等、賬卡相符、賬實相符，學校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學校校務會集體決定后報上級相關部門審批后實行，沒有存在將學校資產(chǎn)用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票基金、企業(yè)債券等風險性投資活動。
四、財會隊伍建設方面：
我校從事財會工作的報賬員具有會計從業(yè)資格證書，他能正確行使會計監(jiān)督職權，對違反法律規(guī)定的會計事項，拒絕辦理，并提醒督促有關人員予以糾正，以確保會計信息的真實性、合法性和完整性，學校大力支持報賬員每年一次的會計繼續(xù)教育和有關的法律知識培訓，提高職業(yè)素質(zhì)。
2024年財務管理自查報告范文 篇10
在上半年的工作中，財務部嚴格執(zhí)行了公司建立的與資金管理相關的財務管理制度，齊備的手續(xù)流程和規(guī)范的內(nèi)容，使財務部的工作取得了較好的成果。
根據(jù)公司要求，財務部對資金的安全管理和使用情況進行了認真總結和梳理，現(xiàn)將自檢自查情況報告如下：
一、庫存現(xiàn)金的管理
在庫存現(xiàn)金管理方面，各公司積極響應國家推行的管理制度，嚴格執(zhí)行公司規(guī)定的手續(xù)流程，以下是執(zhí)行情況。
（一）限額管理
為了加強現(xiàn)金管理，減少閑置的現(xiàn)金，公司積極響應國家推行的.“零現(xiàn)金”管理制度，實行限額管理。
目前，京西燃氣實行“零庫存”管理，日常報銷根據(jù)手續(xù)齊全的付款單據(jù)，采用POS機進行支付業(yè)務，將資金打到銀行卡上；財務人員對業(yè)務逐筆登記，每天將POS卡余額與手工帳進行核對。同時，京西發(fā)電將賬戶的日�，F(xiàn)金限額在一萬元左右（個別大額現(xiàn)金支出情況除外），如有大額資金業(yè)務需求，則通過開現(xiàn)金支票的方式提取現(xiàn)金，完成支付業(yè)務。
�。ǘ┈F(xiàn)金用款申請及盤點
在現(xiàn)金用款的申請方面，公司擁有完備的手續(xù)流程。在日常工作中，部門人員嚴格按照流程審查，并及時進行盤點核對，確保賬實相符。每月月初，申請者根據(jù)現(xiàn)金用款量由出納填寫現(xiàn)金用款申請單，經(jīng)會計、財務經(jīng)理、總會計師簽字同意后方可提取，且按每天用款量和庫存要求分次提取。另外，部門在每天工作結束后進行現(xiàn)金盤點，并與手工記錄本核對。在月末與日記賬進行核對，確保賬實相符。對于現(xiàn)金，本部門實行收支兩條線規(guī)定，收取的現(xiàn)金按規(guī)定的程序存入銀行，沒有坐支情況發(fā)生。
�。ㄈ┈F(xiàn)金收款業(yè)務
對于收到的現(xiàn)金，結算中心在手工記錄本上按照“收款單位”，“交辦人”，“金額”以及“款項來源情況”進行逐筆登記，并做好備查，同時核對交款人填寫的現(xiàn)金存款憑條上的賬戶名稱，賬號，金額等信息，于當天存入銀行。
（四）資金支付制度
在資金支付過程中，部門對付款單據(jù)進行嚴格審核：對于符合要求的單據(jù)及時報銷，每報出一筆現(xiàn)金都要逐筆進行登記，留作以后備查；對于不符合要求的單據(jù)，部門嚴格按照財務制度辦事。
二、票據(jù)管理
本部門嚴格按照公司對票據(jù)管理的相關規(guī)范對相關票據(jù)進行審核管理，確保每筆賬目有源可循。
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對于支票的管理，部門按照確切的領購、簽發(fā)、領用流程執(zhí)行管理和審核。
在進行支票領購時，首先由領購人攜帶支票購買本和本人身份證去銀行購買，并將購買回的支票放入保險柜保管。
支票的簽發(fā)則須憑借經(jīng)審核無誤的會計憑證，上須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等。相關人員根據(jù)被嚴格審核過的付款單據(jù)，對于符合要求的單據(jù)及時開支票，每開出一張支票都逐筆進行登記；同時要求領用人在支票使用簿上簽字，登記銀行支票號碼、用途、領用日期，留作以后備查。
在支票領用后，因填寫錯誤或因故未用造成支票作廢的，及時的將支票交回，與原票根兒粘貼在一起并加蓋“作廢”章，在“支票領用登記簿”的該號碼支票后注明“作廢”字樣予以注銷。
由于部門內(nèi)部按照手續(xù)流程辦事，自查中無簽發(fā)空白支票、空頭支票的情況發(fā)生。
�。ǘ┌l(fā)票管理
在發(fā)票管理方面，公司設置專人負責發(fā)票的購買、開具、保管等業(yè)務。同時，使其按照時間的先后順序，對發(fā)票的領購及開具分別編制了臺賬，詳細記載發(fā)票的購買時間、購進張數(shù)、庫存張數(shù)、開具時間、開具單位、開具金額等內(nèi)容。
北京京西燃氣熱電有限公司于20xx年12月對外開具發(fā)票，從公司正式運營至現(xiàn)在，共購進10次發(fā)票，開具增值稅專用發(fā)票618張，累計金額達到66.7億元。
三、銀行賬戶及存款管理
（一）銀行賬戶管理
在自查中，我們核對了各公司的銀行賬戶，其央行賬戶管理系統(tǒng)《已開立銀行結算賬戶清單》中列示的銀行賬戶與賬簿內(nèi)銀行明細科目均一一對應。
（二）銀行存款管理
在銀行存款管理方面，各公司的銀行存款余額調(diào)節(jié)表均按月進行編制，后均附銀行日記賬及銀行對賬單，資料齊全，部門按年分賬戶進行裝訂。
銀行存款余額調(diào)節(jié)表由審核會計師編制，在20xx年3月之前的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，沒有財務經(jīng)理和主管財務領導簽字，已裝訂；從20xx年4月起整改后，所有賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表，均有財務經(jīng)理和主管財務領導簽字，方可存檔。
1、對于京西發(fā)電公司的銀行存款自查結果如下：截至到20xx年3月31日，未達賬項共計46筆，目前已處理23筆，未處理23筆。其中電話費4筆，電費6筆，食品1筆，加油款1筆，售房款及維修基金3筆，收房款及房租3筆，收租擺費2筆。
2、對于京西熱電公司銀行存款自查結果如下：截至到20xx年3月31日未達賬項共計96筆，目前已處理14筆，未處理82筆。其中包括電話費、電費、檢測費、合同款、稅、手續(xù)費等。
此外，公司均不存在賬外賬及“小金庫”的情況。部門對資金支付審批均嚴格按照內(nèi)部財務制度執(zhí)行，資金支付手續(xù)齊備。
四、財務印鑒及密鑰管理
在財務印鑒及密鑰管理方面，負責人員嚴格按照公司規(guī)定程序進行管理：財務專用章、財務結算章、發(fā)票專用章及人名章由財務部保管；財務專用章、財務結算章、發(fā)票專用章則由審核會計師保管，放在獨立的保險柜中，密鑰有審核會計師保管；人名章由出納保管，放在獨立的保險柜中，密鑰由出納保管。
在工作交接時，部門各負責人員逐項移交，確保資料齊備方可完成交接。
2024年財務管理自查報告范文 篇11
為了進一步貫徹落實《宣威市教育局轉(zhuǎn)發(fā)曲靖市教育局關于嚴禁中小學違規(guī)補課和教師從事有償家教的通知》（宣教發(fā)[20xx]13號）和田壩鎮(zhèn)中心學校的通知要求，在全體教師中弘揚良好的師德師風，引導教師樹立強烈的職業(yè)光榮感、使命感和社會責任感，引導廣大教師正確理解、充分認識師德規(guī)范的基本要求和深刻內(nèi)涵，提高貫徹執(zhí)行教師職業(yè)道德規(guī)范的自覺性，依法履行教師職責和義務。學校對全體教師進行違規(guī)補課和有償家教情況進行了摸底調(diào)查，未發(fā)現(xiàn)一例從事違規(guī)集體補課事件，現(xiàn)將我校自查情況進行匯報：
一、成立違規(guī)集體補課自查自糾領導小組。
我校成立由校長任組長，副校長任副組長，少組委成員組成的“違規(guī)補課和有償家教專項治理工作領導小組”，實行“一把手”負總責，分管負責人具體負責的工作機制，明確工作要求，落實責任分工，按時有序開展工作。通過專項整治活動，提升教育整體形象，營造良好的社會氛圍，確保此次違規(guī)集體補課專項整治工作取得實實在在的成效。
二、提高認識。
認真組織學習貫徹新修訂的《中小學教師職業(yè)道德規(guī)范》和《關于禁止中小學在職教師
從事違規(guī)集體補課的暫行規(guī)定》，加強教師職業(yè)道德教育和紀律教育，提倡做崇高師德的塑造者。增強全校教師依法從教、自覺抵制違規(guī)集體補課的自覺性，引導全校教師恪守教師職業(yè)
道德規(guī)范，踐行師德，創(chuàng)先爭優(yōu)，不為利所惑，自覺遠離違規(guī)集體補課，維護教師形象，爭做人民滿意的教師。
三、具體落實。
學校于20xx年3月31日下午4:30召開全體教師會議，建亂立健全和落實治理亂辦班、補課的長效機制和監(jiān)督機制，建立健全有關規(guī)定制度，嚴格加強管理。學校組織教師做出不
從事違規(guī)補課、不為家長代管學生、補課等行為的承諾，校長與全體教師向社會作出公開承諾，并將《規(guī)定》和《學校公開承諾書》一并張貼公示。承認書內(nèi)容如下：
1、不利用學校資源、在外租（借）用場地或在家里舉辦有償家教補習班。
2、不利用工作之便，強制或暗示學生參加各種形式的有償家教。
3、不授意所教班級學生參加本人或他人組織的有償補課活動，違規(guī)從事有償托管。
4、不在教師之間互相介紹學生或互相提供有償家教生源。
5、違反文件規(guī)定及學校要求在家中有償托管本校學生。
6、擅自舉辦各類有償培訓班或興趣班
7、未經(jīng)學校同意，不在社會力量辦學機構兼職任課。
8、認真組織課堂教學，認真?zhèn)湔n，認真上好每一堂課，注重提高課堂教學效率，努力提高教學質(zhì)量。
我要恪守以上8條承諾，如有違反，愿意接受區(qū)教育局關于對“亂辦班亂補課”的相關處理辦法。自愿接受以下處罰：向?qū)W校寫出書面檢查。取消本年度內(nèi)評優(yōu)樹先資格，師德考核為不合格，停發(fā)校內(nèi)待遇，直至取消其教師資格。學校舉報電話：
四、家校聯(lián)動。
通過家長會等平臺向廣大家長宣傳違規(guī)補課及有償家教的社會危害性，號召家長自覺抵制盲目為孩子補課行為。通過黨員教師幫扶服務活動，配合團市委捐贈書籍愛心活動，指導學生利用課余時間開展讀書實踐活動，鼓勵學生走進社會，拒絕盲目補課，真正把時間還給孩子，把健康還給孩子。通過家校聯(lián)手，營造一個學校、家庭、社會“三位一體”的抵制在職教師違規(guī)集體補課的良好氛圍。完善教育行政問責制度。公開舉報投訴電話，全方位接受學生、家長和社會各界的監(jiān)督。
2024年財務管理自查報告范文 篇12
一、學�；厩闆r：
縣社沖中心小學地處柳州市西北面，位于縣最南端，距縣城約60多公里，與柳江縣洛滿鎮(zhèn)和柳州監(jiān)獄五監(jiān)區(qū)相鄰。學校原為縣社沖初級中學校址，創(chuàng)辦于**年秋，秋學期社沖初級中學撤并到縣鳳山初級中學，社沖中心小學在原社沖中學校址實行寄宿制辦學。校園總面積30畝，總建筑面積約6673m2。學校五室齊全，各室配備擁有量均達國家級三級標準要求，普九各項指標均達到上級要求。全鄉(xiāng)小學共有在職公辦教師106人，醫(yī)護人員1名。校長、教導主任崗位培訓合格率為100%。社沖中心�，F(xiàn)有教職員工61名，教師合格率100%。中心校現(xiàn)有在校學生455人，寄宿生328人。全鄉(xiāng)小學入學率為100%，完成率為100%，輟學率為零，全鄉(xiāng)小學生犯罪率為零。
二、學校財務管理情況：
�。ㄒ唬⿲W校嚴格實行集中管理，分校核算的財務管理體制。遵守上級有關文件的規(guī)定成立學校財務領導小組，校長任組長。我中心校設立一個銀行基本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學校以報帳形式來報帳，我鄉(xiāng)目前設立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設立有報帳員各一名。學校的報帳員由有財務經(jīng)驗的、嚴守職業(yè)道德的人員專任或兼職管理。我鄉(xiāng)的財務人員隊伍比較大，業(yè)務素質(zhì)較好，有會計證1人，財務人員中本科學歷3名，大專學歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務人員共獲17人次各類獎勵，我校在以來連獲縣教育局開展的中小學校會計報表評比一等獎。每位財務人員都能兢兢業(yè)業(yè)，勤勞肯做，有較強的業(yè)務水平和強的責任心。其中韋莉萍會計能按時參加上級相關部門舉辦的財務繼續(xù)教育培訓。其他會計及報賬員也能參加本鄉(xiāng)有關的財務業(yè)務培訓，參加上級相關部門舉辦的財務繼續(xù)教育培訓相對較少，今后要積極主動參與。
�。ǘ⿲W校財務制度建設相對完善。我校根據(jù)有關文件要求，建立健全財務管理的有關制度：建立有《社沖小學財務制度》《社沖小學預算管理制度》《社沖小學收費管理制度》《社沖小學內(nèi)部牽制制度》《社沖小學收支審批制度》、《社沖小學收支稽核制度》、《社沖小學公用經(jīng)費管理制度》、《社沖小學寄宿生生活費管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》等制度。學校領導、財務人員認真履行職責，嚴格遵守有關制度，使學校經(jīng)費更好地為教育教學服務。
�。ㄈ⿲W校財務管理規(guī)范。學校財務管理嚴格實行收支兩條線的管理制度，嚴格執(zhí)行編制預算制度。學校年度預算編制領導小組，按要求及學校的實際情況編制了年度預算，并通過教代會或教師大會，預算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了�？顚Ｓ�，不存在擠占其它費用的現(xiàn)象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節(jié)省開支，每月的開支嚴格按預算執(zhí)行，做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下?lián)芄媒?jīng)費，學校公用經(jīng)費主要用于學校正常的教育教學，包括辦公費，水電費，培訓費，差旅費，校舍維修費等。在公用經(jīng)費管理中成立財務領導小組。開支過程中，學校先組織領導、教師代表、報帳員做好預算，待預算批準后再支出，不存在用公用經(jīng)費發(fā)放教師和津貼補貼、教學獎勵等人員經(jīng)費的情況。
為了規(guī)范財務管理，節(jié)約開支，使教育經(jīng)費合理使用，學校成立財務監(jiān)督小組，監(jiān)督小組成員由領導班子、教師代表組成，每學期對學校的收支票據(jù)進行審核，并將結果公示。會計在辦理賬務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務紀律，按照財務制度和會計基礎工作規(guī)范化的要求進行財務會計工作。財務領導小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。保證我校財務�？顚Ｓ�，不擠占挪用，各種票據(jù)手續(xù)齊備，規(guī)范合法，購買物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人，領導簽名方可有效，確保了我校財務的真實、合法、準確、完整，增強了民主理財意識，提高財務管理的透明度，切實發(fā)揮了財務核算和監(jiān)督的作用。
我校認真落實執(zhí)行國家關于兩免一補的惠民扶持政策，對家庭經(jīng)濟困難學生進行摸底排查，學生本人提出書面申請，由村民委核實，使家庭經(jīng)濟困難學生享受寄宿困難生活補助費，并將享受的學生名單在校內(nèi)、各村民委張榜公布，接受社會各界監(jiān)督，使家庭經(jīng)濟困難學生得到享受寄宿困難生活補助費
學校固定資產(chǎn)實行分工管理，做到權責統(tǒng)一。教學設備、電化教學設備由教導處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管領導管理，各室的公共物品由各室負責人管理。學校建立固定資產(chǎn)的賬卡制度，做到學校根據(jù)每一件固定資產(chǎn)的不同特點設立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。
我校建立了學校校務公開制度，并嚴格落實。公開欄中將學校的收費依據(jù)、收費項目、收費金額，每期的收支情況，家庭貧困學生享受免費教科書名單等在公開欄處進行公示。
（四）學校財務記帳憑證較規(guī)范，帳簿基本符合要求，每年有財務報告。學校專門設有財務檔案柜，財務檔案專人負責管理。財務檔案管理嚴格按有關規(guī)定進行整理、分類、編號、保管、使用、銷毀。
三、自查自評情況
按《柳州市中小學財務管理規(guī)范驗收評分標準》，通過學校自查自評（按中心校），分值如下：
1、管理體制：17、4分；
2、制度建設：12、3分；
3、財務管理：36、8分；
4、會計核算：23分。
共：89、5分
四、存在問題
1、由原來中學轉(zhuǎn)下來的一筆普九欠債的應付款掛帳已有幾年，由于找不到債權人核實，現(xiàn)無法及時清理。
2、固定資產(chǎn)的報廢、報損不夠及時。
3、由于3月主管會計韋莉萍會計借調(diào)縣教育局，新接手的會計不是專業(yè)會計，所以有極少數(shù)原始憑證的填制可能不符合《會計基礎工作規(guī)范》要求出賬，對有些票據(jù)沒取得正式發(fā)票也要求不夠。
在今后的工作中，爭取更加完善學校資產(chǎn)的管理，注重年度預算，把學校的每項支出都納入預算，并能嚴格執(zhí)行預算。建設縣教育局加強財務人員的派出業(yè)務學習培訓，讓我鄉(xiāng)財務人員多向發(fā)達地區(qū)的學校學習，使財務人員的業(yè)務水平有更大提高。
2024年財務管理自查報告范文 篇13
根劇上級文件要求，為任真做好混子小學食堂安全、財務管理工作，我效對學校食堂安全管理、資金運行情況報告如下；
一、學校食堂安全管理工作；
1、加強學校食堂管理，學校安排專人對食堂進行管理，規(guī)范學校食堂管理資料，建立進貨臺賬，根劇門要求，做好各種記錄。
2、做好留樣工作，堅持師生就餐食榀留樣48小時制度。
3、規(guī)范原材料存儲，大米進行少數(shù)采購，捅風防鼠保存，蔬菜定點采購，及時上架存放。
4、加強學生餐具消毒和操作間清潔衛(wèi)生工作，確保環(huán)境衛(wèi)生。
5、學校行政人員定期對食堂進行安全督導檢察，確保食榀衛(wèi)生安全。
6、學校食堂從業(yè)人員嚴格按照上級要求，定期到當?shù)亻T進行健康體檢，做到百分之百持證上崗。
二、學校食堂資金管理及運轉(zhuǎn)情況
1、會計科目和會計賬簿均根劇>和上級財務管理辦法的規(guī)定設置，會計賬簿、財務報表信息切實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應切實。會計走動科目、會計結余科目切實。
2、會計憑正及時整理裝訂安時報賬，存放安全、規(guī)范。
3、20xx年6月我校營養(yǎng)餐收入18390.00元，暫支12802.00元，20xx年6月20日扎帳下余5588.00元，本期累計收入70300.00元，本期累計支出73378.50元，食堂本期開支超支3078.50元。
�。ǘ┴攧展芾磙k法完膳和執(zhí)行情況
由學校成立財務監(jiān)督管理領導小組負責督促完膳各類票據(jù)的.整理裝訂并嚴格執(zhí)行財務管理制度。
�。ㄈ╅_餐模式由學校統(tǒng)一集中開餐，全面教師共同參與管理，經(jīng)費實行校財局管制度，實行報賬制度，嚴格按照學校食堂采購制度進行監(jiān)管，由報賬人員和采購人員以及收獲人員共同在相應的票據(jù)上簽名任可。
�。ㄋ模┵Y金安全管理情況
資金嚴格管理，嚴格實行學校財務管理制度，我校在財務管理和財務工作過程中還存在少許不足和問題。
學校向?qū)W生收取費今年來一直未變，由于物價上漲，加之學生人數(shù)逐漸減少，學校食堂經(jīng)費開支曾赤字狀況。
學校食堂設備老化，僅能用電用氣供應，且比較耗費能源，電，氣費用過高。
2024年財務管理自查報告范文 篇14
為了進一步規(guī)范財務行為，強化學校財務管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高經(jīng)費資金使用效益，深入貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學校財務制度》和陜西省財政廳、教育廳《關于進一步加強義務教育經(jīng)費管理的意見》精神，促進教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，依據(jù)眉縣教育體育局《關于開展全縣中小學財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現(xiàn)對我校財務管理工作自查情況總結如下：
一、自查時間：5月11日——5月19日
二、自查工作領導小組：
組長：
組員：
三、自查內(nèi)容
(一)制度建設情況
財務管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)費管理制度、資產(chǎn)管理制度、財產(chǎn)登記領用制度、財會人員崗位職責、工會經(jīng)費管理制度等管理制度健全。
(二)財務管理情況
1、收入管理情況
能嚴格遵守國家收費的有關規(guī)定，所有收費項目和標準都經(jīng)物價部門批準，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準等行為。所有預算外收入全額納入財政專戶，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。
2、支出管理情況
能嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準，無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應當納入政府采購的項目能實行政府采購;能定期公布學校收支及管理情況;支出實行校長負責制，大額資金使用經(jīng)領導集體討論并有會議記錄記載;學校財務管理的審批人員、報帳人員、經(jīng)辦人員、財產(chǎn)保管人員的職責明確，相互分離、相互制約、相互監(jiān)督;無私設“小金庫”、公款私存、設立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支出發(fā)票均有經(jīng)辦人簽名及用途，對購置的財產(chǎn)有入庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補貼發(fā)放符合規(guī)定，績效工資實施后各學校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。
3、資產(chǎn)管理情況
學校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經(jīng)學校領導集體研究，均按國有資產(chǎn)處置管理有關規(guī)定辦理，并報主管教育行政部門、財政部門審批;建立了學校資產(chǎn)臺賬和財產(chǎn)領用臺賬;能定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、帳卡相符、賬實相符;對新購、新建的資產(chǎn)能及時進入固定資產(chǎn)核算。
(三)存在不足
由于撤點并校，財產(chǎn)有待于進一步清理。
雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會進一步完善相關財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的問題，并認真做好整改，進一步規(guī)范財務管理，完善財務工作。
2024年財務管理自查報告范文 篇15
根據(jù)上級文件要求，為認真做好混子小學食堂安全、財務管理工作，我校對學校食堂安全管理、資金運轉(zhuǎn)情況報告如下：
一、學校食堂安全管理工作：
1、加強學校食堂管理，學校安排專人對食堂進行管理，規(guī)范學校食堂管理資料，建立進貨臺賬，根據(jù)衛(wèi)生部門要求，做好各種記錄。
2、做好留樣工作，堅持師生就餐食品留樣48小時制度。
3、規(guī)范原材料存儲，大米進行少量采購，通風防鼠保存，蔬菜定點采購，及時上架存放。
4、加強學生餐具消毒和操作間清潔衛(wèi)生工作，確保環(huán)境衛(wèi)生。
5、學校行政人員定期對食堂進行安全督導檢查，確保食品衛(wèi)生安全。
6、學校食堂從業(yè)人員嚴格按照上級要求，定期到當?shù)匦l(wèi)生部門進行健康體檢，做到百分之百持證上崗。
二、學校食堂資金管理及運行情況
1、會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務會計制度》和上級財務管理辦法的規(guī)定設置，會計賬簿、財務報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應真實。會計往來科目、會計結余科目真實。
2、會計憑證及時整理裝訂按時報賬，存放安全、規(guī)范。
（一）財務管理辦法完善和執(zhí)行情況
由學校成立財務監(jiān)督管理領導小組負責督促完善各類票據(jù)的整理裝訂并嚴格執(zhí)行財務管理制度。
�。ǘ╅_餐模式由學校統(tǒng)一集中開餐，全體教師共同參與管理，經(jīng)費實行校財局管制度，實行報賬制度，嚴格按照學校食堂采購制度進行監(jiān)管，由報賬人員和采購人員以及收獲人員共同在相應的票據(jù)上簽字認可。
（三）資金安全管理情況
資金嚴格管理，嚴格實行學校財務管理制度，我校在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足和問題。
學校向?qū)W生收取費今年來一直未變，由于物價上漲，加之學生人數(shù)逐漸減少，學校食堂經(jīng)費開支曾赤字狀態(tài)。
學校食堂設備老化，只能用電用氣供應，且比較耗費能源，電，氣費用過高。
2024年財務管理自查報告范文 篇16
20xx年度，我園嚴格遵守區(qū)物價局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準，各項收費項目符合規(guī)定，經(jīng)區(qū)物價局、區(qū)教育局審核通過�，F(xiàn)將展宏幼兒園20xx年財務管理自查情況報告如下：
一、幼兒園領導高度重視
1、幼兒園配有財務辦公室，配有專(兼職)財務人員x人。
2、園長經(jīng)常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調(diào)整財務支出。
3、財務人員能做到當天發(fā)生的業(yè)務，當天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結。
二、強化幼兒園收入收費行為的管理
嚴格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師及家長的監(jiān)督，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過我園自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象，我園有完善的經(jīng)費管理制度，真正做到了�？顚Ｓ谩�
三、加強財務支出管理
幼兒園領導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、財務保管人員的職責權限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。
四、加強有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運行
1、根據(jù)幼兒園工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余”。
2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴格資產(chǎn)的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產(chǎn)流失。
五、本年度收支情況
1、春季學期：幼兒入園數(shù)共xx人，學雜費總收：xx元�？傊�:x元。結余:x元。
2、秋季學期：幼兒入園數(shù)共xx人，學雜費總收：xx元�？傊�:x元。結余:x元。
此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視，今年我園繼續(xù)遵照區(qū)物價局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準進行收費，嚴守財經(jīng)制度，確保幼兒園正常運行，努力把我園辦成一流的幼兒園，讓領導放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。
2024年財務管理自查報告范文 篇17
為了進一步規(guī)范財務行為，強化學校財務管理，嚴厲財經(jīng)紀律，進步經(jīng)費資金使用效益，深進貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學校財務制度》和陜西省財政廳、教育廳《關于進一步加強義務教育經(jīng)費管理的意見》精神，增進教育事業(yè)延續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)眉縣教育體育局《關于展開全縣中小學財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現(xiàn)對我校財務管理工作自查情況總結以下：
一、自查時間：5月11日5月19日
二、自查工作領導小組：
組長：
組員：
三、自查內(nèi)容
(一)制度建設情況
財務管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)費管理制度、資產(chǎn)管理制度、財產(chǎn)登記領用制度、財會職員崗位職責、工會經(jīng)費管理制度等管理制度健全。
(二)財務管理情況
1、收進管理情況
能嚴格遵守國家收費的有關規(guī)定，所有收費項目和標準都經(jīng)物價部分批準，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或進步收費標準等行為。所有預算外收進全額納進財政專戶，嚴格執(zhí)行收支兩條線管理。
2、支出管理情況
能嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準，無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應當納進政府采購的項目能實行政府采購;能定期公布學校收支及管理情況;支出實行校長負責制，大額資金使用經(jīng)領導集體討論并有會議記錄記載;學校財務管理的審批職員、報帳職員、經(jīng)辦職員、財產(chǎn)保管職員的職責明確，相互分離、相互制約、相互監(jiān)視;忘我設小金庫、私存、設立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支動身票均有經(jīng)辦人簽名及用處，對購置的財產(chǎn)有進庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補貼發(fā)放符合規(guī)定，績效工資實施后各學校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。
3、資產(chǎn)管理情況
學校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經(jīng)學校領導集體研究，均按國有資產(chǎn)處置管理有關規(guī)定辦理，并報主管束育行政部分、財政部分審批;建立了學校資產(chǎn)臺賬和財產(chǎn)領用臺賬;能定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬符合、帳卡符合、賬實符合;對新購、新建的資產(chǎn)能及時進進固定資產(chǎn)核算。
(三)存在不足
由于撤點并校，財產(chǎn)有待于進一步清算。
固然我們都能依照上級要求往做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會進一步完善相干財務制度，全面分析和總結財務管理中存在的題目，并認真做好整改，進一步規(guī)范財務管理，完善財務工作。
2024年財務管理自查報告范文 篇18
一、本級工會財務規(guī)范化自查情景
供電公司工會財務工作在上級工會的正確領導下，在公司黨政領導的高度重視和大力支持下，在公司工會財務、經(jīng)費審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會工作大局，開拓進取，按照省公司“三抓一創(chuàng)”的總體要求，全面落實“依靠”方針，突出維護職工權益，在財務管理上求規(guī)范，在經(jīng)費、資產(chǎn)管理上求實效，保證了經(jīng)費足額及時撥繳，圓滿完成了上級工會上解經(jīng)費的目標任務，為工會開展好各項職工活動奠定了堅實的基礎。
二、縣供電企業(yè)財務規(guī)范化自查情景
供電公司工會結合公司工會財務的實際情景，以查找問題，摸清情景，完善制度，夯實基礎，服務全局為目標，在布置、安排、落實和督促等各個工作環(huán)節(jié)精心籌劃，有條不紊地開展了工會財務自查工作，現(xiàn)將自檢自查情景報告如下：
供電公司工會委員會下設5個基層分工會，工會財務專職工會會計一名，專職工會出納一名�，F(xiàn)有會員000人，年會費收入22730元，收繳率為100%。為了充分發(fā)揮工會組織的各項職能，推進企業(yè)兩個禮貌建設。多年來，公司工會把工會財務工作當作強化工會物質(zhì)基礎的一項重點工程，把發(fā)揮和調(diào)動職工的積極性和創(chuàng)造性，促進企業(yè)改革、發(fā)展和穩(wěn)定，作為工會財務工作的著眼點，堅持工會財務工作為工會重點工作服務、為基層工會組織服務、為職工群眾服務的方針，在收好、管好、用好工會經(jīng)費中嚴格執(zhí)行工會財務制度，不斷提高工會財務工作的質(zhì)量和管理水平，在強化工會經(jīng)費收繳、深化財務改革、加強財務管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的蓬勃發(fā)展供給了強有力的財力支持和物質(zhì)保證。
三、綜合自查評價
公司工會自成立以來，公司領導班子對工會經(jīng)費的收繳工作一向十分重視和支持，為工會經(jīng)費收繳工作供給了有力的后盾。工會也在建立激勵機制和約束機制上下功夫，一是每年都將工會經(jīng)費收繳工作納入年度方針目標考核之中，對不能按時上解經(jīng)費的單位，在年終評先中實行一票否決，對基層的促動很大，收到了滿意的效果。二是主動與公司人力和財務部門加強工作聯(lián)系，按照每月勞資和財務報表中的工資總額對工會經(jīng)費進行核定，并以此為依據(jù)對基層單位進行核收，提高了經(jīng)費收繳的準確性。三是利用簽訂團體合同的機會，經(jīng)過平等協(xié)商，把撥交工會經(jīng)費寫入合同條款。經(jīng)過上述措施，幾年來我們對基層工會經(jīng)費的收繳率到達了100%，每年都能按照上級工會下達的經(jīng)費指標，及時足額完成工會經(jīng)費的收繳和上解任務。特別是近兩年來，我們還抓住電力行業(yè)快速發(fā)展和職工收入水平提高的良好機遇，積極主動的爭取公司行政的理解與支持，努力壯大工會的物質(zhì)基礎，實現(xiàn)了工會經(jīng)費與全局職工工資總額的同步增長。
四、自查發(fā)現(xiàn)較為突出的共性問題
會計基礎工作有待進一步完善，如會計記賬方法不規(guī)范，會計科目設置和應用不規(guī)范，收支單據(jù)和報銷手續(xù)及會計檔案管理不規(guī)范。
五、工作提議
加強工會財務人員培訓，完善會計基礎工作。
2024年財務管理自查報告范文 篇19
我校一貫重視財務管理，專門制定了《三本學校財務管理制度》。按照教育局的要求，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，在財務結算中心的指導和監(jiān)督下工作。自檢報告如下:
一、收入管理:
學校所有預算外收入均可進入財政專戶，嚴格執(zhí)行收支兩條每學期按照教育局批準的收費項目和標準收取各種費用。不得擅自設置收費項目、擴大收費范圍或者提高收費標準。各類收費使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，不存在亂收費現(xiàn)象。
二、支出管理:
學校所有支出均按實際發(fā)生額收取，不存在虛報、白條抵庫等現(xiàn)象。學校購買的教學設備、辦公用品和圖書資料由政府購買，學校的財務支出由校長嚴格執(zhí)行一支鋼筆。20xx元以上的支出由校務會議討論決定，學校財務監(jiān)督小組審議后執(zhí)行。學校實行校務公開制度，公示重大事項，建立健全財務管理內(nèi)部控制制度，簿記人員與審批人員、出納人員、經(jīng)辦人員、財產(chǎn)保管人員分離，各司其職，職責明確。小金庫、公款、表外賬戶等現(xiàn)象。
三、資產(chǎn)管理:
學校資產(chǎn)的出租、出借、出售、轉(zhuǎn)讓、捐贈、報廢和掛失，由校管委集體決定，并按國有資產(chǎn)處置管理的有關規(guī)定報批。學校建立了健全的資產(chǎn)購置、驗收、保管、使用、移交和維護的內(nèi)部管理制度，建立了學校財產(chǎn)賬戶，組織了年度資產(chǎn)清查，確保賬戶平等、一致、一致。學校國有資產(chǎn)經(jīng)校務會集體決定，報上級審批后出租、出借。不存在利用學校資產(chǎn)抵押擔保、用貨幣資金投資企業(yè)、購買股票基金、公司債券等風險投資活動。
四、會計隊伍建設:
在我校從事會計工作的會計人員，具有會計從業(yè)資格證書。能夠正確行使會計監(jiān)督職權，拒絕處理違反法律法規(guī)的會計事項，并提醒、督促相關人員予以糾正，確保會計信息的真實性、合法性和完整性。學校大力支持會計師年度會計繼續(xù)教育和相關法律知識培訓，提高專業(yè)素質(zhì)。
2024年財務管理自查報告范文 篇20
一、組織領導
為了切實加強自查工作力度，確保相關人員及時到位，我縣成立了巴青縣中小學財務管理自查工作領導小組。相關人員如下：
組 長：
副組長：
成 員：
二、財務管理制度建立情況
1、各校均建立了財務管理制度，做到工作職責上墻。由專人管理學校各項財務。做到分工明確，責任到人。
2、建立了學校財務管理內(nèi)部審計制度、收入、支出管理制度和固定財產(chǎn)登記制度，縣教體局、財政局經(jīng)常下各校檢查指導財務工作，確保各校制度落到實處。
三、財務管理人員配備情況
各校均配備兼職財會人員，設有會計和出納。我局并定期組織各校財會人員，參加財務培訓。
四、財務管理規(guī)范情況
�。ㄒ唬�、我縣教育系統(tǒng)收費情況
1、我縣義務教育階段，全縣13所中小學免除學雜費政策都已得到全面落實，所有學校均免費提供教科書、作業(yè)本。
2、全面實施農(nóng)牧區(qū)學生義務教學階段“兩免”“三包”政策，并得到徹底落實。
3、在義務教學階段，全縣13所學校均不收取任何報名費用及任何違反國家規(guī)定的費用。
4、各中小學沒有一起利用學校教育、教學場地、資源舉辦面向中小學生的各種收費培訓、補課行為。各中小學沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。
總之，在我縣教育系統(tǒng)收費中，嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。
（二）、“三包”經(jīng)費管理使用情況
1、各學校嚴格按照“三包”經(jīng)費的相關文件精神認真徹執(zhí)行。
2、嚴格�？顚Ｓ迷瓌t，不能挪作他用。
3、“三包”經(jīng)費的落實情況必須有本鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府及有關部門的監(jiān)督和審計。每月進行校務公開，每學期必須進行政務公開。
4、要求和中、小學做到帳目清楚，手續(xù)齊全。
5、合理地使用“三包”經(jīng)費，把“三包”經(jīng)費用在實處讓學生吃好、穿好。
6、各學校使用“三包”經(jīng)費時，必須有兩人以上同時參與，防止經(jīng)費流失。
全縣中小學，做到了合理地使用“三包”經(jīng)費，是國家的惠民政策，嚴格落到了實處。
（三）、其他財務管理情況
1、各校均無私設“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項均在銀行開設有學校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目清晰。
2、學校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
3、對于大額款項支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。
4、各校對于學校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。
五、建議
1、目前我縣各校財務人員均為兼職，希望上級單位，能給我縣各校配備專職財會人員。
2、進一步加大財務人員培訓力度，提高業(yè)務能力。
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一、學校財務管理情況：
�。ㄒ唬⿲W校嚴格實行集中管理，分校核算的財務管理體制。遵守上級有關文件的規(guī)定成立學校財務領導小組，校長任組長。我中心校設立一個銀行基本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學校以報帳形式來報帳，我鄉(xiāng)目前設立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設立有報帳員各一名。學校的報帳員由有財務經(jīng)驗的、嚴守職業(yè)道德的人員專任或兼職管理。我鄉(xiāng)的財務人員隊伍比較大，業(yè)務素質(zhì)較好，有會計證1人，財務人員中本科學歷3名，大專學歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務人員共獲17人次各類獎勵，我校在以來連獲縣教育局開展的中小學校會計報表評比一等獎。每位財務人員都能兢兢業(yè)業(yè)，勤勞肯做，有較強的業(yè)務水平和強的責任心。其中韋莉萍會計能按時參加上級相關部門舉辦的財務繼續(xù)教育培訓。其他會計及報賬員也能參加本鄉(xiāng)有關的財務業(yè)務培訓，參加上級相關部門舉辦的財務繼續(xù)教育培訓相對較少，今后要積極主動參與。
�。ǘ⿲W校財務制度建設相對完善。我校根據(jù)有關文件要求，建立健全財務管理的有關制度：建立有《社沖小學財務制度》《社沖小學預算管理制度》《社沖小學收費管理制度》《社沖小學內(nèi)部牽制制度》《社沖小學收支審批制度》、《社沖小學收支稽核制度》、《社沖小學公用經(jīng)費管理制度》、《社沖小學寄宿生生活費管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》等制度。學校領導、財務人員認真履行職責，嚴格遵守有關制度，使學校經(jīng)費更好地為教育教學服務。
（三）學校財務管理規(guī)范。學校財務管理嚴格實行收支兩條線的管理制度，嚴格執(zhí)行編制預算制度。學校年度預算編制領導小組，按要求及學校的實際情況編制了年度預算，并通過教代會或教師大會，預算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了�？顚Ｓ�，不存在擠占其它費用的現(xiàn)象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節(jié)省開支，每月的開支嚴格按預算執(zhí)行，做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下?lián)芄媒?jīng)費，學校公用經(jīng)費主要用于學校正常的教育教學，包括辦公費，水電費，培訓費，差旅費，校舍維修費等。在公用經(jīng)費管理中成立財務領導小組。開支過程中，學校先組織領導、教師代表、報帳員做好預算，待預算批準后再支出，不存在用公用經(jīng)費發(fā)放教師和津貼補貼、教學獎勵等人員經(jīng)費的情況。
為了規(guī)范財務管理，節(jié)約開支，使教育經(jīng)費合理使用，學校成立財務監(jiān)督小組，監(jiān)督小組成員由領導班子、教師代表組成，每學期對學校的收支票據(jù)進行審核，并將結果公示。會計在辦理賬務時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務紀律，按照財務制度和會計基礎工作規(guī)范化的要求進行財務會計工作。財務領導小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。保證我校財務�？顚Ｓ茫粩D占挪用，各種票據(jù)手續(xù)齊備，規(guī)范合法，購買物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人，領導簽名方可有效，確保了我校財務的真實、合法、準確、完整，增強了民主理財意識，提高財務管理的透明度，切實發(fā)揮了財務核算和監(jiān)督的作用。
我校認真落實執(zhí)行國家關于兩免一補的惠民扶持政策，對家庭經(jīng)濟困難學生進行摸底排查，學生本人提出書面申請，由村民委核實，使家庭經(jīng)濟困難學生享受寄宿困難生活補助費，并將享受的學生名單在校內(nèi)、各村民委張榜公布，接受社會各界監(jiān)督，使家庭經(jīng)濟困難學生得到享受寄宿困難生活補助費
學校固定資產(chǎn)實行分工管理，做到權責統(tǒng)一。教學設備、電化教學設備由教導處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管領導管理，各室的公共物品由各室負責人管理。學校建立固定資產(chǎn)的賬卡制度，做到學校根據(jù)每一件固定資產(chǎn)的不同特點設立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。
我校建立了學校校務公開制度，并嚴格落實。公開欄中將學校的收費依據(jù)、收費項目、收費金額，每期的收支情況，家庭貧困學生享受免費教科書名單等在公開欄處進行公示。
�。ㄋ模⿲W校財務記帳憑證較規(guī)范，帳簿基本符合要求，每年有財務報告。學校專門設有財務檔案柜，財務檔案專人負責管理。財務檔案管理嚴格按有關規(guī)定進行整理、分類、編號、保管、使用、銷毀。
二 、自查自評情況
按《柳州市中小學財務管理規(guī)范驗收評分標準》，通過學校自查自評（按中心校），分值如下：
1、管理體制：17分。
2、制度建設：12分。
3、財務管理：36分。
4、會計核算：23分。
三、存在問題
1、由原來中學轉(zhuǎn)下來的一筆普九欠債的應付款掛帳已有幾年，由于找不到債權人核實，現(xiàn)無法及時清理。
2、固定資產(chǎn)的報廢、報損不夠及時。
3、由于3月主管會計韋莉萍會計借調(diào)縣教育局，新接手的會計不是專業(yè)會計，所以有極少數(shù)原始憑證的填制可能不符合《會計基礎工作規(guī)范》要求出賬，對有些票據(jù)沒取得正式發(fā)票也要求不夠。
在今后的工作中，爭取更加完善學校資產(chǎn)的管理，注重年度預算，把學校的每項支出都納入預算，并能嚴格執(zhí)行預算。建設縣教育局加強財務人員的派出業(yè)務學習培訓，讓我鄉(xiāng)財務人員多向發(fā)達地區(qū)的學校學習，使財務人員的業(yè)務水平有更大提高。
2024年財務管理自查報告范文 篇22
在上半年的工作中，財務部嚴格執(zhí)行了公司建立的與資金管理相關的財務管理制度，齊備的手續(xù)流程和規(guī)范的內(nèi)容，使財務部的工作取得了較好的成果。
根據(jù)公司要求，財務部對資金的安全管理和使用情況進行了認真總結和梳理，現(xiàn)將自檢自查情況報告如下：
一、庫存現(xiàn)金的管理
在庫存現(xiàn)金管理方面，各公司積極響應國家推行的管理制度，嚴格執(zhí)行公司規(guī)定的手續(xù)流程，以下是執(zhí)行情況。
（一）限額管理
為了加強現(xiàn)金管理，減少閑置的現(xiàn)金，公司積極響應國家推行的“零現(xiàn)金”管理制度，實行限額管理。
目前，京西燃氣實行“零庫存”管理，日常報銷根據(jù)手續(xù)齊全的付款單據(jù)，采用POS機進行支付業(yè)務，將資金打到銀行卡上；財務人員對業(yè)務逐筆登記，每天將POS卡余額與手工帳進行核對。同時，京西發(fā)電將賬戶的日�，F(xiàn)金限額在一萬元左右（個別大額現(xiàn)金支出情況除外），如有大額資金業(yè)務需求，則通過開現(xiàn)金支票的方式提取現(xiàn)金，完成支付業(yè)務。
�。ǘ┈F(xiàn)金用款申請及盤點
在現(xiàn)金用款的申請方面，公司擁有完備的手續(xù)流程。在日常工作中，部門人員嚴格按照流程審查，并及時進行盤點核對，確保賬實相符。 每月月初，申請者根據(jù)現(xiàn)金用款量由出納填寫現(xiàn)金用款申請單，經(jīng)會計、財務經(jīng)理、總會計師簽字同意后方可提取，且按每天用款量和庫存要求分次提取。另外，部門在每天工作結束后進行現(xiàn)金盤點，并與手工記錄本核對。在月末與日記賬進行核對，確保賬實相符。 對于現(xiàn)金，本部門實行收支兩條線規(guī)定，收取的現(xiàn)金按規(guī)定的程序存入銀行，沒有坐支情況發(fā)生。
�。ㄈ┈F(xiàn)金收款業(yè)務
對于收到的現(xiàn)金，結算中心在手工記錄本上按照“收款單位”，“交辦人”，“金額”以及“款項來源情況”進行逐筆登記，并做好備查，同時核對交款人填寫的現(xiàn)金存款憑條上的賬戶名稱，賬號，金額等信息，于當天存入銀行。
�。ㄋ模┵Y金支付制度
在資金支付過程中，部門對付款單據(jù)進行嚴格審核：對于符合要求的單據(jù)及時報銷，每報出一筆現(xiàn)金都要逐筆進行登記，留作以后備查；對于不符合要求的單據(jù)，部門嚴格按照財務制度辦事。
二、票據(jù)管理
本部門嚴格按照公司對票據(jù)管理的相關規(guī)范對相關票據(jù)進行審核管理，確保每筆賬目有源可循。
�。ㄒ唬� 支票管理
對于支票的管理，部門按照確切的領購、簽發(fā)、領用流程執(zhí)行管理和審核。
在進行支票領購時，首先由領購人攜帶支票購買本和本人身份證去銀行購買，并將購買回的支票放入保險柜保管。
支票的簽發(fā)則須憑借經(jīng)審核無誤的會計憑證，上須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等。相關人員根據(jù)被嚴格審核過的付款單據(jù)，對于符合要求的單據(jù)及時開支票，每開出一張支票都逐筆進行登記；同時要求領用人在支票使用簿上簽字，登記銀行支票號碼、用途、領用日期，留作以后備查。
在支票領用后，因填寫錯誤或因故未用造成支票作廢的，及時的將支票交回，與原票根兒粘貼在一起并加蓋“作廢”章，在“支票領用登記簿”的該號碼支票后注明“作廢”字樣予以注銷。
由于部門內(nèi)部按照手續(xù)流程辦事，自查中無簽發(fā)空白支票、空頭支票的情況發(fā)生。
�。ǘ� 發(fā)票管理
在發(fā)票管理方面，公司設置專人負責發(fā)票的購買、開具、保管等業(yè)務。同時，使其按照時間的先后順序，對發(fā)票的領購及開具分別編制了臺賬，詳細記載發(fā)票的購買時間、購進張數(shù)、庫存張數(shù)、開具時間、開具單位、開具金額等內(nèi)容。
北京京西燃氣熱電有限公司于20xx年12月對外開具發(fā)票，從公司正式運營至現(xiàn)在，共購進10次發(fā)票，開具增值稅專用發(fā)票618張，累計金額達到66.7億元。
三、銀行賬戶及存款管理
�。ㄒ唬┿y行賬戶管理
在自查中，我們核對了各公司的銀行賬戶，其央行賬戶管理系統(tǒng)《已開立銀行結算賬戶清單》中列示的銀行賬戶與賬簿內(nèi)銀行明細科目均一一對應。
其中，京西發(fā)電共計有3個賬戶。其中工行開戶2個，基本存款賬戶賬戶：，專用存款賬戶（收入戶）賬戶：，交行開立賬戶：個，一般存款賬戶賬戶：。另外，公司在工行龍泉支行開立賬戶，賬戶：，由于常年沒有業(yè)務，已于20xx年2月2日撤銷。由于京西發(fā)電開立賬戶比較早，未找到集團相關批復文件。 京西熱電共計有7個賬戶,其中工行開戶1個，基本存款賬戶賬戶：，交行開立賬戶：個，一般存款賬戶：賬戶：，一般存款賬戶：賬號：
110，農(nóng)商銀行開立賬戶：個，一般存款賬戶賬戶：，郵儲銀行開立賬戶：個，一般存款賬戶賬號：，中國銀行開立賬戶：個，專用存款（借款）賬戶賬號：，一般存款賬戶賬號：。在此期間共撤銷3個賬戶，分別為于20xx年8月20日撤銷的郵儲銀行賬戶，20xx年10月14日撤銷的中信銀行賬戶，20xx年撤銷的浙商銀行賬戶。此外，京西熱電開立賬戶，均有集團相關批復文件。
（二）銀行存款管理
在銀行存款管理方面，各公司的銀行存款余額調(diào)節(jié)表均按月進行編制，后均附銀行日記賬及銀行對賬單，資料齊全，部門按年分賬戶進行裝訂。
銀行存款余額調(diào)節(jié)表由審核會計師編制，在20xx年3月之前的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，沒有財務經(jīng)理和主管財務領導簽字，已裝訂；從20xx年4月起整改后，所有賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表，均有財務經(jīng)理和主管財務領導簽字，方可存檔。
1、對于京西發(fā)電公司的銀行存款自查結果如下：截至到20xx年3月31日，未達賬項共計46筆，目前已處理23筆，未處理23筆。其中電話費4筆，電費6筆，食品1筆，加油款1筆，售房款及維修基金3筆，收房款及房租3筆，收租擺費2筆。
2、對于京西熱電公司銀行存款自查結果如下：截至到20xx年3月31日未達賬項共計96筆，目前已處理14筆，未處理82筆。其中包括電話費、電費、檢測費、合同款、稅、手續(xù)費等。
此外，公司均不存在賬外賬及“小金庫”的情況。部門對資金支付審批均嚴格按照內(nèi)部財務制度執(zhí)行，資金支付手續(xù)齊備。
四、財務印鑒及密鑰管理
在財務印鑒及密鑰管理方面，負責人員嚴格按照公司規(guī)定程序進行管理：財務專用章、財務結算章、發(fā)票專用章及人名章由財務部保管；財務專用章、財務結算章、發(fā)票專用章則由審核會計師保管，放在獨立的保險柜中，密鑰有審核會計師保管；人名章由出納保管，放在獨立的保險柜中，密鑰由出納保管。
在工作交接時，部門各負責人員逐項移交，確保資料齊備方可完成交接。
2024年財務管理自查報告范文 篇23
一、專項活動組織與開展情況
�。ㄒ唬└鶕�(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：
1、公司總經(jīng)理組織召開動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務會計基礎工作得到進一步提高。
2、公司財務負責人組織相關人員認真學習深圳監(jiān)局《關于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》（深局發(fā)[20xx]1號）（以下簡稱《專項活動通知》）、《關于填報（以下簡稱《調(diào)查問卷》）、《關于深圳轄區(qū)上市公司財務會計基礎工作常見問題的通報》（以下簡稱《常見問題通報》）和公司現(xiàn)有的各種財務制度與文件。
3、公司財務負責人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關人員按規(guī)定時間認真完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務負責人審核。
4、公司審計室按照工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。
�。ǘ└鶕�(jù)工作方案，本次專項活動開展情況如下：
1、公司財務人員根據(jù)《調(diào)查問卷》與《常見問題通報》分類整理、匯總自查內(nèi)容，開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動自查報告
2、財務部副經(jīng)理對財務人員的自查工作底稿與自查結果詳細復核，對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進行重點核查，并提出相應的自查核查結果，提交財務負責人審核。
3、財務負責人對財務部副經(jīng)理的自查結果進行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導意見，要求財務部按時提交專項活動自查報告。
4、按《工作方案》要求，財務部將自查底稿與自查報告提交公司審計室。
5、審計室按照制定的審計計劃，依據(jù)深圳監(jiān)局相關文件要求對自查報告內(nèi)容逐項稽核，并就與財務控制相關內(nèi)容進行審核，同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導。
6、財務負責人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、提出整改措施、期限和責任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報；審計室就專項活動的稽核結果與建議形成內(nèi)部審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經(jīng)理作出通報。
7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。
二、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報》進行了認真、全面地自查。公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規(guī)范、資金管理和控制、財務管理和會計核算制度建設、財務信息系統(tǒng)使用和控制、財務會計內(nèi)部管理控制等方面的財務會計基礎工作較為規(guī)范，同時按相關文件的要求尚存在一定不足之處需進一步加以完善。為此，提出以下整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實：
�。ㄒ唬╆P于財務人員培訓方面存在問題：會計人員的培訓需要進一步加強。整改措施：財務部將根據(jù)會計人員實際情況制訂會計知識與技能、財政稅收政策法規(guī)、關務知識、外匯管理等方面的針對培訓計劃，同時安排財務人員積極參加各職能部門與銀行舉行的專項培訓。整改期限：20xx年9月30日前，并長期堅持。
�。ǘ╆P于財務管理制度方面開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動自查報告存在問題：
�。�1）公司尚未建立財務會計相關負責人管理制度，未對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等作出規(guī)定；
（2）《公司財務管理制度》中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定；
�。�3）未專門對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預計負債制定標準與程序；
�。�4）《公司財務管理制度》中僅僅規(guī)定了原則的責任追究條款，缺乏可作。整改措施：根據(jù)《公司財務管理制度》等有關規(guī)定，擬定《公司財務負責人管理制度》，提交公司董事會審議批準；擬修訂《公司財務管理制度》，對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定；根據(jù)對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預計負債核算要求，制訂出可作的標準與程序；擬修訂《公司財務管理制度》中的責任追究條款，對責任追究的范圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等作出明確的規(guī)定，且責任追究與財務負責人的績效考核掛鉤。
（三）關于財務信息系統(tǒng)建設方面存在問題：財務人員對金蝶財務軟件k3—v10。4版本的一些功能運用存在不完全熟悉、部分作技能不熟練的情況。整改措施：財務負責人組織財務人員進行會計電算化知識全面業(yè)務技能與作技巧的專門培訓，同時與金蝶財務軟件的售后技術支持加強聯(lián)系，獲得其技術指導和支持。
（四）關于財務會計內(nèi)部管理控制方面存在問題：財務部與客戶的對賬書面確認執(zhí)行不到位。整改措施：財務部對重點客戶核對銷售貨款，并書面確認核對結果。
2024年財務管理自查報告范文 篇24
按照文件精神，我鎮(zhèn)本著實事求是的原則對鎮(zhèn)政府、鎮(zhèn)綜合站、鎮(zhèn)經(jīng)委、鎮(zhèn)計生站、鎮(zhèn)經(jīng)管站財務進行了全面自查。切實把財務管理和實際情況相結合，對好的經(jīng)驗，進行總結，對存在的問題，積極改進，從而夯實我鎮(zhèn)各單位的財務基礎工作，同時為xx年財務工作的科學管理奠定基礎�，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、總體工作情況
（一）加強綜合管理，健全財務管理崗位職責設置
財務管理自查報告三篇各類報告
xx年的工作中我鎮(zhèn)嚴格執(zhí)行財務工作規(guī)程，全面提升財務工作質(zhì)量，明確各個崗位責職，使財務管理的各項制度進一步得到落實。能夠按照《會計法》的有關規(guī)定從事會計工作，配備財務人員，財會人員具有一定的專業(yè)理論素質(zhì)和較強業(yè)務工作能力，工作中真正做到報表的及時性，數(shù)據(jù)的真實性，資料的完整性，分析的針對性，財務的規(guī)范性，從而進一步提高工作質(zhì)量，通過考核來促進基礎管理。為了提高我鎮(zhèn)財務管理水平和會計核算質(zhì)量，制訂了工作目標考核辦法，量化、細化考核內(nèi)容，實行工作目標考核責任制。
（二）完善財務管理制度，規(guī)范財務管理行為
xx年的財務管理工作中，我鎮(zhèn)以抓制度建設為重點，完善了會計人員崗位責任制、財務處理程序制度、內(nèi)部牽制制度、稽核制度、原始記錄管理制度、財產(chǎn)保管清查制度、財務收支審批制度、會計檔案管理保密制度等相關制度。各項制度明確財務管理的目的、界定財務管理的職責、整合財務管理的程序、統(tǒng)一財務管理的表單，是管理必須遵守的工作規(guī)范，也是制訂、執(zhí)行財務管理及相關的工作規(guī)程的依據(jù)。從而進一步完善了財務管理制度，規(guī)范了財務管理行為。
�。ㄈ┖粚崟嫽A工作，理順業(yè)務流程
對我鎮(zhèn)發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務都嚴格取得或填制合法的'原始憑證，并對各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法、簽章、傳遞、匯單反饋做了統(tǒng)一的要求與規(guī)范，使得會計基礎工作做到真實、完整、正確、清晰、及時。在財務經(jīng)費的使用上，本著節(jié)約、合理使用的原則，堅持以預算為主線，所有的支出嚴格按照預算執(zhí)行，并合理安排用款進度，保證預算期間各階段的資金需要。
�。ㄋ模┰鰪娰~務核算準確性
為決策提供有效支持 在財務核算上，嚴格業(yè)務處理程序的管理，嚴格財務審批制度，保證會計數(shù)據(jù)正確合法。對當天發(fā)生的業(yè)務，當天登記入帳，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結。各單位并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴格做到專款專用，賬目清楚，手續(xù)齊全，沒有發(fā)現(xiàn)挪用、私分等違紀行為。會計報表數(shù)據(jù)做到了真實準確、內(nèi)容完整，報送及時并附有財務情況說明書。
（五）加大固定資產(chǎn)管理工作力度
結合我鎮(zhèn)實際，明確了固定資產(chǎn)購置、領用、調(diào)撥、出租、出借等具體工作程序和要求，從而進一步規(guī)范了本部門的固定資產(chǎn)管理工作。在固定資產(chǎn)管理機制上、管理程序上、管理措施上進行了有益嘗試，進一步強化了全鎮(zhèn)的固定資產(chǎn)管理工作。1、審核各部門上報的固定資產(chǎn)購置、處置、調(diào)撥等申請計劃，嚴格入庫手續(xù)，做好帳務處理。2、定資產(chǎn)已經(jīng)按照要求建檔建冊，物款相符，登記準確，沒有造成固定資產(chǎn)流失的情況。
二、通過自查發(fā)現(xiàn)工作中還存在一定的不足
（一）財務管理力度需進一步加強 還存在管理工作上的松懈，各項制度的執(zhí)行力方面有待加強，沒有形成真正意義上的自我監(jiān)督和自我約束機制。
�。ǘ┴攧杖藛T素質(zhì)需進一步提高 隨著電算化在財務工作的應用，在規(guī)范和方便財務工作的同時，也對財務人員的素質(zhì)提出了更高的要求，提高業(yè)務能力和知識水平成為我們亟待解決的問題。
�。ㄈ﹥�(nèi)審制度需進一步健全 各單位均沒有設置內(nèi)部審計人員，建議上級單位制定一個統(tǒng)一的財務審計制度，以便遵照執(zhí)行。
三、今后工作努力的方向及措施
（一）加強財務管理力度。 嚴格管理是做好財務工作的重要保障，今后的工作中我鎮(zhèn)一定要加強財務管理力度，嚴格執(zhí)行各項管理制度，從而進一步提高工作質(zhì)量，完善財務管理制度，規(guī)范財務管理行為。
（二）提高財務人員素質(zhì)。 不斷提高財務工作水平，繼續(xù)通過培訓和業(yè)務交流等多種方式提升財務人員的業(yè)務能力和知識水平，使之適應財務管理工作的要求。
此次自查工作中我鎮(zhèn)領導高度重視，科學合理地安排好自查工作，以《會計法》及其實施細則為準繩，以我鎮(zhèn)制定的各項財務制度和辦法為依據(jù)進行全面自查，通過自查工作的開展充分認識到財務核算，分析、預算工作的重要性，今后我們要依托信息化，規(guī)范基礎管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深化服務內(nèi)涵，扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處。
2024年財務管理自查報告范文 篇25
根據(jù)《關于進一步加強財務監(jiān)管工作的通知》（發(fā)【20xx】13號）的要求（以下簡稱“通知”），公司認真、全面地開展了進一步加強財務監(jiān)管的相關工作和財務運行情況自查，對發(fā)現(xiàn)問題及不足之處進行整改完善�，F(xiàn)將本次自查情況、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況報告如下：
一、進一步加強財務監(jiān)管工作的開展情況
公司對進一步加強財務監(jiān)管工作高度重視，財務運行情況自查的開展，有組織、有計劃、有步驟地進行，具體情況如下：
1、20xx年8月26日，根據(jù)《通知》要求，下達了x集團公司《關于財務管理要求和開展財務檢查的通知》（發(fā)【20xx】74號）文件，對此次專項活動的前期工作做了相關部署。
2、20xx年8月31日，召開各實體財務部門負責人會議，傳達《通知》精神及要求，按《通知》要求對自查內(nèi)容進行了書面安排，積極推進部署自查工作的進行。
3、20xx年9月1日至9月30日，集團財務部和各分子公司財會科展開了全面、深入的“背靠背式”自查活動，并對自查活動的開展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問題進行總結分析，出具自查報告，提交領導審議。在此期間，對自查階段發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)相關法律法規(guī)要求，逐一落實整改。
二、進一步加強財務監(jiān)管工作的具體實施情況
�。ㄒ唬└鶕�(jù)《通知》重申財務監(jiān)管責任的要求，在下達的x集團公司《關于財務管理要求和開展財務檢查的通知》（發(fā)【20xx】74號）文件中，首先明確了財務監(jiān)管責任，即：各分、子公司負責人（一把手）對本部門的現(xiàn)金、收入、支出、財務、采購等重點環(huán)節(jié)切實承擔起主體責任，并接受集團財務部的雙向管理。
（二）根據(jù)《通知》完善財務監(jiān)管制度的要求，集團公司各分、子公司依據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》、《會計準則》和《企業(yè)會計制度》要求，結合自身特點，按照相關規(guī)定，對現(xiàn)有財務管理制度進行了梳理，查漏補缺，調(diào)整完善內(nèi)部管控制度。
（三）根據(jù)《通知》強化企業(yè)財務檢查的要求，集團所屬的6個子公司，6個分公司的財會科和集團財務部，分別進行“背靠背式”檢查，即各個分、子公司的財務部門自查，形成各實體書面自查報告；同時，集團財務部再委派財務人員對各個分、子公司進行檢查，形成集團財務部檢查報告。
1、檢查時間范圍：20xx年1月至20xx年7月。
2、檢查內(nèi)容：
�。�1）逐筆勾對內(nèi)部銀行、外部銀行賬。
�。�2）逐筆檢查發(fā)票（含收據(jù)）的購、領、開具、收款各環(huán)節(jié)的執(zhí)行和登記。
（3）以20xx年7月31日為結點清理往來賬務，逐個取得內(nèi)、外部客戶、供應商書面的往來款項核對確認函證。
�。�4）檔案管理、內(nèi)控制度建設及執(zhí)行等檢查。
3、本次完成檢查：
�。�1）逐筆勾對內(nèi)部銀行、外部銀行賬筆。
�。�2）逐筆檢查發(fā)票、收據(jù) 份。
�。�3）往來函證 份。
�。�4）完善檔案備份光盤 張。
�。�5）完善財務相關制度規(guī)定 個。
4、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況：
（1）財務體制
存在問題：集團公司現(xiàn)行財務體制是90年代初建立的，主要是為了適用原“承包制”。按照當時管理體制，總部財務只負責資金統(tǒng)籌及對稅務、財政等對外報表，具體經(jīng)濟業(yè)務由各實體獨立核算。這種“以包代管”的財務體制，客觀上造成了財務上下核算兩張皮，相互脫節(jié)。
整改措施：總結、學習、摸索、調(diào)研，正在尋求建立一個適合本企業(yè)管理要求的“簡單、實用、高效”的財務體制。
整改結果：完成財務體制改革。
（2）財務管理制度建設和執(zhí)行情況
存在問題：公司的財務管理制度已運行二十余年，相關制度因燃氣產(chǎn)權久拖未決沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件，包括資金管理、費用報銷、資產(chǎn)管理、檔案管理等方面。在實際執(zhí)行中，因制度已不適應，無法執(zhí)行到位，部分存在執(zhí)行走樣的情況，如：資金管理、票據(jù)管理、檔案管理等，導致手續(xù)的缺失、不完善。
整改措施：依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關法律法規(guī)，結合公司業(yè)務特點，完善相關財務管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展變化，及時修訂更新相關制度。
整改結果：各實體現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等�？偛�20xx年至今每年完善的財務制度討論稿待專案結案后最終定稿正式發(fā)文。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設，并嚴格遵照執(zhí)行。
�。�3）財務印鑒的管理及使用
存在問題：3個印章（財務專用章、部門負責人章、實體負責人章）由財務科長一人保管，過于集中，個別部門存在印章臨時代管無手續(xù)。
整改措施：嚴格按照規(guī)定做好財務印鑒的管理，明確規(guī)定法人、會計和出納等人員的私章不得轉(zhuǎn)借用。要求印鑒分離管理，增加一個審核環(huán)節(jié)，有效規(guī)避財務風險。
整改結果： 3個印章現(xiàn)在分由兩人保管，財務專用章、本人私章由財務負責人掌握，公司負責人印鑒私章由主辦會計保管。建立了印鑒章使用登記簿，對印鑒章的使用必須登記，加蓋印鑒章的人員進行簽字確認。
�。�4）財務人員和機構設置
存在問題：個別出納兼本公司內(nèi)部銀行賬勾對工作；部份公司會計因人員配置，既裝訂會計憑證又進行會計檔案保管；部份機構
財務人員的設置，客觀上導致財務審核、監(jiān)督職責無法分離履行。如：分公司，在財務人員的配置上，只有一名財務負責人和一名出納，財務負責人既要負責會計原始憑證的審核，記賬憑證的填制，又要會計憑證復核，編制報表以及會計檔案的裝訂、保管，造成既是運動員又是裁判員的局面。
整改措施：
（1）嚴格按照《會計基礎工作規(guī)范》對不相容崗位進行清理整改，對人員缺編部門日常憑證審核工作，正在采取實體之間財務負責人交叉審核會計憑證方式。
�。�2）發(fā)文（發(fā)【20xx】82號）財務人員的工作崗位實行定期輪換。
整改結果：對不相容的崗位進行了調(diào)整，出納僅負責現(xiàn)金的收支、銀行支票的填寫、轉(zhuǎn)存款、費用報銷，做到收錢不開票，開票不收錢。目前人力資源部正在加緊制定相關財務人員定期輪崗的實施方案。
（5）資金管理和付款內(nèi)控情況
存在問題：取現(xiàn)資金計劃僅由財務負責人審核。支取備用金籠統(tǒng)不明晰。部份供應商付款業(yè)務由財務部門代請款。
整改措施：取現(xiàn)計劃增加單位負責人簽字；完善內(nèi)行結算憑證支付支撐，建立補充要求；發(fā)文（發(fā)【20xx】74號）調(diào)整備用金管理；發(fā)文（發(fā)【20xx】82號）加強內(nèi)部管理，各級財會部門不允許從事非財會的業(yè)務工作，財會部門人員不得與外用戶直接接觸。
整改結果：集團總部已要求：取現(xiàn)計劃增加單位負責人簽字。
2024年財務管理自查報告范文 篇26
為了進一步加強幼兒園食堂財務管理,認真貫徹落實區(qū)教育局關于食堂財務管理專項檢查的通知精神,我園高度重視食堂建設和管理工作。為了配合區(qū)教育局開展食堂財務管理專項檢查活動，我園立即對食堂財務管理情況進行了認真的自檢、自查，現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、基本情況
1、成立了以園長為組長的食堂工作領導小組，制定各項財務管理制度,明確職責和具體分工操作。
2、食堂財務建立了總賬、明細賬，現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等，做到了日清月結。會計科目報表做的規(guī)范及時，同時開設了存折賬戶。
3、食堂管理規(guī)范，食堂為自主經(jīng)營，做到菜譜價公示，每月收支公示。
二、收入管理
1、伙食收費按月按標準，包餐xx元/生·天，伙食收據(jù)登記到人，數(shù)據(jù)清晰。
2、在校就餐的教職工及食堂人員按月交費，xx元/人·月，按月入賬。
三、規(guī)范食堂日常支出。
從不克扣學生伙食，也從不在食堂中列支業(yè)務費及在編教職工的獎金、福利和津補貼。所有支出有經(jīng)手人、驗收人、審批人，支出發(fā)票審核把關。
四、加強食堂資金管理。
幼兒園食堂財務制度健全，做到�？顚Ｓ�，沒有發(fā)生違規(guī)使用經(jīng)費的情況，伙食費的確定是依據(jù)本地的物價水平、幼兒營養(yǎng)攝取量(營養(yǎng)分析需求)、燃油、水電、工作人員成本核算等確定，幼兒的伙食費都是按餐和幼兒進行結算的(按月一次性退還)，無擠占克扣幼兒伙食費情況，食堂虧盈基本平衡。
五、完善崗位內(nèi)控制度。
明確并公開食堂崗位分工和相關的職責權限，做到不相容崗位實行分離管理。嚴格食品出入庫制度，進出庫物資開三聯(lián)出入庫單，帳物相符。嚴格執(zhí)行采購、驗收、保管、領用等環(huán)節(jié)的相關手續(xù)并做好詳細的驗收記錄、匯總。
六、結余管理
1、每月都要對食堂的結余進行核算，平衡食堂財務收支管理。
2、20xx、1——20xx、5食堂財務收支情況(略)。
2024年財務管理自查報告范文 篇27
依照《分行年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織分行營業(yè)部、B支行、B支行對意見書中指出的相關咨詢題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關情況匯報如下:
一、組織工作
2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，營業(yè)部、A支行、B支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構于2月22日將檢查發(fā)覺咨詢題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結果。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查。
二、整改措施及整改完成情況
(一)加強會計業(yè)務培訓，提高會計人員風險意識
針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規(guī)范�！钡那闆r，我行加強了會計人員風險意識、合規(guī)意識培訓，利用晨會、營業(yè)結束后組織集中培訓。會計治理部門依照實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務培訓，更新知識，及時掌握新政策、新規(guī)定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質(zhì)量。
財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務風險提示》的學習，參加人員為各級會計治理人員、行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務逐項對比制度解讀，糾正我行做業(yè)務中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務的操作和治理。
各機構定期向財會部報告《咨詢題庫》等制度規(guī)章的學習情況，財會部依照報送的記錄抽查錄像，跟蹤職員學習的動態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學習效果。
(二)加強會計隊伍建設，做好會計人員的梯隊培養(yǎng)
針對“會計人員不足，存在風險隱患”的情況，我行進行了一系列的會計人員調(diào)整，充實一線會計職員隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由B行二級主辦c接替zx擔任B支行會計主管。Zx調(diào)回分行工作，要緊負責票據(jù)治理等重要職責。E支行錄用的會計主管在對公柜臺擔任會計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學習，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實營業(yè)部會計人員隊伍，由老職員帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶治理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的聘請，估計近期會計治理人員會增加充實。
(三)建立健全崗位責任制，明晰會計崗位職責
“會計檔案治理混亂”“現(xiàn)金和重要物品治理存在風險隱患”的咨詢題，我行分析緣故是由于柜員間職責不清，操作不規(guī)范導致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責任制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務進行自查和改進，發(fā)覺咨詢題，及時解決。具體為:各機構會計主管梳理本機構會計人員崗位，結合本行的實際情況重新擬定崗位職責，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業(yè)務做明細劃分，幸免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責表報送財會部，財會部對職責表進行把關，提出意見建議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。
(四)優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此咨詢題我行采取的措施是，依照《興業(yè)銀行會計內(nèi)控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計治理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能幸免出現(xiàn)紕漏和風險。
近期財會部下發(fā)了《關于加強會計治理工作的通知》對風險監(jiān)測信息回復要求、會計治理、業(yè)務操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金治理實施細則》對現(xiàn)金治理、查庫治理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領用、出售、建庫治理操作流程》，對印鑒卡使用治理流程進行了規(guī)范，
(五)提高會計治理人員素養(yǎng)，加強會計業(yè)務檢查監(jiān)督針對“檢查咨詢題整改不到位”“屢查屢犯咨詢題嚴峻”、“大額及對賬業(yè)務不規(guī)范”等咨詢題，我行分析了存在咨詢題的緣故。要緊是由于會計治理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責，審查力度不夠。下一步工作中會計治理工作要求:一是檢查突出重點;二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，幸免做表面文章，幸免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關鍵在于要嚴格執(zhí)行:關于咨詢題責任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計治理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監(jiān)督，幸免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。
(六)整改完成情況
本次檢查中發(fā)覺的大多數(shù)咨詢題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在積極整改中。關于“對20xx年11月起開立的結算賬戶進行機構信用代碼證的核對并留存復印件�！钡那闆r，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有機構信用代碼證。
2024年財務管理自查報告范文 篇28
縣農(nóng)委：
臨水鎮(zhèn)認真按照霍農(nóng)〔20xx〕42號文件精神，經(jīng)鎮(zhèn)黨政聯(lián)系會議學習了農(nóng)業(yè)部辦公廳農(nóng)辦經(jīng)〔20xx〕11號文件及國家四部委農(nóng)經(jīng)發(fā)〔20xx〕6號文件精神，研究決定，以紀委書記為組長，分管副鎮(zhèn)長為副組長，農(nóng)經(jīng)、財政、民政為成員成立臨水鎮(zhèn)農(nóng)村財務管理專項檢查領導組，及時召開了全鎮(zhèn)村級干部參加農(nóng)村財務管理專項檢查專題會議，認真學習了各項文件精神。使全體干部充分認識到農(nóng)村財務管理的重要性。
我鎮(zhèn)歷經(jīng)7天通過對各村財務管理專項檢查情況，各村財務能夠按照上級有關文件精神，由鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站三資代理作賬。農(nóng)經(jīng)站接受村級組織會計核算財務管理領導組自主權審核的條據(jù)，認真按照《村集體經(jīng)濟組織會計制度》有關規(guī)定及《會計基礎工作規(guī)范》的要求，開設銀行賬戶，統(tǒng)一憑證賬簿、規(guī)范財務流程，全面核算反映各村經(jīng)濟活動管理的財務收支、結算、分配等會計事項。認真審核做賬，每月1——5號統(tǒng)一時間為各村做賬，統(tǒng)一建立財務操作流程，建立了農(nóng)村財務管理信息化服務平臺。
1、規(guī)范了村級會計委托代理，實行村級會計委托代理，尊重了各村農(nóng)民群眾意愿和民主權利，保持集體資產(chǎn)所有權、使用權、審批和收益權，確保了財務審批權以及經(jīng)濟活動監(jiān)督由村級組織行使。農(nóng)經(jīng)站切實提高了服務能力和水平。明確崗位、職責，嚴格了操作流程，強化了工作內(nèi)部監(jiān)控，落實了工作責任追究，建立健全了村級財務檔案管理。
2、落實了村級民主理財。各村務監(jiān)督委員會，加強了對村級財務的民主監(jiān)督工作，充分發(fā)揮了民主理財?shù)淖饔谩１ＷC了農(nóng)民群眾對整體財務的知情權、參與權、表達權和監(jiān)督權。各村組織發(fā)生各項財務活動都制定了各項財務計劃以及重大財務事項決策都履行了民主程序，有會議記錄等，實行了民主理財。
3、完善了村級財務公開，各村村級組織的財務計劃各項收支，各項資產(chǎn)資源以及債權債務和收益分配等內(nèi)容，每月規(guī)定時間內(nèi)在本村公開欄中公開。村“一事一議”財政獎補農(nóng)業(yè)小型基礎設施建設補助等撥付到村使用的財政資金，都全程公開了。
4、規(guī)范了村級民主評議，各村干部與村級財務管理相關的工作人員，鎮(zhèn)黨委政府每年12月份進行一次，統(tǒng)一組織，由村務監(jiān)督委員會主持，召開黨員、群眾代表會議對村干對其履職情況按照規(guī)定程序開展民主評議。使民主得到真正落實和發(fā)展。
以上是我鎮(zhèn)通過核查的情況，村級財務沒有存在問題，領導組是固定的，每月各村的賬目都要有組長審批。是我鎮(zhèn)財務管理的一項制度。
2024年財務管理自查報告范文 篇29
縣農(nóng)委：
為了進一步加強我鄉(xiāng)村級財務管理工作，促使村級財務管理工作規(guī)范化、正�；�，根據(jù)縣農(nóng)委關于貫徹落實《農(nóng)業(yè)部、財政部、民政部、審計署關于進一步加強和規(guī)范村級財務管理工作的意見》文件精神，結合今年的村級組織換屆工作，我鄉(xiāng)開展了村級“三資”管理自查自糾工作，重點是20xx年至20xx年三年的村級財務，現(xiàn)將自查自糾情況匯報如下：
一、村級財務基礎工作開展情況
按照“三資”管理的要求，我鄉(xiāng)村級組織單位統(tǒng)一在臨淮崗信用社開設了賬戶，賬戶由農(nóng)經(jīng)站統(tǒng)一管理，統(tǒng)一制定了村級財務管理制度和村級財務操作流程，建立了農(nóng)村財務管理信息化平臺，村級組織按月報賬，在村級資金的所有權和使用權不變情況下，村級組織擁有充分的會計核算和財務管理自主權，幾年的努力，我鄉(xiāng)村級賬務管理工作已經(jīng)邁入規(guī)范化管理的道路。
二、村級財務審計工作開展情況
三年來，我鄉(xiāng)執(zhí)行村級財務管理制度，督促村級按月報賬，即使當月沒有收支，也必須零報賬，填寫申報表，交農(nóng)經(jīng)站備案，鄉(xiāng)政府明文規(guī)定村級報賬次數(shù)直接與村級績效工資掛鉤。結合每月報賬，農(nóng)經(jīng)站開展日常財務收支審計，對屆中離任的兩名村干部，進行了離任審計，對我縣北外環(huán)路土地征用補償涉及的兩個村進行了專項審計，今年村級換屆，我鄉(xiāng)對上屆三年的村級財務進行了專項審計，并將各村審計結果在各村進行了公示。上半年又對農(nóng)村二輪土地承包外的集體資源的管理進行了專項審計，通過審計，發(fā)現(xiàn)農(nóng)村集體資源的`管理存在不足，部分村沒有嚴格執(zhí)行“四議兩公開”程序，發(fā)包程序不透明，發(fā)包價格不合理，針對該問題，及時反饋給鄉(xiāng)黨委政府，鄉(xiāng)政府及時制定了《關于加強二輪土地承包外農(nóng)村集體資源管理的通知》文件，進一步規(guī)范了集體資源的管理。
三、村級財務民主監(jiān)督落實情況
我鄉(xiāng)共有16個村，每個都根據(jù)村民代表選舉了三名村務監(jiān)督員，積極參與村級財務管理，三年來，村級所有財務開支，必須經(jīng)村務監(jiān)督員審核，審核通過的，要加章并簽字后，方可到農(nóng)經(jīng)站報賬，否則，農(nóng)經(jīng)站將不給報賬。每次報賬后，農(nóng)經(jīng)站制定村級財務公開表，并加蓋農(nóng)經(jīng)站章，由村帶回公示，并跟蹤公示結果。
四、農(nóng)村財會隊伍建設情況
我鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)站現(xiàn)在工作人員三人，全部在崗，均是大專以上學歷，工作素質(zhì)能力高，完全能夠勝任村級財務管理工作。
五、存在問題
村級經(jīng)濟活動，主要在農(nóng)村，取得稅務票據(jù)較少，票據(jù)形式管理上還要加強。
六、建議
1、我鄉(xiāng)去年剛參加工作一人，希望能夠?qū)︵l(xiāng)鎮(zhèn)新進人員進行全面的業(yè)務培訓。
2、對今年村級換屆選舉產(chǎn)生的新任財會人員進行系統(tǒng)培訓。
2024年財務管理自查報告范文 篇30
一、工會財務管理中出現(xiàn)的問題
我市工轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位；部分區(qū)、縣工會財務預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。
�。ㄒ唬┴斦⻊潛芄�(jīng)費不到位
目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。
（二）稅務代收的覆蓋面不夠廣
稅務代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%；雁塔區(qū)工屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達到30%。
（三）財務管理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意較大
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關的財務制度，有的區(qū)、縣財務制度制訂的不全面、財務報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經(jīng)費支出隨意大。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達200%，有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任，不符合會計核算規(guī)定，財務管理基礎薄弱。
�。ㄋ模┴攧諏徟鷪箐N制度不夠規(guī)范
有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題，為時已晚。還有一些財務人員審核把關不嚴，存在白條報賬及無效報賬的現(xiàn)象。有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。
（五）鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務工作薄弱
我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足10%，工會管理經(jīng)費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范，2—3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個聯(lián)合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業(yè)特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務進行有效的管理和監(jiān)督。
（六）人員素質(zhì)不高，會計基礎工作薄弱
有些區(qū)、縣工會財務人員不具備相應知識，業(yè)務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務人員責任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達數(shù)年和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和丟失的現(xiàn)象�？h級文化宮的財務人員很少參加業(yè)務培訓，無法適應財務管理工作發(fā)展的需要。
二、原因及分析
�。ㄒ唬┴斦⻊潛芄�(jīng)費的問題
地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。
�。ǘ┕�(jīng)費收繳率不高的問題
區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了，夠花就行，認為稅務局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務局抓的不嚴，工會經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡化工作未步入正軌，財務人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。
2024年財務管理自查報告范文 篇31
為嚴肅財經(jīng)紀律，加強學校財務管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1，財務管理制度建設情況：我校財務管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2，財會隊伍管理情況：學校配有財務辦公室一間，配有兼職財務人員2人，設立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務中心統(tǒng)一管理。財務人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力，能按照有關財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。
3，會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權、財權如何劃分：財務辦公室配備了必要的計算機、打印機等設備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準確，入賬及時;校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學校負責。
4，學校收入管理情況：學校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，書雜費收入由教務處核對義務教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數(shù)及有關規(guī)定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。
5，學校支出管理情況：學校支出嚴格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領導簽字核準，各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執(zhí)行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余�！�
6，學校資產(chǎn)管理情況：學校設立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
7，學校收費管理情況：嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過學校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。
此次自查工作中學校領導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎管理，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務，扎扎實實地把財務管理各項工作落到實處。
2024年財務管理自查報告范文 篇32
教育局財務室:
近年來,我校在各級政府的高度重視和關心下,加強學校財務管理,提高教育經(jīng)費使用效益,實現(xiàn)財務管理規(guī)范化,制度化,科學化。
一、嚴格學校收入管理
1、所有預算外收入全額繳入財政專戶，嚴格實行“收支兩條線”管理；
2、沒有擅自設立收費項目，擴大收費范圍或提高收費標準；
3、使用省級以上財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，沒有亂收費。
二、嚴格學校支出管理
1、各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支；
2、所有支出實行校長負責制，指定一名校分管財務工作；
3、大額資金的使用，由校集體討論決定；
4、建立健全學校財務管理內(nèi)部控制制度；
5、期終向全校教職工公布學校收支及管理情況；
6、沒有設立“小金庫”，沒有設立帳外帳。
三、加強學校資產(chǎn)管理
1、學校固有資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等，經(jīng)學校集體研究，報主管教育行政部門、財政部門審批，嚴防固有資產(chǎn)流失；
2、加強資產(chǎn)日常管理工作，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度。
四、加強學校財會隊伍建設
1、選拔政治素質(zhì)高、業(yè)務能力強，具有會計從業(yè)資格證書的人員從事學校財務工作；
2、建立健全內(nèi)部會計監(jiān)督制度；
3、定期組織、選派財會人員參加培訓，提高職業(yè)素質(zhì)。
五、強化學校財務審計的監(jiān)督和責任追究
1、學校定期對財務工作進行專項檢查；
2、按照“誰管理，誰負責”的原則，切實落實學校財務管理責任追究制。