內審自查報告（通用6篇）

內審自查報告 篇1

　　依據《寶雞市金臺區教育體育局關于開展教育系統20xx年預算執行及財務收支情況內審自查和審計抽查工作的通知》（寶金教發[20xx]22號）文件要求，近期，我校成立財務內審自查工作小組，按照自查內容及要求，結合我校財務工作實際，確定自查重點，認真組織開展了學校財務內審自查工作，現將自查情況總結如下：

　　一、財務內控管理及預算執行情況。

　　我校建有財務管理制度，財務內控制度健全，資金和資產等管理辦法健全有效，會計核算制度嚴格，各項收支活動真實、合法、有效，能嚴格執行財務管理和會計核算制度，無人為調節收支科目、編造虛假會計信息等問題，年度預算編制完整可行，預算執行結果良好。

　　二、非稅收入收繳和票據管理情況。

　　三、資金支出管理情況。

　　我校的各項支出核算和管理嚴格規范，沒有混收混支、結余資金長期掛賬等問題；能嚴格按照批準的預算和財政制度規定使用資金，無擅自提高標準、自定項目和擴大范圍發放獎金、補貼的現象；無違規報銷內容、金額與實際不符的發票，也沒有使用不合規票據，虛列支出；能嚴格國庫集中支付制度。

　　我校20xx年財務收支情況如下：

　　1.收入情況：收入合計193575元。其中財政撥款182200元，上級補助收入xx375元。

　　2.支出情況：支出合計199xx4.23元。其中：工資福利支出20975元，公務支出89479元，其他資本支出18260.23元，對個人和家庭支出70400元。

　　日常公務支出中辦公費、維修（護）費、會議費、培訓費、招待費、差旅費等列支真實有效且符合規定；職工工會經費的提取、使用符合規定范圍。

　　四、重點專項資金分配使用情況。

　　我校專項資金使用一直堅持專款專用，做到專款使用的合規性、及時性和效益性，資金使用合規有效，會計核算嚴格規范，無長期滯留、擠占挪用及閑置浪費專項資金的現象。對重點資金的項目設立、資金申請、管理使用以及會計核算、監管制度等環節能堅持逐項進行核查。

內審自查報告 篇2

　　為了發現問題，組織改進，不斷提高。根據公司質量管理制度的要求， 由質量管理員制定了gsp自查評審表，經質量管理部提出，總經理批準，于20xx年4月23日4月2 4日對各部gsp執行情況進行自查，檢查內容按《藥品批發企業gsp認證檢查評定標準》132條的要求，由質量負責人帶隊，各部經理參加對藥品經營的各個環節實施情況進行逐條、逐項對照檢查。現場采用詢問、提問、查資料、查證件、查記錄、看現場的方式進行，檢查過程有計劃、有總結、有整改、有跟蹤。

　　通過檢查，結果表明，由于總經理充分認識實施gsp的重要性和緊迫性，注意調整、充實gsp的工作力量，形成“總經理親自抓，責任部門具體抓”的工作格局，使公司的經營管理逐步向有序的、科學的管理發展。在硬件上，按照gsp的要求基本落實到位，人員全部符合gsp上崗要求，軟件管理逐步規范化、科學化、制度化，使之發揮了一定的輔助決策作用，證明經營服務質量和藥品質量滿足了客戶的要求，質量體系是持續有效的，具有充分性、適宜性、有效性。在這次自查內審中發現一條輕微不合格項，其主要原因是個別員工在工作中不認真所造成的。但都認真做了記錄。填寫了《問題改進與措施跟蹤記錄表》，制定了整改措施期限改正，由質量管理員進行跟蹤檢查，經驗證，現已，由輕微不合格項變為合格項，已符合要求。 在今后的工作中，要繼續完善gsp的各項要求，加強公司的藥品質量與服務質量的管理，提高員工的整體素質，使公司按gsp的要求，

　　將各項工作做得更好，為客戶提供質量可靠的藥品，借以增加公司的質量信譽，增強公司的市場競爭力。

　　評審小組

　　20xx年4月27日

內審自查報告 篇3

　　根據《集團審計管理暫行辦法》之有關規定，并受集團分管領導安排，我們于20xx 年元月15 日至26日對某子公司（以下簡稱“該公司”）的內部控制情況進行了審計。

　　審計的目的：

　　1、堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發現問題、糾正偏差，保護資金、資產的安全、完整；

　　2、確保國家有關法律法規和集團內部相應規章制度的貫徹執行；

　　3、規范財務會計行為，以保證會計資料真實、完整。審計的重點：該公司的內部會計控制、物料用品控制、資產管理控制等的制度、規定，并適當地追溯到其他相關管理制度、工作流程、帳證表處理及經濟合同、相關協議。

　　我們的審計依據了國家審計署《關于內部審計工作的規定》、中國內部審計協會《內部審計基本準則》、財政部《內部會計控制規范──基本規范》和某某集團餐飲事業公司《材料采購、入庫及領用流程操作規范》的有關規定，對相關內部控制的健全性進行了檢查及初步評價，對內部控制的有效性、執行情況進行了測試；通過對該公司的業務流程、會計記錄、應用軟件、報告、申請書、批準書以及能反映控制措施的文件進行了檢查，并采取監盤、觀察、計算、分析性復核、檢查、詢問及流程描述等審計方法，審查既定的控制措施是否健全并得到有效執行。

　　一、該公司內部控制現狀

　　1、貨幣資金的內部控制：因未提供書面的貨幣資金管理制度，本次審計只能對其現實的工作狀況進行檢查，關鍵控制要點做到了：

　　①錢帳分管、支票印鑒分管；

　　②收付款申請人、批準人、會計記錄、出納、稽核崗位分離，不得由一人辦理收付款業務的全過程；

　　③出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。

　　④對庫存現金、銀行存款定期盤點。

　　不足之處：

　　①未提供財會人員崗位職責，也沒有具體工作手冊、實施細則，開展工作有通常是憑經驗辦事，缺乏系統性；

　　②保險柜存放大量現金，既不符合現金定額管理的規定，也不利于資金的安全；

　　③收銀臺現有一個保險柜，兩個收銀員均有鑰匙，預計會給現金的安全帶來隱患。

　　2、采購與付款的內部控制：有書面的采購與付

　　有寫出“盤點報告”，未揭示盤點中發現的問題，提出解決辦法；

　　本次審計因時間、人力限制，所發現的問題并非存在問題之全部。（注：內部控制有效性的分類：

　　1、內部控制有效；

　　2、內部控制基本有效；

　　3、內部控制有缺陷；

　　4、內部控制有重大缺陷；

　　5、內部控制完全失效）

　　三、管理建議

　　既然界定為內部控制基本有效，說明在內部控制中還存在一些問題，應進行一步的整改和優化：可通過如下措施落實：

　　1、盡快建立完善崗位責任制，讓所有的工作、流程制度化、書面化，并與個人“績效考核”結合起來；

　　2、明確分工負責，按規定標準(定質、定量、定期)處理各項業務；

　　3、明確規定各部門和崗位間的銜接、協調，以避免發生越權行為或相互推諉現象；

　　4、要體現責、權、利的有機結合，注重細節管理，確保所有重要的經營活動都能做到“有章可循，有據可查”；

　　5、通過建立科學的授權管理體系，合理地分配和約束權力；

　　6、對人員流動頻繁的崗位，定期進行業務流程培訓。

　　四、后續審計及整改情況

　　這次審計發現固定資產管理方面存在較多問題，要求其對照《某某集團子公司固定資產管理辦法》、《關于進一步加強固定資產異動管理的通知》的各項規定，重點整改集團內部調入物資管理的不足。

　　我們于20xx年2月28日對該公司“審計發現24項”進行了后續跟蹤審計，經查，基本整改完成17項，正在整改的3 項，其余4項因客觀原因，整改不易落實，但已提請相關人員引起重視，對審計建議的整改率達83.33%；在審計活動過程中，按集團分管領導的要求，對明顯存在的問題、可能產生不良后果的事項，始終提請相關人員進行規范、整改，基本達到了本次審計的目的。

　　xx集團審計部

　　二○xx年三月一日

內審自查報告 篇4

　　內審查找不符合項主要從以下幾方面查找：

　　1、原始記錄修改是否復核規定。

　　2、樣品是否粘貼唯一性標識。

　　3、檢測員是否持證上崗。

　　4、人員培訓計劃是否完善。

　　5、檢測報告副本是否及時整檔。

　　6、有無日常質量監督記錄。

　　7、有無比對和能力驗證計劃和記錄。

　　8、有無任命負責人等任命書。

　　9、樣品室已檢區和待檢區是否有標識。

　　10、檢測區是否有外來人員禁止入內標識。

　　11、儀器設備是否能滿足檢測要求。

　　12、儀器設備是否粘貼了唯一性標識。

　　13、是否制定了儀器檢測/校準計劃、是否有儀器設備一覽表。

　　14、是否制定了期間核查計劃，設備是否進行了期間核查。

　　15、是否對外部供應和服務商能力進行了調查，供應商目錄和資質證明材料。

　　16、干濕溫度計是否注水。

　　17、是否有環境溫濕度記錄。

　　18、是否有儀器設備使用記錄。

　　19、是否有儀器設備維護計劃記錄，及設備驗收記錄。

　　20、是否有儀器設備檔案和人員檔案。

　　21、新購置的儀器設備是否有購置申請。

　　22、受控文件是否蓋有受控章、受控文件是否有受控文件一覽表、文件發放是否有發放記錄。

　　23、有無消防設施。

　　24、使用的標準是否現行有效。

　　25、是否有標準物質一覽表。

內審自查報告 篇5

　　根據《隴西縣教育體育局教育經費內部審計整改通知書》文件精神，結合我校審計檢查實際情況，現就我校本次整改情況報告如下：

　　一、健全組織，強化領導

　　為確保此次整改工作順利進行，我校成立了以校長為組長的資金收支情況及票據規范整理裝訂的自查整改小組，積極開展自查整改工作。

　　二、嚴格清查，不走過場

　　成立整改小組后，我校按要求認真落實文件精神，對照文件內容進行自查，制定了相應工作的方案，及時發現和解決存在的問題，以期達到“及時發現、及時溝通、及時處理、不留死角”的目標，使學校保持良性運行的軌道。

　　三、認真自查，及時整改

　　我校對內部財務管理制度的'建立健全和執行情況進行了自查整改。

　　1.規范財務收支結轉，規范記賬科目。

　　2.對不準確的數據進行核算，找出了原因并進行了重新整理記賬。

　　3.對所有票據進行自查，沒有附清單的票據已全部補辦齊全。

　　4.會計營養餐賬務已與營養餐管理人員的賬務進行了核對，并分開記賬。

　　5.重新整理和規范了記賬憑證的裝訂。

內審自查報告 篇6

　　根據區教育局財務管理工作專項檢查工作的通知精神，結合學校實際情況，就學校收入管理、支出管理、資產管理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現將自查情況匯報如下：

　　一、收入管理

　　1、所有預算外收入金額放入財政專戶，并嚴格執行“收入兩條線”管理。

　　2、我九年級學生全部實行免費入學，不收取借讀等費用，無擅自設立收費項目，擴大收費范圍或提高收費標準。

　　3、收費嚴格按規定程序辦理收費許可證，嚴格按收費標準收費，并按規定使用財政部門統一印制的財政票據，無亂收費現象。

　　二、支出管理

　　1、學校各項支出全部按實際發生數列支、無虛列虛報和白條抵壓等現象。

　　2、學校需購置的教學儀器設備、辦公用品及圖書資料等嚴格按政府采購制度實行政府采購。

　　3、學校財務支出實行校長負責制，已建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由學校領導班子經教師代表會討論決定。

　　4、學校實行校務公開制度，定期公布收支情況，接受社會和教師的監督，所有財務由校報帳員到鎮財務辦事處及鎮財政支付中心辦理，職責明確。

　　5、不存在私設“小金庫”，公款私存、賬外帳、坐收坐支現象。

　　三、資金管理

　　1、學校已建立健全資產購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立固定資產賬，定期組織資產清查，做到賬賬相符，賬物相符。

　　2、學校資產的出租、出借、出售、出讓、報廢報損等，都由校領導班子和教師代表會討論決定，并按國有資產處置管理的有關規定報批。

　　3、學校固有資產的出租、出借經學校領導班子及教師代表討論決定后報上級相關部門審批，不存在將學校資產用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業，購買股票、基金等風險性投資活動。

　　四、財會隊伍建設

　　1、學校報賬員具有高尚的職業道德和高度組織性、紀律性和原則性，并嚴格執行財務管理制度。

　　2、財務人員正確使用會計監督職權，對違反法律規定的會計事項拒絕辦理或按照職權予以糾正，以確保會計信息的真實性，合法性和完整性。

　　總之，加強財務管理，提高教育收費使用效益，加強財務管理，提高教育經費使用效益，是落實科學發展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內容，是促進教育持續健康發展的基本保證。學校的財務管理工作事關廣大學生的切身利益，事關學校的健康發展，學校領導充分認識加強財務管理的重要性，在今后的工作中切實加強領導，采取有效措施，確保財務管理規范化、制度化、科學化。