會計合規自查報告（通用3篇）

會計合規自查報告 篇1

　　我社根據《農村信用社財務會計工作現場檢查實施方案》的文件精神，本著實事求是的原則，對本社的財務會計工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

　　一、關于會計內控制度的執行情況

　　我社在工作中嚴格執行財務工作規程，全面提升財務工作質量，明確各個崗位職責，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊。做到錢帳分管，雙人臨柜，交接手續完備。

　　二、關于現金、重要空白憑證、有價單證的管理情況

　　我社一直以來加強對現金的管理，實施內部監督，無賬款不符現象;把重要空白憑證以及有價單證納入綜合業務系統管理，并設有手工登記簿，做到帳實相符。

　　三、關于會計的核算情況

　　在財務核算上，嚴格業務處理程序的管理，嚴格財務審批制度，保證會計數據正確合法。但是在對帳工作方面有欠缺的地方，有些對公支票戶的對帳單不能及時收回，對對帳工作帶來一定的影響。

　　四、關于存、貸款業務的核算情況

　　對于存款業務能夠按照《會計法》的有關規定操作。貸款業務明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，貸款手續合規，使用利率正確。

　　五、關于支付結算、聯行往來方面

　　本社在這一方面無隨意壓票現象，聯行往來按規定對帳，結算業務崗位的設置相互分離，相互制約。

　　六、關于掛失業務管理

　　本社的掛失業務一般只有憑證和密碼的掛失，掛失手續齊全，無虛擬掛失現象。

會計合規自查報告 篇2

　　作為一名農村最基層的會計工作者，自覺服從組織和領導的安排，努力做好各項工作，較好地完成了各項工作任務。現將本人的工作情況自糾自查報告如下。

　　首先，思想方面。

　　作為一名村會計，我始終嚴格要求自己，不斷學習，提高思想認識，認真領會黨在農村的各項政策及措施，始終保持清醒的頭腦。我還主動學習其他多種知識及技能。目的是為了提高自己的業務專業知識，以便更好的干好本職工作。

　　其次，工作方面。

　　第一，做好村級財務結報工作。我能夠立足崗位，認真完成好本職工作。村財務總是村民關注的焦點，我對村務公開一直很重視，每次民主理財結束后，我都將各項收支整理好，讓村民監督。

　　第二，做好國家糧食直補工作，國家的涉農補貼也是村民們比較關心的熱點。這項工作來不得半點馬虎。我嚴格要求自己，認真核實每一戶的補貼情況，及時做好變更工作，幫助群眾辦理相關手續，確保農戶種田都能領到補貼。

　　第三，認真完成好鄉政府下達的農村養老保險計劃。

　　第四，重視日常財務收支管理。為了加強這一管理，我們建立健全了各項財務制度，這樣財務日常工作就能做到有法可依，有章可循，實現管理的規范化、制度化。

　　在工作中，自己按照發展要有新思路，改革要有新突破，開放要有新局面，各項工作要有新舉措的要求，在工作中能夠堅持原則、秉公辦事、顧全大局，遵守財經紀律。認真履行會計崗位職責。

　　在以后的工作中，我將更加努力工作，發揚成績，改正不足，以勤奮務實、開拓進取的工作態度，為我們和村村的建設和發展貢獻自己的力量。

　　XX村：劉X生

　　20xx年x月

會計合規自查報告 篇3

　　為貫徹落實《會計法》，加強會計基礎工作，規范會計行為，根據《關于開展會計基礎工作檢查的通知》的要求，本公司認真進行了會計基礎工作自查。

　　自查內容、發現問題及整改措施

　　本公司組織會計人員研讀《會計法》、《會計基礎工作規范》、《會計基礎工作規范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》《會計電算化管理辦法》及《會計電算化工作規范》等財經法律法規和《差旅費支出管理辦法》、《工作人員借用公款管理辦法》等財務管理制度，認真領會《關于開展會計基礎工作檢查的通知》精神，根據《河南省會計基礎工作量化測評表》列示的要求，與本公司實際情況逐條對照，認真全面地進行自查，并對自查發現的問題，分析原因，采取整改措施。

　　1、會計基礎部分

　　1.1、按照《會計法》規定設置會計機構，配備會計人員的情況。 設財務科。負責人高級會計師，具備《會計法》第三十八條任職資格.本公司安排了會計人員2人均有會計證。 未發現不規范事項。

　　1.2、設置會計工作崗位，明確各崗位職責情況；會計人員按規定完成繼續教育學時情況本公司設有會計崗和出納崗，崗位設置合理，符合內部牽制要求。出納人員未兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目登記工作。預留銀行印簽章由會計和出納分管：

　　財務專用章由會計崗人員保管，本公司法人名章由出納崗人員保管。所有會計人員按規定完成了每年度的會計繼續教育。未發現不規范事項。

　　1.3、任用會計人員實行回避制情況計財科科長同公司主要領導沒有親屬關系。計財科出納和計財科科長沒有親屬關系。 發現的問題：沒有實行定期輪崗。 擬采取的整改建議：執行崗位定期輪換制度。

　　1.4、會計工作交接合規情況會計人員離職(包括臨時離職)按規定辦理交接手續，移交手續齊全，接替人員沒有違反規定另立新賬的。未發現不規范事項。

　　1.5、會計檔案管理情況會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料能夠按規定進行定期收集、整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按規定保存打印出的紙質會計檔案。本公司會計電算化使用的是金蝶軟件，憑證隨做隨打印，賬簿每年打印一次。會計檔案按年度，分類別存放在不同的文件柜當中，暫保存2年后移交檔案室。調閱會計檔案辦理審批手續并登記。未發生過銷毀會計檔案事件。未發現不規范事項。

　　2、會計核算

　　2.1、執行會計制度情況 本公司是按照《小企業會計制度》進行會計核算.未發現不規范事項。

　　2.2、會計憑證的格式、內容、填制方法、審核程序符合會計制度要求原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序等符合國家統一會計制度的規定。記賬憑證的內容、填制方法、所附原始憑證以及更正錯誤憑證方法等符合國家統一會計制度的規定，摘要清楚，裝訂整齊。記賬憑證在記賬前經過審核簽章，審核人和填制記賬憑證人不是同一人。沒有發生過偽造、變造會計憑證行為。發現的問題是：

　　有的記賬憑證上的部分簽章不全：核準人，過賬人等處空白，制單人處只有打印的姓名，沒有蓋本人的名章。采取的整改措施，補全簽章。以后記賬憑證打印好責任人就要蓋好各自的名章。

　　2.3、賬簿的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法合規的情況 根據有關法律和《小企業會計制度》的規定設置了總賬、明細賬、日記和其他鋪助性賬簿，認真進行會計核算。記賬及時，關系對應，數字準確。賬賬相符、賬證相符、賬實相符。現金和銀行日記賬按日逐筆順序登記，結出余額。銀行存款賬與銀行對賬單及時核對、經調整無誤。單位實行會計電算化，采用財務軟件，會計賬薄每年打印一次，按賬戶順序編號和編寫頁碼連續編號，內容完整，美觀整潔。每月底結賬，沒有發生過提前或延后結賬的.現象。發現的問題是： 打印裝訂好的賬簿啟用表未加蓋名章和單位公章，采取的整改措施，補蓋名章和單位公章。

　　雖然銀行存款賬與銀行對賬單及時核對、經調整無誤，但是沒有對賬時沒有編制銀行存款調節表，采取的整改措施，補編銀行存款調節表并保存好。

　　2.4、會計科目設置、核算規定執行和會計報表合規、合法、準確真實的情況按《小企業會計制度》規定設置會計科目的，進行會計核算，以權責發生制為基礎，以實際發生的交易或事項為依據，如實反映其財務狀況和經營成果。企業的各項資產在取得時，按照實際成本計量。企業收入與其成本、費用相互配比，同一會計期間內的各項收入與其相關的成本、費用，在同一會計期間內確認.會計政策的選擇和處理方法符合法律法規及現行預算管理及財務管理規定。會計報表編制與報送及時，數據真實合法、完整準確，表內和表表勾稽關系一致的。

　　3、會計監督

　　3.1、會計機構、會計人員對不真實、不合法的原始憑證和違反國家統一的財政、財務、會計制度的經濟業務事項按照《會計法》規定進行監督的情況 單位負責人沒有授意、指使、強令會計機構、會計人員違規辦理會計事項，沒有打擊報復會計人員現象會計機構和會計人員發現賬實不符，按國家規定有權自行處理的，應當及時處理；無權處理的，應當立即向單位負責人報告，請求查明原因，作出處理。 對審批手續不全的財務收支予退回要求更正的，對違反規定不納入單位統一會計核算的財務收支或違反單位內部財會管理制度的經濟行為，予制止和糾正的；制止和糾正無效的向單位負責人報告。未發現不規范事項。

　　3.2、建立并執行內部控制制度情況制定了完善的財務管理制度，建立了會計電算化管理制度，建立會計人員崗位責任制，對會計人員進行科學的分工，使之形成相互分離和制約的關系。貨幣資金收支和保管業務建立嚴格的授權批準制度。現金保險柜由出納專人保管鑰匙和密碼。有價證券由出納保管，并進行登記。空白支票由出納保管的，建立了登記、領用、簽發制度。 根據《現金管理暫行條例》的規定現金開支范圍使用現金，不屬于現金開支范圍的收支結算通過銀行轉賬辦理。

　　發票、收據有領、用、存、繳銷制度。發現的問題是：現金賬存在坐收坐支現象。有些現金收入沒有交存銀行而報銷支出。按規定現金收入應交存銀行，用現金再從銀行以現金支票取出。擬采取的整改建議：說明坐支現象，以后盡量避免。除此以外未發現其他不規范事項。

　　3.33、接受外部監督的情況本公司自覺地接受財政、稅務、工商等國家機關的監督，及時納篇二：企業財務自查報告