2024年財務(wù)管理自查報告范文（精選31篇）

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇1

　　為了進一步規(guī)范財務(wù)行為，強化學(xué)校財務(wù)管理，嚴厲財經(jīng)紀律，進步經(jīng)費資金使用效益，深進貫徹落實好《預(yù)算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學(xué)校財務(wù)制度》和陜西省財政廳、教育廳《關(guān)于進一步加強義務(wù)教育經(jīng)費管理的意見》精神，增進教育事業(yè)延續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)眉縣教育體育局《關(guān)于展開全縣中小學(xué)財務(wù)管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現(xiàn)對我校財務(wù)管理工作自查情況總結(jié)以下：

　　一、自查時間：5月11日5月19日

　　二、自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組：

　　組長：

　　組員：

　　三、自查內(nèi)容

　　(一)制度建設(shè)情況

　　財務(wù)管理制度、預(yù)算管理制度、收費管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)費管理制度、資產(chǎn)管理制度、財產(chǎn)登記領(lǐng)用制度、財會職員崗位職責(zé)、工會經(jīng)費管理制度等管理制度健全。

　　(二)財務(wù)管理情況

　　1、收進管理情況

　　能嚴格遵守國家收費的有關(guān)規(guī)定，所有收費項目和標準都經(jīng)物價部分批準，無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或進步收費標準等行為。所有預(yù)算外收進全額納進財政專戶，嚴格執(zhí)行收支兩條線管理。

　　2、支出管理情況

　　能嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準，無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應(yīng)當(dāng)納進政府采購的項目能實行政府采購;能定期公布學(xué)校收支及管理情況;支出實行校長負責(zé)制，大額資金使用經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)集體討論并有會議記錄記載;學(xué)校財務(wù)管理的審批職員、報帳職員、經(jīng)辦職員、財產(chǎn)保管職員的職責(zé)明確，相互分離、相互制約、相互監(jiān)視;忘我設(shè)小金庫、私存、設(shè)立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支動身票均有經(jīng)辦人簽名及用處，對購置的財產(chǎn)有進庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補貼發(fā)放符合規(guī)定，績效工資實施后各學(xué)校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。

　　3、資產(chǎn)管理情況

　　學(xué)校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體研究，均按國有資產(chǎn)處置管理有關(guān)規(guī)定辦理，并報主管束育行政部分、財政部分審批;建立了學(xué)校資產(chǎn)臺賬和財產(chǎn)領(lǐng)用臺賬;能定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬符合、帳卡符合、賬實符合;對新購、新建的資產(chǎn)能及時進進固定資產(chǎn)核算。

　　(三)存在不足

　　由于撤點并校，財產(chǎn)有待于進一步清算。

　　固然我們都能依照上級要求往做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領(lǐng)會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會進一步完善相干財務(wù)制度，全面分析和總結(jié)財務(wù)管理中存在的題目，并認真做好整改，進一步規(guī)范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇2

　　根據(jù)上級文件要求，為認真做好混子小學(xué)食堂安全、財務(wù)管理工作，我校對學(xué)校食堂安全管理、資金運轉(zhuǎn)情況報告如下：

　　一、學(xué)校食堂安全管理工作：

　　1、加強學(xué)校食堂管理，學(xué)校安排專人對食堂進行管理，規(guī)范學(xué)校食堂管理資料，建立進貨臺賬，根據(jù)衛(wèi)生部門要求，做好各種記錄。

　　2、做好留樣工作，堅持師生就餐食品留樣48小時制度。

　　3、規(guī)范原材料存儲，大米進行少量采購，通風(fēng)防鼠保存，蔬菜定點采購，及時上架存放。

　　4、加強學(xué)生餐具消毒和操作間清潔衛(wèi)生工作，確保環(huán)境衛(wèi)生。

　　5、學(xué)校行政人員定期對食堂進行安全督導(dǎo)檢查，確保食品衛(wèi)生安全。

　　6、學(xué)校食堂從業(yè)人員嚴格按照上級要求，定期到當(dāng)?shù)匦l(wèi)生部門進行健康體檢，做到百分之百持證上崗。

　　二、學(xué)校食堂資金管理及運行情況

　　1、會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務(wù)會計制度》和上級財務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置，會計賬簿、財務(wù)報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應(yīng)真實。會計往來科目、會計結(jié)余科目真實。

　　2、會計憑證及時整理裝訂按時報賬，存放安全、規(guī)范。

　　（一）財務(wù)管理辦法完善和執(zhí)行情況

　　由學(xué)校成立財務(wù)監(jiān)督管理領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)督促完善各類票據(jù)的整理裝訂并嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度。

　　（二）開餐模式由學(xué)校統(tǒng)一集中開餐，全體教師共同參與管理，經(jīng)費實行校財局管制度，實行報賬制度，嚴格按照學(xué)校食堂采購制度進行監(jiān)管，由報賬人員和采購人員以及收獲人員共同在相應(yīng)的票據(jù)上簽字認可。

　　（三）資金安全管理情況

　　資金嚴格管理，嚴格實行學(xué)校財務(wù)管理制度，我校在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足和問題。

　　學(xué)校向?qū)W生收取費今年來一直未變，由于物價上漲，加之學(xué)生人數(shù)逐漸減少，學(xué)校食堂經(jīng)費開支曾赤字狀態(tài)。

　　學(xué)校食堂設(shè)備老化，只能用電用氣供應(yīng)，且比較耗費能源，電，氣費用過高。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇3

　　大安鎮(zhèn)深入貫徹落實《中共兗州市委、兗州市人民政府關(guān)于進一步加強村級財務(wù)規(guī)范化管理的意見》（兗發(fā)【20xx】26號）、《市委辦公室、市政府辦公室關(guān)于印發(fā)的通知》（兗辦發(fā)［20xx］60號）等文件精神，大力推進村級財務(wù)管理科學(xué)化、規(guī)范化、制度化，促進了農(nóng)村黨風(fēng)廉政建設(shè)。現(xiàn)將財務(wù)管理自查情況報告如下：

　　一、財務(wù)管理文件宣傳貫徹情況。采取舉辦講座、專題培訓(xùn)、討論交流和知識測試等形式深入組織學(xué)習(xí)《兗州市關(guān)于進一步加強村級財務(wù)規(guī)范化管理工作的意見》和《兗州市村級財務(wù)規(guī)范化管理及責(zé)任追究辦法》，確保了機關(guān)財務(wù)管理工作人員和村會計對兩個規(guī)范性文件的全面掌握，使相關(guān)人員人人熟知辦法、清楚職責(zé)。

　　二、財務(wù)管理制度建設(shè)情況。印發(fā)了《大安鎮(zhèn)村級財務(wù)管理制度》、《大安鎮(zhèn)村級備用金管理辦法》、《大安鎮(zhèn)社區(qū)建設(shè)資金管理辦法》等文件，財務(wù)管理制度明確了收支管理、開支審批、民主理財、財務(wù)公開、資產(chǎn)經(jīng)營、資源發(fā)包等要求，主要管理制度已上墻。各村都成立了民主理財小組（財務(wù)監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)小組），并將成員名單上墻。

　　三、“三資”服務(wù)中心建設(shè)及委托代理情況。我鎮(zhèn)依托農(nóng)經(jīng)站建立了農(nóng)村集體“三資”委托代理服務(wù)中心，設(shè)立了80多平方米的服務(wù)大廳，配齊了計算機、打印機、掃描儀、復(fù)印機、照相機、保險柜等辦公設(shè)施。村集體所有的資金、資產(chǎn)、資源及村委會公章已全部納入“三資”委托代理中心統(tǒng)一管理。

　　四、村集體資金管理情況。村集體資金全部納入結(jié)算中心統(tǒng)一管理，單獨設(shè)立賬戶，不存在與財政資金或其他項目資金混存的現(xiàn)象，無挪用、截留、平調(diào)村集體資金的違規(guī)違紀行為。村集體經(jīng)濟組織取得的各項收入全部納入帳內(nèi)管理，無坐收坐支、公款私存、私設(shè)“小金庫”的不良現(xiàn)象。票據(jù)實行領(lǐng)用簽名備案制度。根據(jù)村級資金管理的實際情況，規(guī)范了村集體資金審批程序。要求村級資金的提取嚴格按照村提出申請、代理會計初審、站長審核、領(lǐng)導(dǎo)簽批的程序執(zhí)行；出現(xiàn)不按月報賬、支出票據(jù)與提款申請不符、坐收坐支、票據(jù)不規(guī)范等情況，代理會計拒絕簽字，不準提款；個人款項尤其是農(nóng)戶的補償款，一律通過銀行轉(zhuǎn)賬直接撥付到農(nóng)戶“一卡通”，確保資金安全到位；對社區(qū)建設(shè)資金，較村集體資金增加了聯(lián)席會會簽程序，確保建設(shè)工程款項支出規(guī)范合理。

　　五、賬簿設(shè)立及憑證會簽、審核入賬情況。村級設(shè)立手工賬簿，主要是總賬、日記賬、明細賬、固定資產(chǎn)明細賬等。經(jīng)管站將各村賬目按月錄入微機，年度終了打印各類賬簿。村集體所有收支一律實行會簽制，每筆收支都由經(jīng)辦人簽字注明事由、村支部書記村主任審簽、由民主理財小組（村務(wù)監(jiān)督委員會）理財，理財組長簽字后方可報賬。5000元以上大額支出必須由兩人以上經(jīng)辦，否則不準入賬。財務(wù)代理中心對各村報來的憑證，由代理會計審核無誤后加蓋“審核報賬”專章后錄入微機，做賬務(wù)處理。賬務(wù)處理時，鎮(zhèn)村會計依據(jù)《大安鎮(zhèn)村級會計科目表》的要求記賬。

　　六、民主理財、合同管理、會計聘任制度落實情況。①大安鎮(zhèn)村級財務(wù)管理制度》規(guī)定：每月1-4日為村民主理財日。村支書和村主任負責(zé)召集會議，村會計負責(zé)把上月財務(wù)收支有關(guān)憑證交給民主理財小組審核。凡合理開支由理財組長簽名，并加蓋民主理財小組專章方可入帳。對有疑問的收支可要求有關(guān)責(zé)任人予以解釋，對不應(yīng)由集體列支的可當(dāng)場退回，由相關(guān)人員自行承擔(dān)。村委的一切財務(wù)開支，不經(jīng)民主理財小組審查，不準入賬。理財后將本村收支明細按經(jīng)管站的統(tǒng)一要求在公開欄公示。②設(shè)立經(jīng)濟合同登記臺賬，收集整理各村合同并歸檔，以此作為村級收入支出的主要依據(jù)，隨同票據(jù)一同入賬。新簽經(jīng)濟合同嚴格按照合同協(xié)議簽批單規(guī)定的程序會簽后，附有相關(guān)會議記錄方可加蓋村委會公章。村集體資源的承包期限一般限定在本屆“兩委”任期內(nèi)，土地流轉(zhuǎn)的期限限定在二輪承包期內(nèi)（20__年）。公章監(jiān)管中心加蓋合同公章后留存合同樣本，并定期轉(zhuǎn)交檔案室。③村會計實行聘任制，聘期三年。更換村會計嚴格按照《大安鎮(zhèn)關(guān)于穩(wěn)定村會計隊伍的通知》執(zhí)行，做好賬簿、檔案資料及相關(guān)物品的移交，保證村級穩(wěn)定。

　　七、農(nóng)廉網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)化記賬情況。我鎮(zhèn)53個村現(xiàn)已有51個村使用網(wǎng)絡(luò)化記賬，朱屯、西垛2個村因往年遺留財務(wù)問題需要清理后再使用網(wǎng)絡(luò)記賬。

　　通過對村級財務(wù)管理工作的自查，發(fā)現(xiàn)大多數(shù)村都能按照制度要求處理各村財務(wù)事務(wù)，但是在實際工作中還存在不少問題：一是存在不能按月理財報賬現(xiàn)象；二是存在賬簿登記不規(guī)范、不全面現(xiàn)象；三是存在現(xiàn)金和銀行存款科目混記，未單獨設(shè)立會計科目現(xiàn)象；四是村“兩委”換屆、更換會計時，沒做好財務(wù)移交，造成遺留問題難以解決。針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)從以下幾個方面進行整改：一是提高基層干部認識。對鎮(zhèn)村干部進行廉政教育和農(nóng)村財務(wù)管理知識的培訓(xùn)，提高干部素質(zhì)，增強法制觀念，讓鎮(zhèn)村干部充分認識加強財務(wù)管理的重要性和必要性，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度。二是提高農(nóng)村會計業(yè)務(wù)素質(zhì)。當(dāng)前農(nóng)村會計隊伍不穩(wěn)定，業(yè)務(wù)水平不平衡。對村會計進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，可以全面培訓(xùn)也可專題培訓(xùn)，可以擬定月學(xué)習(xí)制度也可擬定季學(xué)習(xí)制度，總之，要經(jīng)常培訓(xùn)，讓會計的思想覺悟和業(yè)務(wù)素質(zhì)能滿足當(dāng)前農(nóng)村經(jīng)濟事務(wù)的需要。三是嚴格考核與獎懲制度。把村級財務(wù)管理工作納入村級工作全年考核范疇并提高其分值，與村干部績效工作掛鉤。制定嚴格的獎懲制度，讓制度約束行為。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇4

　　為了加強我財務(wù)管理，規(guī)范和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關(guān)于進一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見》（教財[20xx]21號）文件和《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時召開了校委會，把學(xué)校財務(wù)、總務(wù)、后勤、工會及班主任相關(guān)人員，召.起來，進行學(xué)習(xí)、座談，對學(xué)校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進行了認真自查。現(xiàn)報告于下：

　　一、 為了切實加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時到位，我校成立了風(fēng)岡學(xué)校財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。校長李友才任組長，學(xué)校管財務(wù)總務(wù)副校長徐學(xué)鋒為副組長，報帳員李小中，總務(wù)主任鄒懷敏，保管員許建明及工會組織財務(wù)委員蘭毛女，教師代表潭文忠為成員。

　　二、我校根據(jù)縣財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實際編制了學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規(guī)公示；學(xué)校每年在教代會上都要作財務(wù)報告，并要在教代會上都獲得通過。

　　三、我校嚴格執(zhí)行收費政策，免收學(xué)生雜費、課本費，停收學(xué)生住宿費。按文件只收空白作業(yè)本費，其標準向社會公示。在我校收費中，沒有一起強制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況的。

　　四、學(xué)校嚴格加強預(yù)算內(nèi)、外資金管理。預(yù)算外的學(xué)前班的收入全額繳入財政專戶，所收學(xué)生作業(yè)本費全額繳入國..中收付核算中心，嚴格實行“收支兩條線”管理。全部使用省財政部門統(tǒng)一印制的財政收據(jù)。

　　五、我校嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準。各項支出均按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

　　六、我校無私設(shè)“小金.”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。

　　七、我校六年級，九年級畢業(yè)班收取的照相費，畢業(yè)證工本費；一年級建檔費、素質(zhì)報告冊工本費，都根據(jù)實際費用和學(xué)生實際使用的數(shù)量按期進行結(jié)算，并將收支結(jié)余情況的通過班會、家長會、公示等形式向?qū)W生、家長公示，將結(jié)余金額全額退給家長或?qū)W生。

　　八、學(xué)校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。

　　九、我校按照上級有關(guān)規(guī)定，做好對困難住宿生的生活的補助的申請、審核、公示等工作，生活的補助全額發(fā)放給家長。

　　十、 建議

　　1、目前我校財務(wù)人員均為兼職，工作繁重，希望上級單位，能給財會人員少定點工作量，使相關(guān)人員有一定時間來做好財務(wù)工作。

　　2、進一步加大財務(wù)人員培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)能力。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇5

　　一、專項活動組織與開展情況

　　根據(jù)深圳證監(jiān)局深證局發(fā)［20__］109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》文件的要求，并以本公司于20__

　　年4月14日制定了《財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》為指導(dǎo)，本公司于20__年4月14日至20__年5月18日對公司財務(wù)會計基礎(chǔ)建設(shè)情況進行了全面自查，發(fā)現(xiàn)了公司存在的問題，并對問題提出整改措施，同時設(shè)定了整改時間和整改責(zé)任人，

　　二、自查的內(nèi)容與方法

　　本次專項活動是根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)版股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、

　　《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定，整個自查的內(nèi)容主要包括崗位設(shè)置、科目設(shè)置、單位相關(guān)財務(wù)制度設(shè)計、外來發(fā)票的'規(guī)范、自制憑證的規(guī)范、會計摘要的規(guī)范、會計憑證的填制、會計業(yè)務(wù)的規(guī)范、各項資產(chǎn)的盤點、應(yīng)收賬款的核對、賬齡分析、憑證的裝訂、賬表的處理等。自查的方法包括實地檢查和穿行測試相結(jié)合等方法。

　　三、自查發(fā)現(xiàn)的問題

　　通過對照《深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷》和《深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作存在的常見問題》經(jīng)過全面自查，現(xiàn)將自查情況逐項列示如下：

　　1、財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況

　　1.1主管會計工作負責(zé)人及會計機構(gòu)負責(zé)人情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司總經(jīng)理兼任主管會計工作負責(zé)人的工作，因總經(jīng)理負責(zé)整個公司的全面經(jīng)營管理，時間精力有限，且受財務(wù)會計專業(yè)技能限制，公司擬變更主管會計工作負責(zé)人及會計機構(gòu)負責(zé)人，變更后總經(jīng)理不再兼任主管會計工作負責(zé)人，由原會計機構(gòu)負責(zé)人變更為主管會計工作負責(zé)人，由財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理擔(dān)任會計機構(gòu)負責(zé)人。因財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理目前還在試用階段，待試用期結(jié)束后由財務(wù)部與人事行政部門進行綜合考核符合任職條件后，由財務(wù)部提交申請，公司總經(jīng)理批復(fù)報董事會審議通過。此事項在整改期結(jié)束之前（20__年10月31日）變更完成。

　　1.2會計人員崗位設(shè)置情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)，公司財務(wù)部共計設(shè)置六名財務(wù)人員，設(shè)財務(wù)總監(jiān)一名，財務(wù)經(jīng)理一名，會計三名，出納一名，所有財務(wù)人員均有《會計從業(yè)資格證》，并具備相應(yīng)的必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能。公司于20__年10月制定會計人員的工作崗位定期輪換制度，未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項。

　　1.3會計人員專業(yè)培訓(xùn)情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司會計人員有定期和不定期參加新會計準則、所得稅匯算清繳、軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策、扶持企業(yè)優(yōu)惠政策、研發(fā)費用加計扣除等外部和內(nèi)部的相關(guān)專題的培訓(xùn)和講座；20__年企業(yè)所得稅匯算清繳培訓(xùn)，外培3小時，

　　稅務(wù)會計梁秀妮和財務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加；20__年軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策培訓(xùn)，外培2.5小時，稅務(wù)會計梁秀妮和財務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加；20__年企業(yè)所得稅匯算清繳注意事項培訓(xùn)，外培3小時，總賬會計黃楊梅參加；20__年深圳市扶持企業(yè)優(yōu)惠政策講座，外培3小時，總賬會計黃楊梅和財務(wù)總監(jiān)黎燕紅參加；20__年研發(fā)費用加計扣除事項專項培訓(xùn)，外培2.5小時，稅務(wù)會計梁秀妮參加；20__年4月公司全體財務(wù)人員黎燕紅、梁秀妮、黃楊梅、朱丹平、徐卓峙、劉飛華參加財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)，內(nèi)培4小時；公司制定《員工培訓(xùn)管理辦法》，財務(wù)部會計人員遵照執(zhí)行，公司對會計人員年審費用予以報銷。未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項。

　　2、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

　　2.1會計憑證編制及管理情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全，會計憑證單獨按月裝訂，采購業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請單，合同，發(fā)票，采購訂單，入庫單，銀行付款單，所附原始單據(jù)齊全。銷售業(yè)務(wù)記賬憑證后附發(fā)票和銷售匯總表，公司非經(jīng)營性資金往來事項記賬憑證后附付款申請單和銀行付款單，非經(jīng)營性資金往來基本都是與全資子公司發(fā)生，全資子公司的資金賬戶和賬務(wù)處理均由公司管理。記賬憑證有記賬人員，會計機構(gòu)負責(zé)人，出納（收款和付款憑證），復(fù)核人簽名。原始憑證一個月裝訂一次，按年按月順序排列放到柜子里，由會計專人保管。總賬和明細賬一年打印一次，由總賬會計和會計機構(gòu)負責(zé)人簽字。無不規(guī)范事項。

　　2.2記賬基礎(chǔ)工作情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)，公司出納付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時進行登記、銷售收入是在每個月系統(tǒng)統(tǒng)計并確認后進行集中入賬、采購應(yīng)付款是在驗收入庫手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬，會計憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)，除部分重分類調(diào)整分錄外，會計師要求的審計調(diào)整均全部入賬，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　2.3合并報表的編制及相關(guān)工作情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)由公司總賬會計專人負責(zé)并用手工編制合并報表和附注，會計機構(gòu)負責(zé)人審核。按月編制合并報表，并在每個月結(jié)束后8個工作日內(nèi)完成。不存在由年審會計師代為編制合并報表和附注的情況。對合并范圍主體之間的往來由總賬會計每個月定期對賬，并由會計機構(gòu)負責(zé)人對對賬結(jié)果簽字確認。因公司存貨較小，主要是低值易耗品，且?guī)齑媪亢蛢r值量均較小，財務(wù)部門與倉儲部門每半年定期對賬一次，并形成有對賬相關(guān)人員簽名的對賬記錄。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　3、資金管理和控制情況

　　3.1管理制度和崗位設(shè)置情況

　　自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定貨幣資金管理相關(guān)制度，公司財務(wù)部是貨幣資金管理部門，公司所有付款均經(jīng)過由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門負責(zé)人確認、會計審核、財務(wù)經(jīng)理復(fù)核、財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理簽批、出納付款的程序進行。財務(wù)部負責(zé)資金管理業(yè)務(wù)，財務(wù)總監(jiān)是資金管理負責(zé)人，負責(zé)確保資金安全有效、確保資金運作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開戶申請、審核支付手續(xù)和方式等。資金管理負責(zé)人及出納與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高管不構(gòu)成親屬關(guān)系；資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離，資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離，出納沒有兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項。

　　3.2付款審批控制情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)資金支付尚未建立分級審批制度，執(zhí)行中所有的資金支付均需要總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)審批才能支付；付款申請單注明了款項用途，并附合同、發(fā)票、入庫單或出庫單、以及其他相關(guān)資料說明。公司對全資子公司借款，除履行一般付款申請程序外，還簽訂借款協(xié)議，公司暫未向其他非子公司借款。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　3.3銀行賬戶管理情況

　　自查中不存在公司以個人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況，由出納赴銀行獲取銀行對賬單，同時公司指定總賬會計專人每月核對并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，并由財務(wù)總監(jiān)復(fù)核簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付，出納根據(jù)簽批的付款申請單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

　　公司為加強對銀行對賬單的稽核和管理，根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制指引有關(guān)資金的相關(guān)要求公司擬對“由出納赴銀行獲取銀行對賬單”進行整改，改由其他財務(wù)人員赴銀行獲取對賬單。

　　3.4現(xiàn)金和票據(jù)的管理情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)已經(jīng)建立定期的現(xiàn)金盤點制度；制度規(guī)定公司的庫存現(xiàn)金限額為

　　5萬元。日常使用的票據(jù)種類為支票，并設(shè)置票據(jù)登記薄，對票據(jù)購買、領(lǐng)用、注銷進行記錄，作廢票據(jù)沒有銷毀，不存在加蓋公司公章或財務(wù)專用章的空白票據(jù)。不存在現(xiàn)金坐支現(xiàn)象，出納每日對現(xiàn)金進行盤點，總賬會計不定期抽盤和每月末盤點，并出具盤點表。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　3.5財務(wù)印鑒保管情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)財務(wù)專用章由出納保管，法定代表人私章由財務(wù)總監(jiān)保管，發(fā)票專用章由稅務(wù)會計保管。自查中發(fā)現(xiàn)使用財務(wù)印鑒未形成登記記錄。

　　公司擬增加使用印鑒登記薄臺賬加強印鑒管理。

　　4、企業(yè)會計政策相關(guān)情況

　　4.1財務(wù)管理制度體系基本情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)，在公司財務(wù)管理制度下，公司建立了如下財務(wù)管理相關(guān)制度：費用報銷制度、點卡管理制度、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、采購庫存管理流程、研發(fā)支出核算管理規(guī)定、固定資產(chǎn)管理辦法、對外擔(dān)保管理制度、對外投資管理制度、關(guān)聯(lián)交易決策制度、募集資金管理辦法、信息披露制度、現(xiàn)金盤點制度、預(yù)算管理制度等，最后一次修訂時間在20xx年6月。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　4.2企業(yè)會計政策相關(guān)情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司會計政策按照《企業(yè)會計準則》（20xx）進行了修訂，并經(jīng)

　　20xx年第一次臨時股東大會審批。下屬子公司的會計政策由母公司統(tǒng)一制定，并要求合并范圍內(nèi)各主體均采用與母公司一致的會計政策和會計估計。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　4.3企業(yè)會計估計相關(guān)情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司財務(wù)管理制度中已經(jīng)對會計估計的變更做出了相關(guān)規(guī)定，會計估計變更事項需要履行公司董事會審批程序，財務(wù)管理制度規(guī)定需對公允價值變動收益進行檢查，但未做出具體的流程和審批程序，公司目前不存在需要對公允價值變動收益進行檢查的項目。財務(wù)管理制度規(guī)定需對預(yù)計負債進行檢查，但未做出具體的確認流程和審批程序。

　　為加強和完善對財務(wù)管理制度的建設(shè)，公司對預(yù)計負債的確認、審批等相關(guān)的流程和審批程序作為整改事項，在整改期限結(jié)束之前（20xx年5月31日）制定出相關(guān)制度。

　　4.4重大會計差錯更正情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司制定《年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度》，當(dāng)財務(wù)報告存在重大會計差錯更正事項時，公司審計部應(yīng)收集、匯總相關(guān)資料，調(diào)查責(zé)任原因，進行責(zé)任認定，并擬定處罰意見和整改措施。審計部形成書面材料詳細說明會計差錯的內(nèi)容、會計差錯的性質(zhì)及產(chǎn)生原因、會計差錯更正對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響及更正后的財務(wù)指標、會計師事務(wù)所重新審計的情況、重大差錯責(zé)任認定的初步意見，之后提交董事會審計委員會審議，并抄報監(jiān)事會。公司董事會對審計委員會的提議做出專門決議，獨立董事發(fā)表獨立意見；公司監(jiān)事會切實履行監(jiān)督職能，對董事會的決議提出專門意見并形成決議。公司最近三年未發(fā)生重大會計差錯事項。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　4.5資產(chǎn)減值測試管理情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司財務(wù)管理制度對資產(chǎn)減值做了具體的檢查要求，對應(yīng)收款進行減值測試的方法是根據(jù)應(yīng)收款客戶合作現(xiàn)狀、造成欠款原因、催款情況以及欠款時間進行測試，測試的頻率為每個年度，因公司存貨較少，主要是低值易耗品，且?guī)齑媪亢蛢r值量均較小、購買時間短，基本未做存貨減值測試。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　5、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況

　　5.1財務(wù)信息系統(tǒng)基本情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司于20xx年4月制定《財務(wù)信息系統(tǒng)管理制度》，財務(wù)信息系統(tǒng)由計算機硬件設(shè)備、財務(wù)軟件、數(shù)據(jù)保存及備份、操作規(guī)程和使用人員組成的一個綜合會計信息系統(tǒng)，并由IT部門專設(shè)人員負責(zé)軟硬件及數(shù)據(jù)維護。財務(wù)軟

　　件的服務(wù)器端及客戶端的計算機均采用的是windows平臺操作系統(tǒng)，財務(wù)軟件的操作是建立在windows平臺之上，并且生成的相關(guān)財務(wù)報表均由Office軟件支撐。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　5.2財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)用情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)當(dāng)月會計憑證生成后，實行交叉審核，即制單人不能審核由自己所錄入的會計憑證，需由不同的人員進行審核、記賬。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　5.3財務(wù)信息系統(tǒng)訪問權(quán)限的控制

　　自查中發(fā)現(xiàn)財務(wù)人員根據(jù)職位類別及其他部門使用人，填寫《財務(wù)信息系統(tǒng)權(quán)限申請單》，并經(jīng)財務(wù)部門負責(zé)人審批后向IT系統(tǒng)申請對應(yīng)的系統(tǒng)權(quán)限，除公司財務(wù)人員外，公司其他部門人員非經(jīng)財務(wù)部門負責(zé)人審批許可不得使用財務(wù)軟件。關(guān)聯(lián)公司人員不得操作使用本公司的財務(wù)軟件并進入查詢本公司財務(wù)系統(tǒng)信息。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　6、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況

　　6.1全面預(yù)算管理的執(zhí)行情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)母公司對子公司實行全面預(yù)算管理，原因是子公司為新設(shè)公司，公司的預(yù)算由運營中心負責(zé)編制，公司由總經(jīng)理、運營中心、技術(shù)中心、研發(fā)中心、財務(wù)部組成預(yù)算管理委員會，但此小組不是正式機構(gòu)，在制定預(yù)算或者修訂預(yù)算時進行小組審核，公司運營中心負責(zé)參與預(yù)算的編制，具體編制程序為由運營中心產(chǎn)品部制定各產(chǎn)品經(jīng)營預(yù)算，經(jīng)與預(yù)算管理委員會討論后交財務(wù)部匯總編制總體預(yù)算，審批程序為產(chǎn)品部經(jīng)理提交、運營中心總監(jiān)審核、研發(fā)中心總監(jiān)確認、財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理簽批。在預(yù)算執(zhí)行中涉及到調(diào)整預(yù)算的，需要同樣的審批，審批流程與預(yù)算編制的審批流程一致。財務(wù)部負責(zé)對下屬子公司預(yù)算完成情況進行考核。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　6.2母公司對子公司的資金管理

　　自查中發(fā)現(xiàn)公司目前有三家全資子公司，其中一家深圳網(wǎng)頁游戲子公司有少量業(yè)務(wù)，其余兩家為蘇州子公司，還未正式運營，全部子公司的賬務(wù)及資金賬戶均由母公司財務(wù)部兼職管理。子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批，從管理制度上公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的資金往來，子公司日常經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的支出，均需要母公司審批，子公司向外提供借款、向外擔(dān)保、向銀行或其他單位融資均需要母公司審批。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

　　6.3母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況

　　自查中發(fā)現(xiàn)子公司目前沒有全職財務(wù)人員，財務(wù)人員全部由母公司財務(wù)部財務(wù)人員兼任，由母公司進行統(tǒng)一管理。隨著公司未來業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大，公司會加強對子公司財務(wù)人員的配置，并實行有效監(jiān)管，此事項作為公司的長效整改項目。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇6

　　一、組織領(lǐng)導(dǎo)

　　為了切實加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時到位，我縣成立了巴青縣中小學(xué)財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。相關(guān)人員如下：

　　組 長：

　　副組長：

　　成 員：

　　二、財務(wù)管理制度建立情況

　　1、各校均建立了財務(wù)管理制度，做到工作職責(zé)上墻。由專人管理學(xué)校各項財務(wù)。做到分工明確，責(zé)任到人。

　　2、建立了學(xué)校財務(wù)管理內(nèi)部審計制度、收入、支出管理制度和固定財產(chǎn)登記制度，縣教體局、財政局經(jīng)常下各校檢查指導(dǎo)財務(wù)工作，確保各校制度落到實處。

　　三、財務(wù)管理人員配備情況

　　各校均配備兼職財會人員，設(shè)有會計和出納。我局并定期組織各校財會人員，參加財務(wù)培訓(xùn)。

　　四、財務(wù)管理規(guī)范情況

　　（一）、我縣教育系統(tǒng)收費情況

　　1、我縣義務(wù)教育階段，全縣13所中小學(xué)免除學(xué)雜費政策都已得到全面落實，所有學(xué)校均免費提供教科書、作業(yè)本。

　　2、全面實施農(nóng)牧區(qū)學(xué)生義務(wù)教學(xué)階段“兩免”“三包”政策，并得到徹底落實。

　　3、在義務(wù)教學(xué)階段，全縣13所學(xué)校均不收取任何報名費用及任何違反國家規(guī)定的費用。

　　4、各中小學(xué)沒有一起利用學(xué)校教育、教學(xué)場地、資源舉辦面向中小學(xué)生的各種收費培訓(xùn)、補課行為。各中小學(xué)沒有一起強制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為。

　　總之，在我縣教育系統(tǒng)收費中，嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。

　　（二）、“三包”經(jīng)費管理使用情況

　　1、各學(xué)校嚴格按照“三包”經(jīng)費的相關(guān)文件精神認真徹執(zhí)行。

　　2、嚴格專款專用原則，不能挪作他用。

　　3、“三包”經(jīng)費的落實情況必須有本鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府及有關(guān)部門的監(jiān)督和審計。每月進行校務(wù)公開，每學(xué)期必須進行政務(wù)公開。

　　4、要求和中、小學(xué)做到帳目清楚，手續(xù)齊全。

　　5、合理地使用“三包”經(jīng)費，把“三包”經(jīng)費用在實處讓學(xué)生吃好、穿好。

　　6、各學(xué)校使用“三包”經(jīng)費時，必須有兩人以上同時參與，防止經(jīng)費流失。

　　全縣中小學(xué)，做到了合理地使用“三包”經(jīng)費，是國家的惠民政策，嚴格落到了實處。

　　（三）、其他財務(wù)管理情況

　　1、各校均無私設(shè)“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目清晰。

　　2、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。

　　3、對于大額款項支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

　　4、各校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。

　　五、建議

　　1、目前我縣各校財務(wù)人員均為兼職，希望上級單位，能給我縣各校配備專職財會人員。

　　2、進一步加大財務(wù)人員培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)能力。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇7

　　為了進一步加強學(xué)校財務(wù)管理，規(guī)范財經(jīng)行為，提高財經(jīng)使用效益，完善財務(wù)監(jiān)督，充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，促進農(nóng)場各學(xué)校工作能更好更快地開展。按區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的文件精神，農(nóng)場教育總支高度重視，成立專班，于20xx年4月21日開始，在全場學(xué)校范圍內(nèi)開展自查自糾活動，現(xiàn)將情景匯報如下：

　　一、自查過程與結(jié)果

　　自查過程分為三個階段進行。

　　(一)動員部署階段(4月21日——22日)

　　1、制定實施方案，成立專班。總支召開“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動領(lǐng)導(dǎo)小組，會議研究“財務(wù)規(guī)范化管理”活動的開展，制定《武湖農(nóng)場教育總支財務(wù)規(guī)范化檢查實施方案》，并按照《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求的10項資料，職責(zé)到人，明確要求。

　　2、宣傳發(fā)動。召開“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動動員大會，部署工作，加強宣傳，營造氛圍。

　　3、學(xué)習(xí)討論。組織農(nóng)場各學(xué)校校長、書記認真學(xué)習(xí)區(qū)有關(guān)文件精神，學(xué)習(xí)《武湖農(nóng)場教育總支財務(wù)規(guī)范化檢查實施方案》，開展以“財務(wù)規(guī)范化檢查”為主題的專題會，明確“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動的目的、意義、資料和要求，提高思想認識，進取自覺地參與活動。

　　(二)組織實施階段(4月23日——25日)

　　1、自查自糾。總支核算點及各農(nóng)場所屬各學(xué)校認真對照《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求及10個重點問題，全面、客觀地分析現(xiàn)狀，認真開展自查自糾，撰寫自查報告。

　　2、建章建制。農(nóng)場各學(xué)校針對自身管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，進一步修訂和完善現(xiàn)行的規(guī)章制度、管理規(guī)范、工作程序以及各項管理措施等，使學(xué)校管理充分體現(xiàn)人性化、規(guī)范化、科學(xué)化。

　　3、督導(dǎo)檢查。農(nóng)場教育總支根據(jù)有關(guān)方案，參照區(qū)督導(dǎo)檢查方式，構(gòu)成自我的督導(dǎo)檢查制度掌握動態(tài)、查找問題、發(fā)現(xiàn)典型。

　　4、重點整改。總支根據(jù)督導(dǎo)檢查的結(jié)果，針對還存在的問題，分析原因，制定整改方案，完善整改措施，落實整改職責(zé)，切實解決實際問題。

　　5、監(jiān)督評議。總支聘請教育行風(fēng)監(jiān)督員10名(社區(qū)代表、家長代表、學(xué)生代表)，構(gòu)成第三方力量監(jiān)督反饋機制。對違規(guī)行為必須監(jiān)督整改到位，情節(jié)嚴重、影響惡劣的嚴格按照有關(guān)規(guī)定實行職責(zé)追究，對有嚴重違規(guī)行為的要依照有關(guān)規(guī)定進行處分。

　　6、績效考核。將落實財務(wù)規(guī)范化管理納入教育績效目標管理，年底，對各項工作的評估都要結(jié)合此項工作情景進行。

　　(三)分析總結(jié)階段(4月26日——27日)

　　1、全面總結(jié)。總支核算點于5月1日前將本單位“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動的開展情景、經(jīng)驗和體會進行全面認真地總結(jié)和評估，并向教育局財務(wù)審計科交書面總結(jié)材料。

　　2、經(jīng)驗交流。農(nóng)場教育總支組織場內(nèi)經(jīng)驗交流活動，推介先進經(jīng)驗，樹立典型。

　　3、分析總結(jié)。教育總支對在“財務(wù)規(guī)范化檢查”活動中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀的學(xué)校進行表彰，并在全場范圍內(nèi)作經(jīng)驗交流。

　　自查結(jié)果：

　　按照區(qū)教育局文件規(guī)定，農(nóng)場各學(xué)校按總支核算點要求經(jīng)過深入自查，各學(xué)校財務(wù)管理均按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行，收入、支出全總納入核算點法定帳目統(tǒng)一核算，未侵點、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫”。

　　1、按照上級財務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī)，農(nóng)場中小學(xué)核算點及各學(xué)校都建有嚴格的財務(wù)及財產(chǎn)管理制度，并做到了職責(zé)到人，落實到位，沒有違規(guī)操作的現(xiàn)象。農(nóng)場10所學(xué)校均按規(guī)定編制，執(zhí)行20xx年預(yù)算，都嚴格按月編制會計報表。

　　2、嚴格按財政局、教育局的有關(guān)要求和各學(xué)校實際編制了學(xué)校收支預(yù)算，學(xué)校的一些重大收支，事前都召開了校委會，事后都進行了常規(guī)公示，倘若因工作事特殊情景的需要面要變更預(yù)算，則按照相關(guān)審批手續(xù)進行變更，沒有擅自修改和變動現(xiàn)象。

　　3、依照校產(chǎn)管理制度的規(guī)定，各單位所有的財產(chǎn)都登記造冊，做到專人管理，因?qū)W校需要而購置或使用的，都有教代會或教師代表參加的校委會的審查經(jīng)過。對于重大資產(chǎn)購買或是涉及基建項目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他的相關(guān)材料。10所學(xué)校都能嚴格執(zhí)行專款專用原則，沒有挪作他用。

　　4、嚴格執(zhí)行支出審批制度，所有大額支出都事前召開了校委會，事后進行了常規(guī)公示，各學(xué)校每年在教代會或是全體教師會上都作了財務(wù)報告，并獲得了經(jīng)過，理解財經(jīng)審查小組的監(jiān)督。

　　5、各學(xué)校都嚴格加強預(yù)算內(nèi)、外資金的管理。預(yù)算處的收入全額繳入財政專戶，嚴格執(zhí)行了“一票三證”，“收支兩條線”，所有款項支出，均全部使用省財政部門統(tǒng)一制定的財政收據(jù)。沒有出現(xiàn)公款私存的現(xiàn)象。

　　6、按照財政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，按照現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，農(nóng)場教育總支及農(nóng)場所屬學(xué)校均嚴格按照財務(wù)制度執(zhí)行，核算點嚴格監(jiān)管各校財政資金的支出，沒有以任何形式進行私存私放。

　　7、農(nóng)場各中、小學(xué)都能做到帳目清晰，手續(xù)齊全。各校均無私設(shè)“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目清楚。

　　8、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)軌制，無亂之濫用和浪費鋪張等現(xiàn)象。對于大額款項支出，均有經(jīng)由經(jīng)辦人、證實人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

　　9、各校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。

　　10、作為財務(wù)核算點，嚴格按規(guī)定辦理支付各學(xué)校的帳務(wù)，能規(guī)范辦理各種支付業(yè)務(wù)和帳務(wù)處理，能及時向各學(xué)校反饋財務(wù)信息。

　　二、經(jīng)驗與做法

　　1、宣傳發(fā)動，統(tǒng)一思想。自黃陂區(qū)教育局分別召開財務(wù)規(guī)范化檢查的工作會后，農(nóng)場總支迅速召開了班子成員會和全體校長、書記會。深入學(xué)習(xí)了區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財務(wù)規(guī)范化檢查的通知》。總支書記劉斌要求大家認真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會議精神，正確認識開展此項活動的重大意義，要求大家要認真對待專項檢查工作，明確財務(wù)規(guī)范化工作是深入貫徹落實黨的十九大精神，加強廉政建設(shè)，從源頭上遏制和防止腐敗，規(guī)范財務(wù)收支活動的重要舉措，是教育和保護干部的需要。要求大家，對照“自查自糾表”認真開展自查自糾，做到不走過場，不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

　　2、成立專班，明確職責(zé)。

　　成立x教育總支財務(wù)規(guī)范自查自糾專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組：

　　組長：x

　　成員：x

　　農(nóng)場所屬學(xué)校按總支方案要求也相應(yīng)成立財務(wù)規(guī)范專項治理工作小組，制定工作方案，實行工作職責(zé)制。總務(wù)室，財會室均按區(qū)教育局文件要求在各校范圍內(nèi)開展自查自糾，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。

　　3、廣泛宣傳，構(gòu)成氛圍。經(jīng)過辦專欄、掛橫幅、廣播、黑板報等措施，在整個學(xué)校內(nèi)，讓全體教職員工都能了解財務(wù)規(guī)范化檢查的資料，對照自身能夠更好地查找問題。經(jīng)過廣泛地宣傳，全體教師對財務(wù)規(guī)范化的目的、意義有了全面地認識，廉潔從教的行為得到增強。與此同時，各學(xué)校召開家長會廣泛聽取意見，深入了解學(xué)校工作中的不足，進取爭取家長和學(xué)生的配合，強化工作的針對性和實效性。

　　4、對照要求，自查自糾

　　對照區(qū)教育局工作文件精神及“財務(wù)規(guī)范化檢查”中的10項資料，積極開展自查自糾活動。

　　三、問題及整改

　　經(jīng)過農(nóng)場教育總支專班和所屬學(xué)校專班認真細致的清理檢查，目前雖然尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀的現(xiàn)象，但經(jīng)過清理檢查，進一步加強了我場各學(xué)校財務(wù)規(guī)范化管理，嚴肅了財經(jīng)紀律，加強了對各學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部的法制教育，強化了財務(wù)監(jiān)管職能，確保了各項資金收之合法，用之有據(jù)，查之有憑，使用更加科學(xué)、規(guī)范。在自查、自糾活動中，我們也發(fā)現(xiàn)，為了方便各學(xué)校報帳，在沒有違反大原則地前提下，對于較小額帳目，我們偶爾開綠燈，沒有嚴格按規(guī)定執(zhí)行，造成財務(wù)管理上的不夠規(guī)范、嚴謹。對照本次檢查，我們知曉其中不妥，今日將必須加以改正。

　　在今后的工作中，我們將會進一步完善相關(guān)財務(wù)制度，全面分析和總結(jié)財務(wù)管理中存在的問題，并認真做好整改，力爭做到清理工作不留死角，進一步規(guī)范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇8

　　在上半年的工作中，財務(wù)部嚴格執(zhí)行了公司建立的與資金管理相關(guān)的財務(wù)管理制度，齊備的手續(xù)流程和規(guī)范的內(nèi)容，使財務(wù)部的工作取得了較好的成果。

　　根據(jù)公司要求，財務(wù)部對資金的安全管理和使用情況進行了認真總結(jié)和梳理，現(xiàn)將自檢自查情況報告如下：

　　一、庫存現(xiàn)金的管理

　　在庫存現(xiàn)金管理方面，各公司積極響應(yīng)國家推行的管理制度，嚴格執(zhí)行公司規(guī)定的手續(xù)流程，以下是執(zhí)行情況。

　　（一）限額管理

　　為了加強現(xiàn)金管理，減少閑置的現(xiàn)金，公司積極響應(yīng)國家推行的.“零現(xiàn)金”管理制度，實行限額管理。

　　目前，京西燃氣實行“零庫存”管理，日常報銷根據(jù)手續(xù)齊全的付款單據(jù)，采用POS機進行支付業(yè)務(wù)，將資金打到銀行卡上；財務(wù)人員對業(yè)務(wù)逐筆登記，每天將POS卡余額與手工帳進行核對。同時，京西發(fā)電將賬戶的日常現(xiàn)金限額在一萬元左右（個別大額現(xiàn)金支出情況除外），如有大額資金業(yè)務(wù)需求，則通過開現(xiàn)金支票的方式提取現(xiàn)金，完成支付業(yè)務(wù)。

　　（二）現(xiàn)金用款申請及盤點

　　在現(xiàn)金用款的申請方面，公司擁有完備的手續(xù)流程。在日常工作中，部門人員嚴格按照流程審查，并及時進行盤點核對，確保賬實相符。每月月初，申請者根據(jù)現(xiàn)金用款量由出納填寫現(xiàn)金用款申請單，經(jīng)會計、財務(wù)經(jīng)理、總會計師簽字同意后方可提取，且按每天用款量和庫存要求分次提取。另外，部門在每天工作結(jié)束后進行現(xiàn)金盤點，并與手工記錄本核對。在月末與日記賬進行核對，確保賬實相符。對于現(xiàn)金，本部門實行收支兩條線規(guī)定，收取的現(xiàn)金按規(guī)定的程序存入銀行，沒有坐支情況發(fā)生。

　　（三）現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)

　　對于收到的現(xiàn)金，結(jié)算中心在手工記錄本上按照“收款單位”，“交辦人”，“金額”以及“款項來源情況”進行逐筆登記，并做好備查，同時核對交款人填寫的現(xiàn)金存款憑條上的賬戶名稱，賬號，金額等信息，于當(dāng)天存入銀行。

　　（四）資金支付制度

　　在資金支付過程中，部門對付款單據(jù)進行嚴格審核：對于符合要求的單據(jù)及時報銷，每報出一筆現(xiàn)金都要逐筆進行登記，留作以后備查；對于不符合要求的單據(jù)，部門嚴格按照財務(wù)制度辦事。

　　二、票據(jù)管理

　　本部門嚴格按照公司對票據(jù)管理的相關(guān)規(guī)范對相關(guān)票據(jù)進行審核管理，確保每筆賬目有源可循。

　　（一）支票管理

　　對于支票的管理，部門按照確切的領(lǐng)購、簽發(fā)、領(lǐng)用流程執(zhí)行管理和審核。

　　在進行支票領(lǐng)購時，首先由領(lǐng)購人攜帶支票購買本和本人身份證去銀行購買，并將購買回的支票放入保險柜保管。

　　支票的簽發(fā)則須憑借經(jīng)審核無誤的會計憑證，上須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等。相關(guān)人員根據(jù)被嚴格審核過的付款單據(jù)，對于符合要求的單據(jù)及時開支票，每開出一張支票都逐筆進行登記；同時要求領(lǐng)用人在支票使用簿上簽字，登記銀行支票號碼、用途、領(lǐng)用日期，留作以后備查。

　　在支票領(lǐng)用后，因填寫錯誤或因故未用造成支票作廢的，及時的將支票交回，與原票根兒粘貼在一起并加蓋“作廢”章，在“支票領(lǐng)用登記簿”的該號碼支票后注明“作廢”字樣予以注銷。

　　由于部門內(nèi)部按照手續(xù)流程辦事，自查中無簽發(fā)空白支票、空頭支票的情況發(fā)生。

　　（二）發(fā)票管理

　　在發(fā)票管理方面，公司設(shè)置專人負責(zé)發(fā)票的購買、開具、保管等業(yè)務(wù)。同時，使其按照時間的先后順序，對發(fā)票的領(lǐng)購及開具分別編制了臺賬，詳細記載發(fā)票的購買時間、購進張數(shù)、庫存張數(shù)、開具時間、開具單位、開具金額等內(nèi)容。

　　北京京西燃氣熱電有限公司于20xx年12月對外開具發(fā)票，從公司正式運營至現(xiàn)在，共購進10次發(fā)票，開具增值稅專用發(fā)票618張，累計金額達到66.7億元。

　　三、銀行賬戶及存款管理

　　（一）銀行賬戶管理

　　在自查中，我們核對了各公司的銀行賬戶，其央行賬戶管理系統(tǒng)《已開立銀行結(jié)算賬戶清單》中列示的銀行賬戶與賬簿內(nèi)銀行明細科目均一一對應(yīng)。

　　（二）銀行存款管理

　　在銀行存款管理方面，各公司的銀行存款余額調(diào)節(jié)表均按月進行編制，后均附銀行日記賬及銀行對賬單，資料齊全，部門按年分賬戶進行裝訂。

　　銀行存款余額調(diào)節(jié)表由審核會計師編制，在20xx年3月之前的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，沒有財務(wù)經(jīng)理和主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，已裝訂；從20xx年4月起整改后，所有賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表，均有財務(wù)經(jīng)理和主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，方可存檔。

　　1、對于京西發(fā)電公司的銀行存款自查結(jié)果如下：截至到20xx年3月31日，未達賬項共計46筆，目前已處理23筆，未處理23筆。其中電話費4筆，電費6筆，食品1筆，加油款1筆，售房款及維修基金3筆，收房款及房租3筆，收租擺費2筆。

　　2、對于京西熱電公司銀行存款自查結(jié)果如下：截至到20xx年3月31日未達賬項共計96筆，目前已處理14筆，未處理82筆。其中包括電話費、電費、檢測費、合同款、稅、手續(xù)費等。

　　此外，公司均不存在賬外賬及“小金庫”的情況。部門對資金支付審批均嚴格按照內(nèi)部財務(wù)制度執(zhí)行，資金支付手續(xù)齊備。

　　四、財務(wù)印鑒及密鑰管理

　　在財務(wù)印鑒及密鑰管理方面，負責(zé)人員嚴格按照公司規(guī)定程序進行管理：財務(wù)專用章、財務(wù)結(jié)算章、發(fā)票專用章及人名章由財務(wù)部保管；財務(wù)專用章、財務(wù)結(jié)算章、發(fā)票專用章則由審核會計師保管，放在獨立的保險柜中，密鑰有審核會計師保管；人名章由出納保管，放在獨立的保險柜中，密鑰由出納保管。

　　在工作交接時，部門各負責(zé)人員逐項移交，確保資料齊備方可完成交接。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇9

　　一、 整改活動開展情況

　　公司根據(jù)貴局下發(fā)的[]109 號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述，我司x年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人，財務(wù)自查報告怎么寫。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。

　　二、 自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況

　　根據(jù)《通知》的目標和要求，各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達到以下要求：

　　（一）各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，不相容職務(wù)相互分離，相互制約；財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格；公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。

　　（二）各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司

　　自身經(jīng)營特點的財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對需要進行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認定的具體標準、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。

　　各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度，對財務(wù)負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準。

　　（三）各公司應(yīng)加強財務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財務(wù)信息系統(tǒng)的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會計電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實際需要；公司應(yīng)加強對財務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。

　　（四）各公司應(yīng)當(dāng)加強會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應(yīng)當(dāng)切實提高會計核算和財務(wù)信息披露水平，能獨立編制合并財務(wù)報表和報表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會計準則》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身生產(chǎn)經(jīng)營特點，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅�計政策，并在財�?wù)報表附注中詳細披露，不得以《企業(yè)會計準則》中的原則性規(guī)定代替公司的會計政策。

　　（一）我們在自查中依托財務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時進行了修訂更新；對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，了解會計人員是否具備從業(yè)資格；在20xx年12 月份公司組織安排了“財務(wù)部門20xx年度教育訓(xùn)練計劃”。

　　（二）自查中公司根據(jù) 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、具體業(yè)務(wù)實施細則，如：《財務(wù)負責(zé)人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。

　　（三）自查中公司規(guī)模急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強建設(shè)和管理，公司erp 系統(tǒng)已升級至用友8.9.0 版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了費用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團預(yù)算應(yīng)用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報銷都使用了該模式進行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，以及日常報銷的業(yè)務(wù)均按照集團模式統(tǒng)一進行。這種模式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預(yù)算與報銷的 it 系統(tǒng)，利于進行日常維護和風(fēng)險的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp 系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供應(yīng)商管理平臺等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。

　　針對在自查中發(fā)現(xiàn)問題及具體整改情況如下：

　　1、財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況

　　存在的問題：財務(wù)部分人員暫未取得會計從業(yè)資格證。

　　整改措施：根據(jù)《會計法》、《深圳市會計條例》中對會計人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會計條例》中第十條：“取得會計從業(yè)資格證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內(nèi)各公司會計人員基本情況進行統(tǒng)計，審查各會計人員的從業(yè)資格，通知未取得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續(xù)財務(wù)人員招聘錄用條件之一。

　　整改結(jié)果：未取得會計證人員將在20xx年6 月份深圳財政局會計證資格考試報名期間內(nèi)考取，12 月參加財會電算化考試，預(yù)計年底可取得會計從業(yè)資格證書。

　　2、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

　　存在的問題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結(jié)果簽字確認。

　　整改措施：進一步明確、規(guī)范各會計人員崗位職責(zé)，完善各往來對賬手續(xù)，從此次財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。

　　整改結(jié)果：從20xx年11 月起銷售會計已對內(nèi)部往來對賬雙方簽章確認，后續(xù)持續(xù)監(jiān)督執(zhí)行。

　　3、資金管理和控制情況

　　存在問題：

　　（1）出納人員獲取部分銀行未實施快遞派送的銀行對帳單；

　　（2）部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。

　　整改措施：

　　（1）明確出納崗位工作職責(zé)，加強出納工作管理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責(zé)任；

　　（2）監(jiān)督檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完整，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關(guān)表檔遺漏。

　　整改結(jié)果：

　　（1）出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務(wù)部會計人員從銀行索取銀行對帳單。

　　（2）部分銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認。

　　4、企業(yè)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況

　　存在問題：公司財務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。

　　整改措施：公司依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點，完善相關(guān)財務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時修訂更新相關(guān)制度。

　　整改結(jié)果：現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設(shè)，并嚴格遵照執(zhí)行。

　　5、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況

　　存在問題：公司對子公司的資金情況進行不定期的財務(wù)、審計專項檢查，財務(wù)、審計檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。

　　整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計、財務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果形成書面報告材料。對子公司財務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動均通過母公司集團財務(wù)中心審核，報母公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進行審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財務(wù)中心進行審批，最后經(jīng)董事長批準。母公司資金部負責(zé)人對子公司日常資金進行監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報表到母公司資金部負責(zé)人，負責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。

　　整改結(jié)果：公司制定發(fā)布 《內(nèi)部審計制度》，對子公司專項檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作管理，規(guī)范人員招聘流程、切實履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財務(wù)、審計檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)安全。

　　三、證監(jiān)局走訪提出問題及整改情況

　　深圳證監(jiān)局于x年12 月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關(guān)財務(wù)制度、資金管理、財務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問題，針對證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并取得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報告如下：

　　1、關(guān)于票據(jù)管理問題

　　存在問題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買記錄。

　　整改措施：建立票據(jù)管理登記臺賬，嚴格登記購買支票日期、數(shù)量及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。

　　整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴格票據(jù)管理，完善了臺賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行。

　　2、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題

　　存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。

　　整改措施：專項活動自查開展時，即已安排出納補錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補錄了大部分月份日記賬。

　　整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補錄完畢，后續(xù)出納嚴格按照要求及時登記、日清月結(jié)。

　　3、關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報銷用借款問題

　　存在問題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時借款，此借款全部為日常出差用的臨時借款。

　　整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報銷完款項。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項制度》，并且已遵照執(zhí)行。

　　整改結(jié)果：經(jīng)過整改公司在x年12月31 日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差部分借款已報銷，未報銷借款部分已全部歸還公司。

　　四、 持續(xù)完善事項的長效機制和責(zé)任人

　　通過此次會計基礎(chǔ)工作專項自查整改活動，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實際財務(wù)管理情況及時修訂和完善財務(wù)會計流程體系，建立了財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長效機制。對公司存在的問題進行了深刻剖析和反思，并進行了認真整改，進一步提高我公司財務(wù)會計管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和>規(guī)章制度，加強與監(jiān)管部門的聯(lián)系，不斷提高依法規(guī)范運作的水平。

　　根據(jù)《xx市審計局關(guān)于開展20xx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合自身實際情況，對本單位的財政財務(wù)收支情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

　　一、健全組織，強化領(lǐng)導(dǎo)

　　為確保此次自查工作順利進行，我局成立了以紀檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

　　二、嚴格清查，不走過場

　　成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

　　三、認真自查，及時自糾

　　按照《xx市審計局開展x年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇10

　　為嚴肅財經(jīng)紀律，加強學(xué)校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

　　1，財務(wù)管理制度建設(shè)情況：我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。

　　2，財會隊伍管理情況：學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。

　　3，會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分：財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設(shè)備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準確，入賬及時;校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學(xué)校負責(zé)。

　　4，學(xué)校收入管理情況：學(xué)校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，書雜費收入由教務(wù)處核對義務(wù)教育及免費補助情況，報賬員按照教導(dǎo)處核對的人數(shù)及有關(guān)規(guī)定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。

　　5，學(xué)校支出管理情況：學(xué)校支出嚴格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準，各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執(zhí)行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余。”

　　6，學(xué)校資產(chǎn)管理情況：學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。

　　7，學(xué)校收費管理情況：嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。

　　此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇11

　　一、學(xué)校財務(wù)管理情況：

　　（一）學(xué)校嚴格實行集中管理，分校核算的財務(wù)管理體制。遵守上級有關(guān)文件的規(guī)定成立學(xué)校財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，校長任組長。我中心校設(shè)立一個銀行基本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學(xué)校以報帳形式來報帳，我鄉(xiāng)目前設(shè)立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設(shè)立有報帳員各一名。學(xué)校的報帳員由有財務(wù)經(jīng)驗的、嚴守職業(yè)道德的人員專任或兼職管理。我鄉(xiāng)的財務(wù)人員隊伍比較大，業(yè)務(wù)素質(zhì)較好，有會計證1人，財務(wù)人員中本科學(xué)歷3名，大專學(xué)歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務(wù)人員共獲17人次各類獎勵，我校在以來連獲縣教育局開展的中小學(xué)校會計報表評比一等獎。每位財務(wù)人員都能兢兢業(yè)業(yè)，勤勞肯做，有較強的業(yè)務(wù)水平和強的責(zé)任心。其中韋莉萍會計能按時參加上級相關(guān)部門舉辦的財務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)。其他會計及報賬員也能參加本鄉(xiāng)有關(guān)的財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參加上級相關(guān)部門舉辦的財務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)相對較少，今后要積極主動參與。

　　（二）學(xué)校財務(wù)制度建設(shè)相對完善。我校根據(jù)有關(guān)文件要求，建立健全財務(wù)管理的有關(guān)制度：建立有《社沖小學(xué)財務(wù)制度》《社沖小學(xué)預(yù)算管理制度》《社沖小學(xué)收費管理制度》《社沖小學(xué)內(nèi)部牽制制度》《社沖小學(xué)收支審批制度》、《社沖小學(xué)收支稽核制度》、《社沖小學(xué)公用經(jīng)費管理制度》、《社沖小學(xué)寄宿生生活費管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》等制度。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員認真履行職責(zé)，嚴格遵守有關(guān)制度，使學(xué)校經(jīng)費更好地為教育教學(xué)服務(wù)。

　　（三）學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范。學(xué)校財務(wù)管理嚴格實行收支兩條線的管理制度，嚴格執(zhí)行編制預(yù)算制度。學(xué)校年度預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組，按要求及學(xué)校的實際情況編制了年度預(yù)算，并通過教代會或教師大會，預(yù)算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了專款專用，不存在擠占其它費用的現(xiàn)象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節(jié)省開支，每月的開支嚴格按預(yù)算執(zhí)行，做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下?lián)芄�用�?jīng)費，學(xué)校公用經(jīng)費主要用于學(xué)校正常的教育教學(xué)，包括辦公費，水電費，培訓(xùn)費，差旅費，校舍維修費等。在公用經(jīng)費管理中成立財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組。開支過程中，學(xué)校先組織領(lǐng)導(dǎo)、教師代表、報帳員做好預(yù)算，待預(yù)算批準后再支出，不存在用公用經(jīng)費發(fā)放教師和津貼補貼、教學(xué)獎勵等人員經(jīng)費的情況。

　　為了規(guī)范財務(wù)管理，節(jié)約開支，使教育經(jīng)費合理使用，學(xué)校成立財務(wù)監(jiān)督小組，監(jiān)督小組成員由領(lǐng)導(dǎo)班子、教師代表組成，每學(xué)期對學(xué)校的收支票據(jù)進行審核，并將結(jié)果公示。會計在辦理賬務(wù)時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務(wù)紀律，按照財務(wù)制度和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進行財務(wù)會計工作。財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。保證我校財務(wù)專款專用，不擠占挪用，各種票據(jù)手續(xù)齊備，規(guī)范合法，購買物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人，領(lǐng)導(dǎo)簽名方可有效，確保了我校財務(wù)的真實、合法、準確、完整，增強了民主理財意識，提高財務(wù)管理的透明度，切實發(fā)揮了財務(wù)核算和監(jiān)督的作用。

　　我校認真落實執(zhí)行國家關(guān)于兩免一補的惠民扶持政策，對家庭經(jīng)濟困難學(xué)生進行摸底排查，學(xué)生本人提出書面申請，由村民委核實，使家庭經(jīng)濟困難學(xué)生享受寄宿困難生活補助費，并將享受的學(xué)生名單在校內(nèi)、各村民委張榜公布，接受社會各界監(jiān)督，使家庭經(jīng)濟困難學(xué)生得到享受寄宿困難生活補助費

　　學(xué)校固定資產(chǎn)實行分工管理，做到權(quán)責(zé)統(tǒng)一。教學(xué)設(shè)備、電化教學(xué)設(shè)備由教導(dǎo)處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管領(lǐng)導(dǎo)管理，各室的公共物品由各室負責(zé)人管理。學(xué)校建立固定資產(chǎn)的賬卡制度，做到學(xué)校根據(jù)每一件固定資產(chǎn)的不同特點設(shè)立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。

　　我校建立了學(xué)校校務(wù)公開制度，并嚴格落實。公開欄中將學(xué)校的收費依據(jù)、收費項目、收費金額，每期的收支情況，家庭貧困學(xué)生享受免費教科書名單等在公開欄處進行公示。

　　（四）學(xué)校財務(wù)記帳憑證較規(guī)范，帳簿基本符合要求，每年有財務(wù)報告。學(xué)校專門設(shè)有財務(wù)檔案柜，財務(wù)檔案專人負責(zé)管理。財務(wù)檔案管理嚴格按有關(guān)規(guī)定進行整理、分類、編號、保管、使用、銷毀。

　　二 、自查自評情況

　　按《柳州市中小學(xué)財務(wù)管理規(guī)范驗收評分標準》，通過學(xué)校自查自評（按中心校），分值如下：

　　1、管理體制：17分。

　　2、制度建設(shè)：12分。

　　3、財務(wù)管理：36分。

　　4、會計核算：23分。

　　三、存在問題

　　1、由原來中學(xué)轉(zhuǎn)下來的一筆普九欠債的應(yīng)付款掛帳已有幾年，由于找不到債權(quán)人核實，現(xiàn)無法及時清理。

　　2、固定資產(chǎn)的報廢、報損不夠及時。

　　3、由于3月主管會計韋莉萍會計借調(diào)縣教育局，新接手的會計不是專業(yè)會計，所以有極少數(shù)原始憑證的填制可能不符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求出賬，對有些票據(jù)沒取得正式發(fā)票也要求不夠。

　　在今后的工作中，爭取更加完善學(xué)校資產(chǎn)的管理，注重年度預(yù)算，把學(xué)校的每項支出都納入預(yù)算，并能嚴格執(zhí)行預(yù)算。建設(shè)縣教育局加強財務(wù)人員的派出業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，讓我鄉(xiāng)財務(wù)人員多向發(fā)達地區(qū)的學(xué)校學(xué)習(xí)，使財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平有更大提高。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇12

　　按照文件精神，我鎮(zhèn)本著實事求是的原則對鎮(zhèn)政府、鎮(zhèn)綜合站、鎮(zhèn)經(jīng)委、鎮(zhèn)計生站、鎮(zhèn)經(jīng)管站財務(wù)進行了全面自查。切實把財務(wù)管理和實際情況相結(jié)合，對好的經(jīng)驗，進行總結(jié)，對存在的問題，積極改進，從而夯實我鎮(zhèn)各單位的財務(wù)基礎(chǔ)工作，同時為xx年財務(wù)工作的科學(xué)管理奠定基礎(chǔ)。現(xiàn)將自查情況匯報如下：

　　一、總體工作情況

　　（一）加強綜合管理，健全財務(wù)管理崗位職責(zé)設(shè)置

　　財務(wù)管理自查報告三篇各類報告

　　xx年的工作中我鎮(zhèn)嚴格執(zhí)行財務(wù)工作規(guī)程，全面提升財務(wù)工作質(zhì)量，明確各個崗位責(zé)職，使財務(wù)管理的各項制度進一步得到落實。能夠按照《會計法》的有關(guān)規(guī)定從事會計工作，配備財務(wù)人員，財會人員具有一定的專業(yè)理論素質(zhì)和較強業(yè)務(wù)工作能力，工作中真正做到報表的及時性，數(shù)據(jù)的真實性，資料的完整性，分析的針對性，財務(wù)的規(guī)范性，從而進一步提高工作質(zhì)量，通過考核來促進基礎(chǔ)管理。為了提高我鎮(zhèn)財務(wù)管理水平和會計核算質(zhì)量，制訂了工作目標考核辦法，量化、細化考核內(nèi)容，實行工作目標考核責(zé)任制。

　　（二）完善財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)管理行為

　　xx年的財務(wù)管理工作中，我鎮(zhèn)以抓制度建設(shè)為重點，完善了會計人員崗位責(zé)任制、財務(wù)處理程序制度、內(nèi)部牽制制度、稽核制度、原始記錄管理制度、財產(chǎn)保管清查制度、財務(wù)收支審批制度、會計檔案管理保密制度等相關(guān)制度。各項制度明確財務(wù)管理的目的、界定財務(wù)管理的職責(zé)、整合財務(wù)管理的程序、統(tǒng)一財務(wù)管理的表單，是管理必須遵守的工作規(guī)范，也是制訂、執(zhí)行財務(wù)管理及相關(guān)的工作規(guī)程的依據(jù)。從而進一步完善了財務(wù)管理制度，規(guī)范了財務(wù)管理行為。

　　（三）夯實會計基礎(chǔ)工作，理順業(yè)務(wù)流程

　　對我鎮(zhèn)發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)都嚴格取得或填制合法的'原始憑證，并對各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法、簽章、傳遞、匯單反饋做了統(tǒng)一的要求與規(guī)范，使得會計基礎(chǔ)工作做到真實、完整、正確、清晰、及時。在財務(wù)經(jīng)費的使用上，本著節(jié)約、合理使用的原則，堅持以預(yù)算為主線，所有的支出嚴格按照預(yù)算執(zhí)行，并合理安排用款進度，保證預(yù)算期間各階段的資金需要。

　　（四）增強賬務(wù)核算準確性

　　為決策提供有效支持 在財務(wù)核算上，嚴格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴格財務(wù)審批制度，保證會計數(shù)據(jù)正確合法。對當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入帳，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié)。各單位并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴格做到專款專用，賬目清楚，手續(xù)齊全，沒有發(fā)現(xiàn)挪用、私分等違紀行為。會計報表數(shù)據(jù)做到了真實準確、內(nèi)容完整，報送及時并附有財務(wù)情況說明書。

　　（五）加大固定資產(chǎn)管理工作力度

　　結(jié)合我鎮(zhèn)實際，明確了固定資產(chǎn)購置、領(lǐng)用、調(diào)撥、出租、出借等具體工作程序和要求，從而進一步規(guī)范了本部門的固定資產(chǎn)管理工作。在固定資產(chǎn)管理機制上、管理程序上、管理措施上進行了有益嘗試，進一步強化了全鎮(zhèn)的固定資產(chǎn)管理工作。1、審核各部門上報的固定資產(chǎn)購置、處置、調(diào)撥等申請計劃，嚴格入庫手續(xù)，做好帳務(wù)處理。2、定資產(chǎn)已經(jīng)按照要求建檔建冊，物款相符，登記準確，沒有造成固定資產(chǎn)流失的情況。

　　二、通過自查發(fā)現(xiàn)工作中還存在一定的不足

　　（一）財務(wù)管理力度需進一步加強 還存在管理工作上的松懈，各項制度的執(zhí)行力方面有待加強，沒有形成真正意義上的自我監(jiān)督和自我約束機制。

　　（二）財務(wù)人員素質(zhì)需進一步提高 隨著電算化在財務(wù)工作的應(yīng)用，在規(guī)范和方便財務(wù)工作的同時，也對財務(wù)人員的素質(zhì)提出了更高的要求，提高業(yè)務(wù)能力和知識水平成為我們亟待解決的問題。

　　（三）內(nèi)審制度需進一步健全 各單位均沒有設(shè)置內(nèi)部審計人員，建議上級單位制定一個統(tǒng)一的財務(wù)審計制度，以便遵照執(zhí)行。

　　三、今后工作努力的方向及措施

　　（一）加強財務(wù)管理力度。 嚴格管理是做好財務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我鎮(zhèn)一定要加強財務(wù)管理力度，嚴格執(zhí)行各項管理制度，從而進一步提高工作質(zhì)量，完善財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)管理行為。

　　（二）提高財務(wù)人員素質(zhì)。 不斷提高財務(wù)工作水平，繼續(xù)通過培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流等多種方式提升財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和知識水平，使之適應(yīng)財務(wù)管理工作的要求。

　　此次自查工作中我鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)高度重視，科學(xué)合理地安排好自查工作，以《會計法》及其實施細則為準繩，以我鎮(zhèn)制定的各項財務(wù)制度和辦法為依據(jù)進行全面自查，通過自查工作的開展充分認識到財務(wù)核算，分析、預(yù)算工作的重要性，今后我們要依托信息化，規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落實到實處。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇13

　　為了進一步貫徹落實《宣威市教育局轉(zhuǎn)發(fā)曲靖市教育局關(guān)于嚴禁中小學(xué)違規(guī)補課和教師從事有償家教的通知》（宣教發(fā)[20xx]13號）和田壩鎮(zhèn)中心學(xué)校的通知要求，在全體教師中弘揚良好的師德師風(fēng)，引導(dǎo)教師樹立強烈的職業(yè)光榮感、使命感和社會責(zé)任感，引導(dǎo)廣大教師正確理解、充分認識師德規(guī)范的基本要求和深刻內(nèi)涵，提高貫徹執(zhí)行教師職業(yè)道德規(guī)范的自覺性，依法履行教師職責(zé)和義務(wù)。學(xué)校對全體教師進行違規(guī)補課和有償家教情況進行了摸底調(diào)查，未發(fā)現(xiàn)一例從事違規(guī)集體補課事件，現(xiàn)將我校自查情況進行匯報：

　　一、成立違規(guī)集體補課自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組。

　　我校成立由校長任組長，副校長任副組長，少組委成員組成的“違規(guī)補課和有償家教專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，實行“一把手”負總責(zé)，分管負責(zé)人具體負責(zé)的工作機制，明確工作要求，落實責(zé)任分工，按時有序開展工作。通過專項整治活動，提升教育整體形象，營造良好的社會氛圍，確保此次違規(guī)集體補課專項整治工作取得實實在在的成效。

　　二、提高認識。

　　認真組織學(xué)習(xí)貫徹新修訂的《中小學(xué)教師職業(yè)道德規(guī)范》和《關(guān)于禁止中小學(xué)在職教師

　　從事違規(guī)集體補課的暫行規(guī)定》，加強教師職業(yè)道德教育和紀律教育，提倡做崇高師德的塑造者。增強全校教師依法從教、自覺抵制違規(guī)集體補課的自覺性，引導(dǎo)全校教師恪守教師職業(yè)

　　道德規(guī)范，踐行師德，創(chuàng)先爭優(yōu)，不為利所惑，自覺遠離違規(guī)集體補課，維護教師形象，爭做人民滿意的教師。

　　三、具體落實。

　　學(xué)校于20xx年3月31日下午4:30召開全體教師會議，建亂立健全和落實治理亂辦班、補課的長效機制和監(jiān)督機制，建立健全有關(guān)規(guī)定制度，嚴格加強管理。學(xué)校組織教師做出不

　　從事違規(guī)補課、不為家長代管學(xué)生、補課等行為的承諾，校長與全體教師向社會作出公開承諾，并將《規(guī)定》和《學(xué)校公開承諾書》一并張貼公示。承認書內(nèi)容如下：

　　1、不利用學(xué)校資源、在外租（借）用場地或在家里舉辦有償家教補習(xí)班。

　　2、不利用工作之便，強制或暗示學(xué)生參加各種形式的有償家教。

　　3、不授意所教班級學(xué)生參加本人或他人組織的有償補課活動，違規(guī)從事有償托管。

　　4、不在教師之間互相介紹學(xué)生或互相提供有償家教生源。

　　5、違反文件規(guī)定及學(xué)校要求在家中有償托管本校學(xué)生。

　　6、擅自舉辦各類有償培訓(xùn)班或興趣班

　　7、未經(jīng)學(xué)校同意，不在社會力量辦學(xué)機構(gòu)兼職任課。

　　8、認真組織課堂教學(xué)，認真?zhèn)湔n，認真上好每一堂課，注重提高課堂教學(xué)效率，努力提高教學(xué)質(zhì)量。

　　我要恪守以上8條承諾，如有違反，愿意接受區(qū)教育局關(guān)于對“亂辦班亂補課”的相關(guān)處理辦法。自愿接受以下處罰：向?qū)W校寫出書面檢查。取消本年度內(nèi)評優(yōu)樹先資格，師德考核為不合格，停發(fā)校內(nèi)待遇，直至取消其教師資格。學(xué)校舉報電話：

　　四、家校聯(lián)動。

　　通過家長會等平臺向廣大家長宣傳違規(guī)補課及有償家教的社會危害性，號召家長自覺抵制盲目為孩子補課行為。通過黨員教師幫扶服務(wù)活動，配合團市委捐贈書籍愛心活動，指導(dǎo)學(xué)生利用課余時間開展讀書實踐活動，鼓勵學(xué)生走進社會，拒絕盲目補課，真正把時間還給孩子，把健康還給孩子。通過家校聯(lián)手，營造一個學(xué)校、家庭、社會“三位一體”的抵制在職教師違規(guī)集體補課的良好氛圍。完善教育行政問責(zé)制度。公開舉報投訴電話，全方位接受學(xué)生、家長和社會各界的監(jiān)督。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇14

　　為了進一步規(guī)范財務(wù)行為，強化學(xué)校財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高經(jīng)費資金使用效益，深入貫徹落實好《預(yù)算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學(xué)校財務(wù)制度》和陜西省財政廳、教育廳《關(guān)于進一步加強義務(wù)教育經(jīng)費管理的意見》精神，促進教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，依據(jù)眉縣教育體育局《關(guān)于開展全縣中小學(xué)財務(wù)管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現(xiàn)對我校財務(wù)管理工作自查情況總結(jié)如下：

　　一、自查時間：5月11日——5月19日

　　二、自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組：

　　組長：

　　組員：

　　三、自查內(nèi)容

　　(一)制度建設(shè)情況

　　財務(wù)管理制度、預(yù)算管理制度、收費管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)費管理制度、資產(chǎn)管理制度、財產(chǎn)登記領(lǐng)用制度、財會人員崗位職責(zé)、工會經(jīng)費管理制度等管理制度健全。

　　(二)財務(wù)管理情況

　　1、收入管理情況

　　能嚴格遵守國家收費的有關(guān)規(guī)定，所有收費項目和標準都經(jīng)物價部門批準，無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準等行為。所有預(yù)算外收入全額納入財政專戶，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。

　　2、支出管理情況

　　能嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準，無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應(yīng)當(dāng)納入政府采購的項目能實行政府采購;能定期公布學(xué)校收支及管理情況;支出實行校長負責(zé)制，大額資金使用經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)集體討論并有會議記錄記載;學(xué)校財務(wù)管理的審批人員、報帳人員、經(jīng)辦人員、財產(chǎn)保管人員的職責(zé)明確，相互分離、相互制約、相互監(jiān)督;無私設(shè)“小金庫”、公款私存、設(shè)立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支出發(fā)票均有經(jīng)辦人簽名及用途，對購置的財產(chǎn)有入庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補貼發(fā)放符合規(guī)定，績效工資實施后各學(xué)校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。

　　3、資產(chǎn)管理情況

　　學(xué)校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體研究，均按國有資產(chǎn)處置管理有關(guān)規(guī)定辦理，并報主管教育行政部門、財政部門審批;建立了學(xué)校資產(chǎn)臺賬和財產(chǎn)領(lǐng)用臺賬;能定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、帳卡相符、賬實相符;對新購、新建的資產(chǎn)能及時進入固定資產(chǎn)核算。

　　(三)存在不足

　　由于撤點并校，財產(chǎn)有待于進一步清理。

　　雖然我們都能按照上級要求去做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領(lǐng)會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會進一步完善相關(guān)財務(wù)制度，全面分析和總結(jié)財務(wù)管理中存在的問題，并認真做好整改，進一步規(guī)范財務(wù)管理，完善財務(wù)工作。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇15

　　20xx年度，我園嚴格遵守區(qū)物價局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準，各項收費項目符合規(guī)定，經(jīng)區(qū)物價局、區(qū)教育局審核通過。現(xiàn)將展宏幼兒園20xx年財務(wù)管理自查情況報告如下：

　　一、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)高度重視

　　1、幼兒園配有財務(wù)辦公室，配有專(兼職)財務(wù)人員x人。

　　2、園長經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報，及時調(diào)整財務(wù)支出。

　　3、財務(wù)人員能做到當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當(dāng)天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。

　　二、強化幼兒園收入收費行為的管理

　　嚴格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師及家長的監(jiān)督，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過我園自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象，我園有完善的經(jīng)費管理制度，真正做到了專款專用。

　　三、加強財務(wù)支出管理

　　幼兒園領(lǐng)導(dǎo)審批制度明確，從事幼兒園財務(wù)管理的記賬人員和審批人員、財務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。

　　四、加強有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運行

　　1、根據(jù)幼兒園工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余”。

　　2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序。所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產(chǎn)流失。

　　五、本年度收支情況

　　1、春季學(xué)期：幼兒入園數(shù)共xx人，學(xué)雜費總收：xx元。總支:x元。結(jié)余:x元。

　　2、秋季學(xué)期：幼兒入園數(shù)共xx人，學(xué)雜費總收：xx元。總支:x元。結(jié)余:x元。

　　此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視，今年我園繼續(xù)遵照區(qū)物價局、區(qū)教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標準進行收費，嚴守財經(jīng)制度，確保幼兒園正常運行，努力把我園辦成一流的幼兒園，讓領(lǐng)導(dǎo)放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇16

　　縣農(nóng)委：

　　臨水鎮(zhèn)認真按照霍農(nóng)〔20xx〕42號文件精神，經(jīng)鎮(zhèn)黨政聯(lián)系會議學(xué)習(xí)了農(nóng)業(yè)部辦公廳農(nóng)辦經(jīng)〔20xx〕11號文件及國家四部委農(nóng)經(jīng)發(fā)〔20xx〕6號文件精神，研究決定，以紀委書記為組長，分管副鎮(zhèn)長為副組長，農(nóng)經(jīng)、財政、民政為成員成立臨水鎮(zhèn)農(nóng)村財務(wù)管理專項檢查領(lǐng)導(dǎo)組，及時召開了全鎮(zhèn)村級干部參加農(nóng)村財務(wù)管理專項檢查專題會議，認真學(xué)習(xí)了各項文件精神。使全體干部充分認識到農(nóng)村財務(wù)管理的重要性。

　　我鎮(zhèn)歷經(jīng)7天通過對各村財務(wù)管理專項檢查情況，各村財務(wù)能夠按照上級有關(guān)文件精神，由鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站三資代理作賬。農(nóng)經(jīng)站接受村級組織會計核算財務(wù)管理領(lǐng)導(dǎo)組自主權(quán)審核的條據(jù)，認真按照《村集體經(jīng)濟組織會計制度》有關(guān)規(guī)定及《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，開設(shè)銀行賬戶，統(tǒng)一憑證賬簿、規(guī)范財務(wù)流程，全面核算反映各村經(jīng)濟活動管理的財務(wù)收支、結(jié)算、分配等會計事項。認真審核做賬，每月1——5號統(tǒng)一時間為各村做賬，統(tǒng)一建立財務(wù)操作流程，建立了農(nóng)村財務(wù)管理信息化服務(wù)平臺。

　　1、規(guī)范了村級會計委托代理，實行村級會計委托代理，尊重了各村農(nóng)民群眾意愿和民主權(quán)利，保持集體資產(chǎn)所有權(quán)、使用權(quán)、審批和收益權(quán)，確保了財務(wù)審批權(quán)以及經(jīng)濟活動監(jiān)督由村級組織行使。農(nóng)經(jīng)站切實提高了服務(wù)能力和水平。明確崗位、職責(zé)，嚴格了操作流程，強化了工作內(nèi)部監(jiān)控，落實了工作責(zé)任追究，建立健全了村級財務(wù)檔案管理。

　　2、落實了村級民主理財。各村務(wù)監(jiān)督委員會，加強了對村級財務(wù)的民主監(jiān)督工作，充分發(fā)揮了民主理財?shù)淖饔谩１ＷC了農(nóng)民群眾對整體財務(wù)的知情權(quán)、參與權(quán)、表達權(quán)和監(jiān)督權(quán)。各村組織發(fā)生各項財務(wù)活動都制定了各項財務(wù)計劃以及重大財務(wù)事項決策都履行了民主程序，有會議記錄等，實行了民主理財。

　　3、完善了村級財務(wù)公開，各村村級組織的財務(wù)計劃各項收支，各項資產(chǎn)資源以及債權(quán)債務(wù)和收益分配等內(nèi)容，每月規(guī)定時間內(nèi)在本村公開欄中公開。村“一事一議”財政獎補農(nóng)業(yè)小型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補助等撥付到村使用的財政資金，都全程公開了。

　　4、規(guī)范了村級民主評議，各村干部與村級財務(wù)管理相關(guān)的工作人員，鎮(zhèn)黨委政府每年12月份進行一次，統(tǒng)一組織，由村務(wù)監(jiān)督委員會主持，召開黨員、群眾代表會議對村干對其履職情況按照規(guī)定程序開展民主評議。使民主得到真正落實和發(fā)展。

　　以上是我鎮(zhèn)通過核查的情況，村級財務(wù)沒有存在問題，領(lǐng)導(dǎo)組是固定的，每月各村的賬目都要有組長審批。是我鎮(zhèn)財務(wù)管理的一項制度。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇17

　　我委根據(jù)文件精神，從XX月上旬起，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

　　一、財務(wù)收支情況

　　在財務(wù)工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的。業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。

　　二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

　　根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：

　　1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。

　　2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

　　3、明確經(jīng)費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。

　　三、固定資產(chǎn)管理和使用情況

　　為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

　　四、存在問題

　　通過自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇18

　　一、學(xué)校基本情況：

　　二、學(xué)校財務(wù)管理情況：

　　（一）學(xué)校嚴格實行集中管理，分校核算的財務(wù)管理體制。遵守上級有關(guān)文件的規(guī)定成立學(xué)校財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，校長任組長。我中心校設(shè)立一個銀行基本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學(xué)校以報帳形式來報帳，我鄉(xiāng)目前設(shè)立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設(shè)立有報帳員各一名。學(xué)校的報帳員由有財務(wù)經(jīng)驗的、嚴守職業(yè)道德的人員專任或兼職管理。我鄉(xiāng)的財務(wù)人員隊伍比較大，業(yè)務(wù)素質(zhì)較好，有會計證1人，財務(wù)人員中本科學(xué)歷3名，大專學(xué)歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務(wù)人員共獲17人次各類獎勵，我校在以來連獲縣教育局開展的.中小學(xué)校會計報表評比一等獎。每位財務(wù)人員都能兢兢業(yè)業(yè)，勤勞肯做，有較強的業(yè)務(wù)水平和強的責(zé)任心。其中韋莉萍會計能按時參加上級相關(guān)部門舉辦的財務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)。其他會計及報賬員也能參加本鄉(xiāng)有關(guān)的財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參加上級相關(guān)部門舉辦的財務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)相對較少，今后要積極主動參與。

　　（二）學(xué)校財務(wù)制度建設(shè)相對完善。我校根據(jù)有關(guān)文件要求，建立健全財務(wù)管理的有關(guān)制度：建立有《社沖小學(xué)財務(wù)制度》《社沖小學(xué)預(yù)算管理制度》《社沖小學(xué)收費管理制度》《社沖小學(xué)內(nèi)部牽制制度》《社沖小學(xué)收支審批制度》、《社沖小學(xué)收支稽核制度》、《社沖小學(xué)公用經(jīng)費管理制度》、《社沖小學(xué)寄宿生生活費管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》等制度。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員認真履行職責(zé)，嚴格遵守有關(guān)制度，使學(xué)校經(jīng)費更好地為教育教學(xué)服務(wù)。

　　（三）學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范。學(xué)校財務(wù)管理嚴格實行收支兩條線的管理制度，嚴格執(zhí)行編制預(yù)算制度。學(xué)校年度預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組，按要求及學(xué)校的實際情況編制了年度預(yù)算，并通過教代會或教師大會，預(yù)算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了專款專用，不存在擠占其它費用的現(xiàn)象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節(jié)省開支，每月的開支嚴格按預(yù)算執(zhí)行，做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下?lián)芄�用�?jīng)費，學(xué)校公用經(jīng)費主要用于學(xué)校正常的教育教學(xué)，包括辦公費，水電費，培訓(xùn)費，差旅費，校舍維修費等。在公用經(jīng)費管理中成立財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組。開支過程中，學(xué)校先組織領(lǐng)導(dǎo)、教師代表、報帳員做好預(yù)算，待預(yù)算批準后再支出，不存在用公用經(jīng)費發(fā)放教師和津貼補貼、教學(xué)獎勵等人員經(jīng)費的情況。

　　為了規(guī)范財務(wù)管理，節(jié)約開支，使教育經(jīng)費合理使用，學(xué)校成立財務(wù)監(jiān)督小組，監(jiān)督小組成員由領(lǐng)導(dǎo)班子、教師代表組成，每學(xué)期對學(xué)校的收支票據(jù)進行審核，并將結(jié)果公示。會計在辦理賬務(wù)時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務(wù)紀律，按照財務(wù)制度和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進行財務(wù)會計工作。財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。保證我校財務(wù)專款專用，不擠占挪用，各種票據(jù)手續(xù)齊備，規(guī)范合法，購買物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人，領(lǐng)導(dǎo)簽名方可有效，確保了我校財務(wù)的真實、合法、準確、完整，增強了民主理財意識，提高財務(wù)管理的透明度，切實發(fā)揮了財務(wù)核算和監(jiān)督的作用。

　　我校認真落實執(zhí)行國家關(guān)于兩免一補的惠民扶持政策，對家庭經(jīng)濟困難學(xué)生進行摸底排查，學(xué)生本人提出書面申請，由村民委核實，使家庭經(jīng)濟困難學(xué)生享受寄宿困難生活補助費，并將享受的學(xué)生名單在校內(nèi)、各村民委張榜公布，接受社會各界監(jiān)督，使家庭經(jīng)濟困難學(xué)生得到享受寄宿困難生活補助費

　　學(xué)校固定資產(chǎn)實行分工管理，做到權(quán)責(zé)統(tǒng)一。教學(xué)設(shè)備、電化教學(xué)設(shè)備由教導(dǎo)處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管領(lǐng)導(dǎo)管理，各室的公共物品由各室負責(zé)人管理。學(xué)校建立固定資產(chǎn)的賬卡制度，做到學(xué)校根據(jù)每一件固定資產(chǎn)的不同特點設(shè)立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。

　　我校建立了學(xué)校校務(wù)公開制度，并嚴格落實。公開欄中將學(xué)校的收費依據(jù)、收費項目、收費金額，每期的收支情況，家庭貧困學(xué)生享受免費教科書名單等在公開欄處進行公示。

　　（四）學(xué)校財務(wù)記帳憑證較規(guī)范，帳簿基本符合要求，每年有財務(wù)報告。學(xué)校專門設(shè)有財務(wù)檔案柜，財務(wù)檔案專人負責(zé)管理。財務(wù)檔案管理嚴格按有關(guān)規(guī)定進行整理、分類、編號、保管、使用、銷毀。

　　三、自查自評情況

　　按《柳州市中小學(xué)財務(wù)管理規(guī)范驗收評分標準》，通過學(xué)校自查自評（按中心校）分值如下：

　　1、管理體制：17.4分。

　　2、制度建設(shè)：12.3分。

　　3、財務(wù)管理：36.8分。

　　4、會計核算：23分。

　　共：89.5分

　　四、存在問題

　　1、由原來中學(xué)轉(zhuǎn)下來的一筆普九欠債的應(yīng)付款掛帳已有幾年，由于找不到債權(quán)人核實，現(xiàn)無法及時清理。

　　2、固定資產(chǎn)的報廢、報損不夠及時。

　　3、由于3月主管會計韋莉萍會計借調(diào)縣教育局，新接手的會計不是專業(yè)會計，所以有極少數(shù)原始憑證的填制可能不符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求出賬，對有些票據(jù)沒取得正式發(fā)票也要求不夠。

　　在今后的工作中，爭取更加完善學(xué)校資產(chǎn)的管理，注重年度預(yù)算，把學(xué)校的每項支出都納入預(yù)算，并能嚴格執(zhí)行預(yù)算。建設(shè)縣教育局加強財務(wù)人員的派出業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，讓我鄉(xiāng)財務(wù)人員多向發(fā)達地區(qū)的學(xué)校學(xué)習(xí)，使財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平有更大提高。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇19

　　根據(jù)《關(guān)于進一步加強財務(wù)監(jiān)管工作的通知》（發(fā)【20xx】13號）的要求（以下簡稱“通知”），公司認真、全面地開展了進一步加強財務(wù)監(jiān)管的相關(guān)工作和財務(wù)運行情況自查，對發(fā)現(xiàn)問題及不足之處進行整改完善。現(xiàn)將本次自查情況、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況報告如下：

　　一、進一步加強財務(wù)監(jiān)管工作的開展情況

　　公司對進一步加強財務(wù)監(jiān)管工作高度重視，財務(wù)運行情況自查的開展，有組織、有計劃、有步驟地進行，具體情況如下：

　　1、20xx年8月26日，根據(jù)《通知》要求，下達了x集團公司《關(guān)于財務(wù)管理要求和開展財務(wù)檢查的通知》（發(fā)【20xx】74號）文件，對此次專項活動的前期工作做了相關(guān)部署。

　　2、20xx年8月31日，召開各實體財務(wù)部門負責(zé)人會議，傳達《通知》精神及要求，按《通知》要求對自查內(nèi)容進行了書面安排，積極推進部署自查工作的進行。

　　3、20xx年9月1日至9月30日，集團財務(wù)部和各分子公司財會科展開了全面、深入的“背靠背式”自查活動，并對自查活動的開展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問題進行總結(jié)分析，出具自查報告，提交領(lǐng)導(dǎo)審議。在此期間，對自查階段發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求，逐一落實整改。

　　二、進一步加強財務(wù)監(jiān)管工作的具體實施情況

　　（一）根據(jù)《通知》重申財務(wù)監(jiān)管責(zé)任的要求，在下達的x集團公司《關(guān)于財務(wù)管理要求和開展財務(wù)檢查的通知》（發(fā)【20xx】74號）文件中，首先明確了財務(wù)監(jiān)管責(zé)任，即：各分、子公司負責(zé)人（一把手）對本部門的現(xiàn)金、收入、支出、財務(wù)、采購等重點環(huán)節(jié)切實承擔(dān)起主體責(zé)任，并接受集團財務(wù)部的雙向管理。

　　（二）根據(jù)《通知》完善財務(wù)監(jiān)管制度的要求，集團公司各分、子公司依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計準則》和《企業(yè)會計制度》要求，結(jié)合自身特點，按照相關(guān)規(guī)定，對現(xiàn)有財務(wù)管理制度進行了梳理，查漏補缺，調(diào)整完善內(nèi)部管控制度。

　　（三）根據(jù)《通知》強化企業(yè)財務(wù)檢查的要求，集團所屬的6個子公司，6個分公司的財會科和集團財務(wù)部，分別進行“背靠背式”檢查，即各個分、子公司的財務(wù)部門自查，形成各實體書面自查報告；同時，集團財務(wù)部再委派財務(wù)人員對各個分、子公司進行檢查，形成集團財務(wù)部檢查報告。

　　1、檢查時間范圍：20xx年1月至20xx年7月。

　　2、檢查內(nèi)容：

　　（1）逐筆勾對內(nèi)部銀行、外部銀行賬。

　　（2）逐筆檢查發(fā)票（含收據(jù)）的購、領(lǐng)、開具、收款各環(huán)節(jié)的執(zhí)行和登記。

　　（3）以20xx年7月31日為結(jié)點清理往來賬務(wù)，逐個取得內(nèi)、外部客戶、供應(yīng)商書面的往來款項核對確認函證。

　　（4）檔案管理、內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行等檢查。

　　3、本次完成檢查：

　　（1）逐筆勾對內(nèi)部銀行、外部銀行賬筆。

　　（2）逐筆檢查發(fā)票、收據(jù) 份。

　　（3）往來函證 份。

　　（4）完善檔案備份光盤 張。

　　（5）完善財務(wù)相關(guān)制度規(guī)定 個。

　　4、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況：

　　（1）財務(wù)體制

　　存在問題：集團公司現(xiàn)行財務(wù)體制是90年代初建立的，主要是為了適用原“承包制”。按照當(dāng)時管理體制，總部財務(wù)只負責(zé)資金統(tǒng)籌及對稅務(wù)、財政等對外報表，具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)由各實體獨立核算。這種“以包代管”的財務(wù)體制，客觀上造成了財務(wù)上下核算兩張皮，相互脫節(jié)。

　　整改措施：總結(jié)、學(xué)習(xí)、摸索、調(diào)研，正在尋求建立一個適合本企業(yè)管理要求的“簡單、實用、高效”的財務(wù)體制。

　　整改結(jié)果：完成財務(wù)體制改革。

　　（2）財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況

　　存在問題：公司的財務(wù)管理制度已運行二十余年，相關(guān)制度因燃氣產(chǎn)權(quán)久拖未決沒有更新，存在部分已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件，包括資金管理、費用報銷、資產(chǎn)管理、檔案管理等方面。在實際執(zhí)行中，因制度已不適應(yīng)，無法執(zhí)行到位，部分存在執(zhí)行走樣的情況，如：資金管理、票據(jù)管理、檔案管理等，導(dǎo)致手續(xù)的缺失、不完善。

　　整改措施：依據(jù)企業(yè)會計制度，企業(yè)會計準則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點，完善相關(guān)財務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時修訂更新相關(guān)制度。

　　整改結(jié)果：各實體現(xiàn)已補充部分制度：如《會計人員繼續(xù)教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等。總部20xx年至今每年完善的財務(wù)制度討論稿待專案結(jié)案后最終定稿正式發(fā)文。后續(xù)據(jù)實補充修訂，進一步完善公司制度建設(shè)，并嚴格遵照執(zhí)行。

　　（3）財務(wù)印鑒的管理及使用

　　存在問題：3個印章（財務(wù)專用章、部門負責(zé)人章、實體負責(zé)人章）由財務(wù)科長一人保管，過于集中，個別部門存在印章臨時代管無手續(xù)。

　　整改措施：嚴格按照規(guī)定做好財務(wù)印鑒的管理，明確規(guī)定法人、會計和出納等人員的私章不得轉(zhuǎn)借用。要求印鑒分離管理，增加一個審核環(huán)節(jié)，有效規(guī)避財務(wù)風(fēng)險。

　　整改結(jié)果： 3個印章現(xiàn)在分由兩人保管，財務(wù)專用章、本人私章由財務(wù)負責(zé)人掌握，公司負責(zé)人印鑒私章由主辦會計保管。建立了印鑒章使用登記簿，對印鑒章的使用必須登記，加蓋印鑒章的人員進行簽字確認。

　　（4）財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置

　　存在問題：個別出納兼本公司內(nèi)部銀行賬勾對工作；部份公司會計因人員配置，既裝訂會計憑證又進行會計檔案保管；部份機構(gòu)

　　財務(wù)人員的設(shè)置，客觀上導(dǎo)致財務(wù)審核、監(jiān)督職責(zé)無法分離履行。如：分公司，在財務(wù)人員的配置上，只有一名財務(wù)負責(zé)人和一名出納，財務(wù)負責(zé)人既要負責(zé)會計原始憑證的審核，記賬憑證的填制，又要會計憑證復(fù)核，編制報表以及會計檔案的裝訂、保管，造成既是運動員又是裁判員的局面。

　　整改措施：

　　（1）嚴格按照《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》對不相容崗位進行清理整改，對人員缺編部門日常憑證審核工作，正在采取實體之間財務(wù)負責(zé)人交叉審核會計憑證方式。

　　（2）發(fā)文（發(fā)【20xx】82號）財務(wù)人員的工作崗位實行定期輪換。

　　整改結(jié)果：對不相容的崗位進行了調(diào)整，出納僅負責(zé)現(xiàn)金的收支、銀行支票的填寫、轉(zhuǎn)存款、費用報銷，做到收錢不開票，開票不收錢。目前人力資源部正在加緊制定相關(guān)財務(wù)人員定期輪崗的實施方案。

　　（5）資金管理和付款內(nèi)控情況

　　存在問題：取現(xiàn)資金計劃僅由財務(wù)負責(zé)人審核。支取備用金籠統(tǒng)不明晰。部份供應(yīng)商付款業(yè)務(wù)由財務(wù)部門代請款。

　　整改措施：取現(xiàn)計劃增加單位負責(zé)人簽字；完善內(nèi)行結(jié)算憑證支付支撐，建立補充要求；發(fā)文（發(fā)【20xx】74號）調(diào)整備用金管理；發(fā)文（發(fā)【20xx】82號）加強內(nèi)部管理，各級財會部門不允許從事非財會的業(yè)務(wù)工作，財會部門人員不得與外用戶直接接觸。

　　整改結(jié)果：集團總部已要求：取現(xiàn)計劃增加單位負責(zé)人簽字。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇20

　　在上半年的工作中，財務(wù)部嚴格執(zhí)行了公司建立的與資金管理相關(guān)的財務(wù)管理制度，齊備的手續(xù)流程和規(guī)范的內(nèi)容，使財務(wù)部的工作取得了較好的成果。

　　根據(jù)公司要求，財務(wù)部對資金的安全管理和使用情況進行了認真總結(jié)和梳理，現(xiàn)將自檢自查情況報告如下：

　　一、庫存現(xiàn)金的管理

　　在庫存現(xiàn)金管理方面，各公司積極響應(yīng)國家推行的管理制度，嚴格執(zhí)行公司規(guī)定的手續(xù)流程，以下是執(zhí)行情況。

　　（一）限額管理

　　為了加強現(xiàn)金管理，減少閑置的現(xiàn)金，公司積極響應(yīng)國家推行的“零現(xiàn)金”管理制度，實行限額管理。

　　目前，京西燃氣實行“零庫存”管理，日常報銷根據(jù)手續(xù)齊全的付款單據(jù)，采用POS機進行支付業(yè)務(wù)，將資金打到銀行卡上；財務(wù)人員對業(yè)務(wù)逐筆登記，每天將POS卡余額與手工帳進行核對。同時，京西發(fā)電將賬戶的日常現(xiàn)金限額在一萬元左右（個別大額現(xiàn)金支出情況除外），如有大額資金業(yè)務(wù)需求，則通過開現(xiàn)金支票的方式提取現(xiàn)金，完成支付業(yè)務(wù)。

　　（二）現(xiàn)金用款申請及盤點

　　在現(xiàn)金用款的申請方面，公司擁有完備的手續(xù)流程。在日常工作中，部門人員嚴格按照流程審查，并及時進行盤點核對，確保賬實相符。 每月月初，申請者根據(jù)現(xiàn)金用款量由出納填寫現(xiàn)金用款申請單，經(jīng)會計、財務(wù)經(jīng)理、總會計師簽字同意后方可提取，且按每天用款量和庫存要求分次提取。另外，部門在每天工作結(jié)束后進行現(xiàn)金盤點，并與手工記錄本核對。在月末與日記賬進行核對，確保賬實相符。 對于現(xiàn)金，本部門實行收支兩條線規(guī)定，收取的現(xiàn)金按規(guī)定的程序存入銀行，沒有坐支情況發(fā)生。

　　（三）現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)

　　對于收到的現(xiàn)金，結(jié)算中心在手工記錄本上按照“收款單位”，“交辦人”，“金額”以及“款項來源情況”進行逐筆登記，并做好備查，同時核對交款人填寫的現(xiàn)金存款憑條上的賬戶名稱，賬號，金額等信息，于當(dāng)天存入銀行。

　　（四）資金支付制度

　　在資金支付過程中，部門對付款單據(jù)進行嚴格審核：對于符合要求的單據(jù)及時報銷，每報出一筆現(xiàn)金都要逐筆進行登記，留作以后備查；對于不符合要求的單據(jù)，部門嚴格按照財務(wù)制度辦事。

　　二、票據(jù)管理

　　本部門嚴格按照公司對票據(jù)管理的相關(guān)規(guī)范對相關(guān)票據(jù)進行審核管理，確保每筆賬目有源可循。

　　（一） 支票管理

　　對于支票的管理，部門按照確切的領(lǐng)購、簽發(fā)、領(lǐng)用流程執(zhí)行管理和審核。

　　在進行支票領(lǐng)購時，首先由領(lǐng)購人攜帶支票購買本和本人身份證去銀行購買，并將購買回的支票放入保險柜保管。

　　支票的簽發(fā)則須憑借經(jīng)審核無誤的會計憑證，上須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等。相關(guān)人員根據(jù)被嚴格審核過的付款單據(jù)，對于符合要求的單據(jù)及時開支票，每開出一張支票都逐筆進行登記；同時要求領(lǐng)用人在支票使用簿上簽字，登記銀行支票號碼、用途、領(lǐng)用日期，留作以后備查。

　　在支票領(lǐng)用后，因填寫錯誤或因故未用造成支票作廢的，及時的將支票交回，與原票根兒粘貼在一起并加蓋“作廢”章，在“支票領(lǐng)用登記簿”的該號碼支票后注明“作廢”字樣予以注銷。

　　由于部門內(nèi)部按照手續(xù)流程辦事，自查中無簽發(fā)空白支票、空頭支票的情況發(fā)生。

　　（二） 發(fā)票管理

　　在發(fā)票管理方面，公司設(shè)置專人負責(zé)發(fā)票的購買、開具、保管等業(yè)務(wù)。同時，使其按照時間的先后順序，對發(fā)票的領(lǐng)購及開具分別編制了臺賬，詳細記載發(fā)票的購買時間、購進張數(shù)、庫存張數(shù)、開具時間、開具單位、開具金額等內(nèi)容。

　　北京京西燃氣熱電有限公司于20xx年12月對外開具發(fā)票，從公司正式運營至現(xiàn)在，共購進10次發(fā)票，開具增值稅專用發(fā)票618張，累計金額達到66.7億元。

　　三、銀行賬戶及存款管理

　　（一）銀行賬戶管理

　　在自查中，我們核對了各公司的銀行賬戶，其央行賬戶管理系統(tǒng)《已開立銀行結(jié)算賬戶清單》中列示的銀行賬戶與賬簿內(nèi)銀行明細科目均一一對應(yīng)。

　　其中，京西發(fā)電共計有3個賬戶。其中工行開戶2個，基本存款賬戶賬戶：，專用存款賬戶（收入戶）賬戶：，交行開立賬戶：個，一般存款賬戶賬戶：。另外，公司在工行龍泉支行開立賬戶，賬戶：，由于常年沒有業(yè)務(wù)，已于20xx年2月2日撤銷。由于京西發(fā)電開立賬戶比較早，未找到集團相關(guān)批復(fù)文件。 京西熱電共計有7個賬戶,其中工行開戶1個，基本存款賬戶賬戶：，交行開立賬戶：個，一般存款賬戶：賬戶：，一般存款賬戶：賬號：

　　110，農(nóng)商銀行開立賬戶：個，一般存款賬戶賬戶：，郵儲銀行開立賬戶：個，一般存款賬戶賬號：，中國銀行開立賬戶：個，專用存款（借款）賬戶賬號：，一般存款賬戶賬號：。在此期間共撤銷3個賬戶，分別為于20xx年8月20日撤銷的郵儲銀行賬戶，20xx年10月14日撤銷的中信銀行賬戶，20xx年撤銷的浙商銀行賬戶。此外，京西熱電開立賬戶，均有集團相關(guān)批復(fù)文件。

　　（二）銀行存款管理

　　在銀行存款管理方面，各公司的銀行存款余額調(diào)節(jié)表均按月進行編制，后均附銀行日記賬及銀行對賬單，資料齊全，部門按年分賬戶進行裝訂。

　　銀行存款余額調(diào)節(jié)表由審核會計師編制，在20xx年3月之前的銀行存款余額調(diào)節(jié)表，沒有財務(wù)經(jīng)理和主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，已裝訂；從20xx年4月起整改后，所有賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表，均有財務(wù)經(jīng)理和主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字，方可存檔。

　　1、對于京西發(fā)電公司的銀行存款自查結(jié)果如下：截至到20xx年3月31日，未達賬項共計46筆，目前已處理23筆，未處理23筆。其中電話費4筆，電費6筆，食品1筆，加油款1筆，售房款及維修基金3筆，收房款及房租3筆，收租擺費2筆。

　　2、對于京西熱電公司銀行存款自查結(jié)果如下：截至到20xx年3月31日未達賬項共計96筆，目前已處理14筆，未處理82筆。其中包括電話費、電費、檢測費、合同款、稅、手續(xù)費等。

　　此外，公司均不存在賬外賬及“小金庫”的情況。部門對資金支付審批均嚴格按照內(nèi)部財務(wù)制度執(zhí)行，資金支付手續(xù)齊備。

　　四、財務(wù)印鑒及密鑰管理

　　在財務(wù)印鑒及密鑰管理方面，負責(zé)人員嚴格按照公司規(guī)定程序進行管理：財務(wù)專用章、財務(wù)結(jié)算章、發(fā)票專用章及人名章由財務(wù)部保管；財務(wù)專用章、財務(wù)結(jié)算章、發(fā)票專用章則由審核會計師保管，放在獨立的保險柜中，密鑰有審核會計師保管；人名章由出納保管，放在獨立的保險柜中，密鑰由出納保管。

　　在工作交接時，部門各負責(zé)人員逐項移交，確保資料齊備方可完成交接。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇21

　　一、專項活動組織與開展情況

　　（一）根據(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：

　　1、公司總經(jīng)理組織召開動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作得到進一步提高。

　　2、公司財務(wù)負責(zé)人組織相關(guān)人員認真學(xué)習(xí)深圳監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》（深局發(fā)[20xx]1號）（以下簡稱《專項活動通知》）、《關(guān)于填報（以下簡稱《調(diào)查問卷》）、《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作常見問題的通報》（以下簡稱《常見問題通報》）和公司現(xiàn)有的各種財務(wù)制度與文件。

　　3、公司財務(wù)負責(zé)人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認真完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務(wù)負責(zé)人審核。

　　4、公司審計室按照工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。

　　（二）根據(jù)工作方案，本次專項活動開展情況如下：

　　1、公司財務(wù)人員根據(jù)《調(diào)查問卷》與《常見問題通報》分類整理、匯總自查內(nèi)容，開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告

　　2、財務(wù)部副經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細復(fù)核，對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進行重點核查，并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果，提交財務(wù)負責(zé)人審核。

　　3、財務(wù)負責(zé)人對財務(wù)部副經(jīng)理的自查結(jié)果進行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見，要求財務(wù)部按時提交專項活動自查報告。

　　4、按《工作方案》要求，財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計室。

　　5、審計室按照制定的審計計劃，依據(jù)深圳監(jiān)局相關(guān)文件要求對自查報告內(nèi)容逐項稽核，并就與財務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進行審核，同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導(dǎo)。

　　6、財務(wù)負責(zé)人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、提出整改措施、期限和責(zé)任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報；審計室就專項活動的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經(jīng)理作出通報。

　　7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。

　　二、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施

　　依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報》進行了認真、全面地自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、財務(wù)會計內(nèi)部管理控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求尚存在一定不足之處需進一步加以完善。為此，提出以下整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認真加以落實：

　　（一）關(guān)于財務(wù)人員培訓(xùn)方面存在問題：會計人員的培訓(xùn)需要進一步加強。整改措施：財務(wù)部將根據(jù)會計人員實際情況制訂會計知識與技能、財政稅收政策法規(guī)、關(guān)務(wù)知識、外匯管理等方面的針對培訓(xùn)計劃，同時安排財務(wù)人員積極參加各職能部門與銀行舉行的專項培訓(xùn)。整改期限：20xx年9月30日前，并長期堅持。

　　（二）關(guān)于財務(wù)管理制度方面開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告存在問題：

　　（1）公司尚未建立財務(wù)會計相關(guān)負責(zé)人管理制度，未對財務(wù)負責(zé)人和會計機構(gòu)負責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等作出規(guī)定；

　　（2）《公司財務(wù)管理制度》中未對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定；

　　（3）未專門對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預(yù)計負債制定標準與程序；

　　（4）《公司財務(wù)管理制度》中僅僅規(guī)定了原則的責(zé)任追究條款，缺乏可作。整改措施：根據(jù)《公司財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定，擬定《公司財務(wù)負責(zé)人管理制度》，提交公司董事會審議批準；擬修訂《公司財務(wù)管理制度》，對親屬回避、定期輪崗作出明確規(guī)定；根據(jù)對公允價值計價、資產(chǎn)減值和預(yù)計負債核算要求，制訂出可作的標準與程序；擬修訂《公司財務(wù)管理制度》中的責(zé)任追究條款，對責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認定的具體標準、處罰措施以及責(zé)任追究機構(gòu)和程序等作出明確的規(guī)定，且責(zé)任追究與財務(wù)負責(zé)人的績效考核掛鉤。

　　（三）關(guān)于財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)方面存在問題：財務(wù)人員對金蝶財務(wù)軟件k3—v10。4版本的一些功能運用存在不完全熟悉、部分作技能不熟練的情況。整改措施：財務(wù)負責(zé)人組織財務(wù)人員進行會計電算化知識全面業(yè)務(wù)技能與作技巧的專門培訓(xùn)，同時與金蝶財務(wù)軟件的售后技術(shù)支持加強聯(lián)系，獲得其技術(shù)指導(dǎo)和支持。

　　（四）關(guān)于財務(wù)會計內(nèi)部管理控制方面存在問題：財務(wù)部與客戶的對賬書面確認執(zhí)行不到位。整改措施：財務(wù)部對重點客戶核對銷售貨款，并書面確認核對結(jié)果。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇22

　　根據(jù)《x分行20xx年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織x分行營業(yè)部、B支行、B支行對意見書中指出的相關(guān)問題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關(guān)情景匯報如下:

　　一、組織工作

　　2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，x營業(yè)部、A支行、B支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結(jié)果。財會部在一季度會計檢查中對整改情景進行追蹤檢查。

　　二、整改措施及整改完成情景

　　(一)加強會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高會計人員風(fēng)險意識

　　針對“會計人員風(fēng)險意識淡薄”“查詢查復(fù)不規(guī)范。”的情景，我行加強了會計人員風(fēng)險意識、合規(guī)意識培訓(xùn)，利用晨會、營業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn)。會計管理部門根據(jù)實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更新知識，及時掌握新政策、新規(guī)定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質(zhì)量。

　　財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險提示》的學(xué)習(xí)，參加人員為各級會計管理人員、x行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復(fù)、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項對照制度解讀，糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。

　　各機構(gòu)定期向財會部報告《問題庫》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情景，財會部根據(jù)報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學(xué)習(xí)的動態(tài)，經(jīng)過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學(xué)習(xí)效果。

　　(二)加強會計隊伍建設(shè)，做好會計人員的梯隊培養(yǎng)

　　針對“會計人員不足，存在風(fēng)險隱患”的情景，我行進行了一系列的會計人員調(diào)整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由B行二級主辦c接替zx擔(dān)任B支行會計主管。Zx調(diào)回x分行工作，主要負責(zé)票據(jù)管理等重要職責(zé)。E支行錄用的會計主管在對公柜臺擔(dān)任會計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學(xué)習(xí)，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實x營業(yè)部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預(yù)計近期會計管理人員會增加充實。

　　(三)建立健全崗位職責(zé)制，明晰會計崗位職責(zé)

　　“會計檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風(fēng)險隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責(zé)不清，操作不規(guī)范導(dǎo)致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位職責(zé)制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務(wù)進行自查和改善，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。具體為:各機構(gòu)會計主管梳理本機構(gòu)會計人員崗位，結(jié)合本行的實際情景重新擬定崗位職責(zé)，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將很多的會計后臺業(yè)務(wù)做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情景。會計主管將新一版的崗位職責(zé)表報送財會部，財會部對職責(zé)表進行把關(guān)，提出意見提議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。

　　(四)優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此問題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會計內(nèi)控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學(xué)合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項會計工作。僅有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風(fēng)險。

　　近期財會部下發(fā)了《關(guān)于加強會計管理工作的通知》對風(fēng)險監(jiān)測信息回復(fù)要求、會計管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實施細則》對現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫管理操作流程》，對印鑒卡使用管理流程進行了規(guī)范，

　　(五)提高會計管理人員素質(zhì)，加強會計業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴重”、“大額及對賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責(zé)，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求:一是檢查突出重點;二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關(guān)鍵在于要嚴格執(zhí)行:對于問題職責(zé)人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。

　　各級會計管理人員要嚴格要求自我，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓(xùn)。檢查輔導(dǎo)人員要加強事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。

　　(六)整改完成情景

　　本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“x”由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在進取整改中。對于“對20xx年11月起開立的結(jié)算賬戶進行機構(gòu)信用代碼證的核對并留存復(fù)印件。”的情景，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有供給機構(gòu)信用代碼證。

　　三、處罰情景

　　x分行給予相關(guān)人員處罰如下:各罰款100元。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇23

　　依照《分行20xx年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織分行營業(yè)部、B支行、B支行對意見書中指出的相關(guān)咨詢題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關(guān)情況匯報如下:

　　一、組織工作

　　2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，營業(yè)部、A支行、B支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)覺咨詢題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結(jié)果。財會部在一季度會計檢查中對整改情況進行追蹤檢查。

　　二、整改措施及整改完成情況

　　(一)加強會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高會計人員風(fēng)險意識

　　針對“會計人員風(fēng)險意識淡薄”“查詢查復(fù)不規(guī)范。”的情況，我行加強了會計人員風(fēng)險意識、合規(guī)意識培訓(xùn)，利用晨會、營業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn)。會計治理部門依照實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，更新知識，及時掌握新政策、新規(guī)定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質(zhì)量。

　　財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險提示》的學(xué)習(xí)，參加人員為各級會計治理人員、行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復(fù)、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項對比制度解讀，糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和治理。

　　各機構(gòu)定期向財會部報告《咨詢題庫》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情況，財會部依照報送的記錄抽查錄像，跟蹤職員學(xué)習(xí)的動態(tài)，通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學(xué)習(xí)效果。

　　(二)加強會計隊伍建設(shè)，做好會計人員的梯隊培養(yǎng)

　　針對“會計人員不足，存在風(fēng)險隱患”的情況，我行進行了一系列的會計人員調(diào)整，充實一線會計職員隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由B行二級主辦c接替zx擔(dān)任B支行會計主管。Zx調(diào)回分行工作，要緊負責(zé)票據(jù)治理等重要職責(zé)。E支行錄用的會計主管在對公柜臺擔(dān)任會計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學(xué)習(xí)，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實營業(yè)部會計人員隊伍，由老職員帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶治理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的聘請，估計近期會計治理人員會增加充實。

　　(三)建立健全崗位責(zé)任制，明晰會計崗位職責(zé)

　　“會計檔案治理混亂”“現(xiàn)金和重要物品治理存在風(fēng)險隱患”的咨詢題，我行分析緣故是由于柜員間職責(zé)不清，操作不規(guī)范導(dǎo)致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位責(zé)任制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務(wù)進行自查和改進，發(fā)覺咨詢題，及時解決。具體為:各機構(gòu)會計主管梳理本機構(gòu)會計人員崗位，結(jié)合本行的實際情況重新擬定崗位職責(zé)，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將大量的會計后臺業(yè)務(wù)做明細劃分，幸免一人兼職過多，無法履職的情況。會計主管將新一版的崗位職責(zé)表報送財會部，財會部對職責(zé)表進行把關(guān)，提出意見建議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。

　　(四)優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此咨詢題我行采取的措施是，依照《興業(yè)銀行會計內(nèi)控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計治理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學(xué)合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范文單位的各項會計工作。只有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能幸免出現(xiàn)紕漏和風(fēng)險。

　　近期財會部下發(fā)了《關(guān)于加強會計治理工作的通知》對風(fēng)險監(jiān)測信息回復(fù)要求、會計治理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金治理實施細則》對現(xiàn)金治理、查庫治理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫治理操作流程》，對印鑒卡使用治理流程進行了規(guī)范，

　　(五)提高會計治理人員素養(yǎng)，加強會計業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對“檢查咨詢題整改不到位”“屢查屢犯咨詢題嚴峻”、“大額及對賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等咨詢題，我行分析了存在咨詢題的緣故。要緊是由于會計治理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責(zé)，審查力度不夠。下一步工作中會計治理工作要求:一是檢查突出重點;二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，幸免做表面文章，幸免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關(guān)鍵在于要嚴格執(zhí)行:關(guān)于咨詢題責(zé)任人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。

　　各級會計治理人員要嚴格要求自己，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓(xùn)。檢查輔導(dǎo)人員要加強事中監(jiān)督，幸免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。

　　(六)整改完成情況

　　本次檢查中發(fā)覺的大多數(shù)咨詢題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在積極整改中。關(guān)于“對20xx年11月起開立的結(jié)算賬戶進行機構(gòu)信用代碼證的核對并留存復(fù)印件。”的情況，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有提供機構(gòu)信用代碼證。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇24

　　XX年財務(wù)部調(diào)整了核算模式，一改以往相對籠統(tǒng)、模糊的核算方法，將營業(yè)收入、成本和費用等關(guān)鍵財務(wù)信息按部門進行清晰、準確的劃分，并按月將有關(guān)報表傳遞到每個部門負責(zé)人。這些數(shù)據(jù)對各部門了解、分析經(jīng)經(jīng)營、管理情況，調(diào)整管理重點提供了重要的信息支持。除了日常的財務(wù)核算，財務(wù)系統(tǒng)還為各種活動方案、管理措施的推行，進行事前的數(shù)據(jù)測算，使公司經(jīng)營、決策更科學(xué)、更理性。

　　在完善核算系統(tǒng)的同時，公司財務(wù)系統(tǒng)加強了對資金的管理。隨著公司資金儲備的增加和近兩年營利能力的不斷改善，20xx年公司加強了資金的科學(xué)化使用，財務(wù)系統(tǒng)根據(jù)對公司對資金的調(diào)度進行了更合理的安排，使得公司XX年在銀行的信用提升了一個等級，財務(wù)部及時利用這一時機與銀行進行了多次溝通，成功的使公司pos機的刷卡費用再次得到一定程度的下調(diào)，直接為公司創(chuàng)造了約XX萬元的經(jīng)濟效益。

　　XX年XX公司效益提升的最主要原因是各種成本、費用的大幅降低，這一成績在xx年全球通貨惡性膨脹的大背景下是非常不容易的，而財務(wù)部為此做了大量工作。xx部在經(jīng)理的帶領(lǐng)下，對每一種主要材料都與多家供應(yīng)商進行聯(lián)系并進行艱苦的談判，為降低成本費用提供了保證;每逢節(jié)假日和公司慶典，財務(wù)部門在不影響與供應(yīng)商合作的前提下，順利完成了尋求供應(yīng)商對公司的周年慶典、銷售、等各項活動的愛心贊助，僅這些贊助就給公司節(jié)約成本達萬以上。可以說xx年各種成本、費用的降低，與財務(wù)部門的出色表現(xiàn)是分不開的。

　　在財務(wù)工作專業(yè)能力提高的同時，財務(wù)戰(zhàn)線也涌現(xiàn)了一批盡忠盡責(zé)、銳意進取的先進人物。如我們的先進干部，在工作中認真負責(zé)、堅持原則;再如倉庫的和工作一絲不茍、甘當(dāng)老黃牛，他們是忠于職守的典范，是舍己奉獻的楷模，是我們?nèi)�體員工學(xué)習(xí)的榜樣。正是有這些先進人物的榜樣，我們的事業(yè)才有成功的保障!

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇25

　　教育局財務(wù)室:

　　近年來,我校在各級政府的高度重視和關(guān)心下,加強學(xué)校財務(wù)管理,提高教育經(jīng)費使用效益,實現(xiàn)財務(wù)管理規(guī)范化,制度化,科學(xué)化。

　　一、嚴格學(xué)校收入管理

　　1、所有預(yù)算外收入全額繳入財政專戶，嚴格實行“收支兩條線”管理；

　　2、沒有擅自設(shè)立收費項目，擴大收費范圍或提高收費標準；

　　3、使用省級以上財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)，沒有亂收費。

　　二、嚴格學(xué)校支出管理

　　1、各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支；

　　2、所有支出實行校長負責(zé)制，指定一名校分管財務(wù)工作；

　　3、大額資金的使用，由校集體討論決定；

　　4、建立健全學(xué)校財務(wù)管理內(nèi)部控制制度；

　　5、期終向全校教職工公布學(xué)校收支及管理情況；

　　6、沒有設(shè)立“小金庫”，沒有設(shè)立帳外帳。

　　三、加強學(xué)校資產(chǎn)管理

　　1、學(xué)校固有資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等，經(jīng)學(xué)校集體研究，報主管教育行政部門、財政部門審批，嚴防固有資產(chǎn)流失；

　　2、加強資產(chǎn)日常管理工作，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度。

　　四、加強學(xué)校財會隊伍建設(shè)

　　1、選拔政治素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力強，具有會計從業(yè)資格證書的人員從事學(xué)校財務(wù)工作；

　　2、建立健全內(nèi)部會計監(jiān)督制度；

　　3、定期組織、選派財會人員參加培訓(xùn)，提高職業(yè)素質(zhì)。

　　五、強化學(xué)校財務(wù)審計的監(jiān)督和責(zé)任追究

　　1、學(xué)校定期對財務(wù)工作進行專項檢查；

　　2、按照“誰管理，誰負責(zé)”的原則，切實落實學(xué)校財務(wù)管理責(zé)任追究制。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇26

　　農(nóng)村財務(wù)管理既是農(nóng)村工作的焦點問題，也是難點問題。近年來，我縣農(nóng)村財務(wù)管理工作，始終按照縣委、縣政府的總體部署，對照上級主管部門的工作要求，進一步強化監(jiān)督，加強管理，著力解決村級財務(wù)管理中存在的突出問題，深入推進村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)，取得了一些成績。現(xiàn)將工作情況匯報如下：

　　一、工作情況

　　1、組織清產(chǎn)核資，扎實做好了換屆及并村期間的結(jié)賬、報賬、并賬工作。今年4-6月份全縣進行村級區(qū)劃調(diào)整和村支“兩委”換屆，為做好換屆及并村期間的村級財務(wù)管理工作，我們按照縣委、縣政府的總體部署和上級主管部門的工作要求，從業(yè)務(wù)上進一步加強了換屆期間村級財務(wù)的管理，起草了專門文件，制定了村級財務(wù)管理工作應(yīng)急預(yù)案，組建了3個督查組，定期和不定期地深入到各鄉(xiāng)村，督促指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及時做好了凍賬、報賬、賬務(wù)移交、賬務(wù)處理、清產(chǎn)核資和財務(wù)并賬等工作，落實了村級報賬員和民主理財小組成員。組織鄉(xiāng)村干部和村民主理財小組成員20__多人，對304個村級單位的資源、資產(chǎn)和資金狀況，逐一開展普查，逐村建立了資源、資產(chǎn)、資金臺賬，核實了資產(chǎn)、負債等相關(guān)明細賬。全縣共清理白條、欠條、借條等壓庫現(xiàn)金5213萬元，收回應(yīng)收款11031筆金額436萬元，依法依規(guī)沖銷無法收回債權(quán)213筆金額63萬元，對暫時無力收回的債權(quán)業(yè)務(wù)實行掛賬2641筆842萬元，解款到銀行賬戶的現(xiàn)金2434萬元。到9月底止，191個合并村，完成財務(wù)并賬189個。

　　2、嚴格資金管理，全面推行了賬務(wù)、資金“雙代理”。

　　我縣自20xx年開展村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理工作試點，至20xx年底全面鋪開，20xx年全縣出臺了村帳代理管理辦法，將賬務(wù)、資金納入代理范圍，做到了“五個不變”，即資金所有權(quán)不變、使用權(quán)不變、獨立核算權(quán)不變、收益分配權(quán)不變、監(jiān)督權(quán)不變，實行了“八個統(tǒng)一”，即統(tǒng)一歸口管理、統(tǒng)一人員培訓(xùn)、統(tǒng)一規(guī)章制度、統(tǒng)一賬證票據(jù)、統(tǒng)一記賬方法、統(tǒng)一賬務(wù)結(jié)審時間、統(tǒng)一會計檔案管理、統(tǒng)一工作考核。目前20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)都成立了村帳代理中心，其中歸口經(jīng)管部門管理的18個，歸口財政部門管理的2個（城關(guān)鎮(zhèn)和網(wǎng)嶺鎮(zhèn)）；304個村社除桃水鎮(zhèn)桃水村以外，都納入了代理范圍，有19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)實行了賬務(wù)、資金、財務(wù)檔案“三代理”，進一步加大了賬務(wù)、資金監(jiān)管力度，確保村級資金安全、高效、有序運行和村級資產(chǎn)保值、增值。

　　3、加強財務(wù)審計，進一步強化了監(jiān)督職能。為加強對農(nóng)村集體經(jīng)濟組織的審計監(jiān)督，維護農(nóng)村社會穩(wěn)定，確保審計質(zhì)量，我們主要從以下幾個方面進行探索：在時間上村級財務(wù)審計由過去三年一審變成了現(xiàn)在一年一審，同時輔以階段性審計和不定期審計；在形式上，由過去的財政、審計部門的外部審計為主變成了現(xiàn)在的經(jīng)管、村民主理財小組的內(nèi)部審計為主；在層級上，由過去的縣、鄉(xiāng)兩級審計機構(gòu)開展審計變成現(xiàn)在的村民主理財小組在縣、鄉(xiāng)兩級農(nóng)村經(jīng)管部門的指導(dǎo)下開展審計。同時，擴大審計覆蓋面，拓寬了廣度；注重審計成果的充分運用，延伸了深度；增加了審計頻率，加大了密度。根據(jù)省市的統(tǒng)一部署，我縣于20xx年8月份開始，在全縣范圍內(nèi)開展第七屆村級組織任期財務(wù)清查和經(jīng)濟責(zé)任審計工作，共完成審計524個村，審計面達100%，審計資金總額53995萬元，追回違紀違法資金總額758.81萬元，涉及違紀人員27人，收回拖欠款846.7萬元，處理歷史遺留問題1684.3萬元。縣局根據(jù)要求，對群眾反映強烈的6個村開展了專項財務(wù)審計和清理整頓，共撤換村主要負責(zé)人8人，移交紀檢、司法機關(guān)處理6人，追回違紀違法資金236萬多元。群眾所反映的財務(wù)問題，包括財務(wù)問題上訪，都及時地進行了查處，沒有向縣委、縣政府和上級主管部門上交一起矛盾和問題，為第八屆村級組織換屆奠定了良好的基礎(chǔ)。

　　4、健全管理制度，切實抓好了村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)。在加強規(guī)范村級財務(wù)管理的同時，20xx年、20xx年我們選定了80個村作為村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)示范單位，并制訂下發(fā)了《XX縣村級財務(wù)規(guī)范化建設(shè)示范單位創(chuàng)建方案》和《XX縣農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化示范單位考評細則》，指導(dǎo)各示范村在硬件和軟件兩個方面加以規(guī)范。在硬件建設(shè)方面，做到了“四有”，即有一個固定的財務(wù)活動場所、有統(tǒng)一上墻的財務(wù)管理制度、有固定的標準格式的財務(wù)公開欄、有統(tǒng)一的財務(wù)檔案室。在軟件方面，一是規(guī)范了賬務(wù)處理程序，全面把好了結(jié)賬、報賬、審批和核算關(guān)，做到了報賬及時，手續(xù)規(guī)范齊全，賬證、賬賬、賬實、賬表、賬款“五相符”。二是完善了制度建設(shè)。代理中心制定了18項制度，村制定了6項財務(wù)管理制度，形成按制度辦事，以制度管人，保證各項工作有序開展。三是強化了財務(wù)監(jiān)督。落實了群眾監(jiān)督，強化民主理財和財務(wù)公開，要求全年有不少于四次的民主理財和財務(wù)公開活動，通過定期的民主理財和財務(wù)公開工作，保障村民對村級財務(wù)的參與權(quán)、知情權(quán)、決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)；落實了會計監(jiān)督，強化代理會計對村級財務(wù)收支憑證的審核，堅決防止內(nèi)容不真實、手續(xù)不完備的收支憑證入賬；落實了審計監(jiān)督，建立健全村級財務(wù)審計工作機制，強化村級財務(wù)審計，堅持內(nèi)部年審、離任必審和專項審計制度，及時發(fā)現(xiàn)問題，糾正錯誤，嚴防違法違紀現(xiàn)象的發(fā)生。四是加強了檔案管理。所有的村級財務(wù)檔案由代理中心統(tǒng)一整理立卷，裝訂成冊，分村保管，做到了有檔可查，群眾放心。

　　5、抓好財務(wù)公開，全面落實了群眾知情權(quán)。自20xx年起，縣委、縣政府對村務(wù)公開工作實行量化記分，統(tǒng)一考核，分類排隊，通過村務(wù)公開工作的考核，促使農(nóng)村財務(wù)公開走上了規(guī)范化、制度化軌道。今年，我們進一步完善了村級財務(wù)公開制度，指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站嚴格按照村級財務(wù)公開規(guī)范化要求，認真審核公開的內(nèi)容，督促和幫助村級組織將財務(wù)活動情況定期、如實的進行公布，接受村民監(jiān)督，財務(wù)公開率達到100%。一是公開內(nèi)容較為齊全。改變過去重形式輕內(nèi)容的做法，做到群眾最關(guān)注什么就公開什么，什么問題與群眾利益最直接就公開什么。并在公開的地點、時間、程序和制度方面加以規(guī)范，做到了公開的賬目真實完整，公開的內(nèi)容有檔可查，堅決杜絕了不公開、假公開現(xiàn)象，真正讓農(nóng)民群眾參與財務(wù)管理、監(jiān)督財務(wù)運行、知曉財務(wù)狀況。二是公開形式多種多樣。在公開形式上主要采取公開欄、黑板報、廣播、黨員會、村民代表會等形式，重點以公開欄為主。網(wǎng)嶺鎮(zhèn)里旺村率先建立了村級網(wǎng)絡(luò)平臺，用信息化手段促進村級財務(wù)公開透明。三是公開程序比較規(guī)范。改事后公開為事前、事中、事后全過程公開，對公開的內(nèi)容基本上能做到事前由村民主理財小組逐項審核，由村集體經(jīng)濟組織、村民主理財小組負責(zé)人和報帳員簽字，然后報鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站審核認可后再公開。

　　6、開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，著力提升了農(nóng)村財務(wù)管理干部隊伍素質(zhì)。今年村級換屆，村級財務(wù)人員變動較大，為使村級報賬員盡快勝任工作，我們于9月20-27日分三期對全縣的村賬代理中心會計和村級報賬員進行了一次集中、全面的培訓(xùn)，參訓(xùn)人員360余人，同時配合各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對新任的村支主干和民主理財小組成員進行了財務(wù)知識培訓(xùn)，參訓(xùn)人員1200多人。通過培訓(xùn)，有效提升了農(nóng)村財務(wù)管理干部的素質(zhì)，提高了基層財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平。

　　二、存在的問題

　　通過近幾年的村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理工作，我縣的村級財務(wù)管理工作，總體上有明顯提高，已逐步走上規(guī)范化軌道。但還存在一些問題，主要表現(xiàn)在：

　　1、隊伍不穩(wěn)定且業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。一是隊伍不穩(wěn)定。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管人員在崗情況來看。鄉(xiāng)鎮(zhèn)級原招工86人，實際在編在崗人員42人，在崗人員中目前從事經(jīng)管工作的僅21人，有一半人員被鄉(xiāng)鎮(zhèn)抽調(diào)到其他崗位工作。二是業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管人員的學(xué)歷結(jié)構(gòu)來看，大專以上學(xué)歷的2人，中專學(xué)歷的22人，高中學(xué)歷的34人，初中學(xué)歷的11人。再看村社一級。村社報賬員304人中，初中以下的211人，占69.4%，高中文化的80人，占26.3%，中專文化以上的13人，占4.3%。鄉(xiāng)村財務(wù)人員的文化素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)不高，難以適應(yīng)村級財務(wù)規(guī)范化建設(shè)的新形勢、新要求。

　　2、工作不平衡。我縣農(nóng)村財務(wù)管理工作，總體情況是比較好的，但少數(shù)村社還有不同程度的混亂現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在：一是收支管理漏洞較大。有的村主要負責(zé)人越俎代庖，收款、付款，自報、自批，村報賬員無現(xiàn)金經(jīng)手，如湖南坳鄉(xiāng)大瑞村支書收取村組、農(nóng)戶土地征收款不及時交帳，用于打牌賭博，攜款外逃至今未歸；有的開支無專人審批，手續(xù)不全；有的村支出無預(yù)算，開支無約束，一桌飯開支幾千元；個別村報賬員幾年無現(xiàn)金帳，造成現(xiàn)金短款。二是業(yè)務(wù)處理不規(guī)范。如白條、欠條、借條過多，會計科目不統(tǒng)一，且使用不恰當(dāng)，帳簿憑證和收款收據(jù)使用不合規(guī)。三是明細帳設(shè)置不全且與總帳不符。部分村只設(shè)收支帳，不設(shè)固定資產(chǎn)、產(chǎn)品物資、往來資金明細賬，久而久之，造成農(nóng)業(yè)稅費尾欠等明細不清，與總賬不符。

　　3、管理手段落后。全縣20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村級財務(wù)代理中心，還是手工記帳，由于核算手段落后，造成工作效率低，做帳不及時，與會計發(fā)展方向和村級財務(wù)規(guī)范化建設(shè)的要求很不適應(yīng)。

　　4、管理難度大。目前縣級只有兩人從事農(nóng)村財務(wù)管理工作，加上鄉(xiāng)鎮(zhèn)也不過20多人，要管好304個村的財務(wù)，任務(wù)重，難度大。如皇圖嶺、蓮塘坳兩個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，20多個村，每個村結(jié)一次賬、做一次賬就要一個季度，更不要說抽出時間去搞審計和其他工作。

　　5、管理體制不順。目前，全縣20個村帳代理中心304個村社，其中歸口經(jīng)管部門管理的18個271個村社，歸口財政部門管理的2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)33個村社。由于兩個部門主管，導(dǎo)致鄉(xiāng)鎮(zhèn)無所適從，業(yè)務(wù)指導(dǎo)無法到位，工作進展不平衡。

　　三、工作建議

　　1、加強農(nóng)村財務(wù)管理隊伍建設(shè)。農(nóng)村財務(wù)如何管，管得好壞，歸根到底是人的因素，所以培養(yǎng)高素質(zhì)的農(nóng)村財務(wù)管理隊伍尤為重要。為了促進此項工作的有效開展，要健全農(nóng)村財務(wù)工作機構(gòu)，加強隊伍建設(shè)，從現(xiàn)有高校畢業(yè)生中公開招考，選拔一批懂專業(yè)的人員充實到農(nóng)經(jīng)隊伍中來，解決后繼乏人的問題。要建立農(nóng)村財會人員培訓(xùn)機制，安排培訓(xùn)經(jīng)費，通過多種形式，重點抓好代理中心工作人員、村級報賬員、村級民主理財小組成員的業(yè)務(wù)和法規(guī)政策培訓(xùn)，培訓(xùn)后實行持證上崗，造就一支素質(zhì)高、能力強、富有進取精神和創(chuàng)新意識的農(nóng)經(jīng)管理隊伍。

　　2、不斷創(chuàng)新農(nóng)村財務(wù)管理內(nèi)容。為適應(yīng)農(nóng)村財務(wù)管理工作的新變化、新要求，必須強力推行村級賬務(wù)、資金、經(jīng)濟合同、會計檔案“四代理”，同時要實行組級財務(wù)村社代理。

　　3、著力構(gòu)建電算化管理平臺。過去村級會計一把算盤走天下的時代已一去不復(fù)返。以計算機為主體設(shè)施的現(xiàn)代化辦公已臻成熟。應(yīng)與時俱進，抓住機遇，按照財政部、農(nóng)業(yè)部的要求，相應(yīng)地配備現(xiàn)代化辦公用具，實行農(nóng)村財務(wù)電算化管理，搭建縣、鄉(xiāng)、村信息網(wǎng)絡(luò)平臺，全面實現(xiàn)農(nóng)村財務(wù)信XX縣、鄉(xiāng)兩級網(wǎng)絡(luò)化管理，不斷規(guī)范村級財務(wù)管理，提高工作效率

　　4、強化村級財務(wù)審計。進一步建立健全村級財務(wù)審計工作機制，縣經(jīng)管部門成立村級財務(wù)審計股，配備專門的審計編制和人員，審計經(jīng)費列入同級財政預(yù)算，鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站組建村級財務(wù)審計組，保證必要的審計人員和工作經(jīng)費，確保農(nóng)村集體經(jīng)濟審計職責(zé)的落實。通過審計工作的經(jīng)常化、制度化和具體化，及時如實地對農(nóng)村財務(wù)管理工作的現(xiàn)狀“診斷把脈”，對癥下藥，做到藥到病除。

　　5、建立健全統(tǒng)一的管理體制。為避免村級財務(wù)管理上的“雙駕馬車”所造成的業(yè)務(wù)指導(dǎo)難以協(xié)調(diào)、管理措施難以落實、管理責(zé)任難以到位，必須實行“一個漏斗向下”的部門管理體制。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇27

　　為了加強巴青縣教育系統(tǒng)財務(wù)管理，規(guī)范和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關(guān)于進一步加強中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見》（教財[20__]21號）文件和《自治區(qū)教育廳、自治區(qū)財政廳關(guān)于開展中小學(xué)財務(wù)管理工作專項檢查的通知》（ 藏教廳[20__]8號）文件精神，我局對我縣13所學(xué)校財務(wù)財務(wù)管理工作進行了認真自查，現(xiàn)報告于下：

　　一、組織領(lǐng)導(dǎo)

　　為了切實加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時到位，我縣成立了巴青縣中小學(xué)財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。相關(guān)人員如下：

　　組 長：

　　副組長：

　　成 員：

　　二、財務(wù)管理制度建立情況

　　1、各校均建立了財務(wù)管理制度，做到工作職責(zé)上墻。由專人管理學(xué)校各項財務(wù)。做到分工明確，責(zé)任到人。

　　2、建立了學(xué)校財務(wù)管理內(nèi)部審計制度、收入、支出管理制度和固定財產(chǎn)登記制度，縣教體局、財政局經(jīng)常下各校檢查指導(dǎo)財務(wù)工作，確保各校制度落到實處。

　　三、財務(wù)管理人員配備情況

　　各校均配備兼職財會人員，設(shè)有會計和出納。我局并定期組織各校財會人員，參加財務(wù)培訓(xùn)。

　　四、財務(wù)管理規(guī)范情況

　　（一）、我縣教育系統(tǒng)收費情況

　　1、我縣義務(wù)教育階段，全縣13所中小學(xué)免除學(xué)雜費政策都已得到全面落實，所有學(xué)校均免費提供教科書、作業(yè)本。

　　2、全面實施農(nóng)牧區(qū)學(xué)生義務(wù)教學(xué)階段“兩免”“三包”政策，并得到徹底落實。

　　3、在義務(wù)教學(xué)階段，全縣13所學(xué)校均不收取任何報名費用及任何違反國家規(guī)定的費用。

　　4、各中小學(xué)沒有一起利用學(xué)校教育、教學(xué)場地、資源舉辦面向中小學(xué)生的各種收費培訓(xùn)、補課行為。各中小學(xué)沒有一起強制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為。

　　總之，在我縣教育系統(tǒng)收費中，嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。

　　（二）、“三包”經(jīng)費管理使用情況

　　1、各學(xué)校嚴格按照“三包”經(jīng)費的相關(guān)文件精神認真徹執(zhí)行。

　　2、嚴格專款專用原則，不能挪作他用。

　　3、“三包”經(jīng)費的落實情況必須有本鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府及有關(guān)部門的監(jiān)督和審計。每月進行校務(wù)公開，每學(xué)期必須進行政務(wù)公開。

　　4、要求和中、小學(xué)做到帳目清楚，手續(xù)齊全。

　　5、合理地使用“三包”經(jīng)費，把“三包”經(jīng)費用在實處讓學(xué)生吃好、穿好。

　　6、各學(xué)校使用“三包”經(jīng)費時，必須有兩人以上同時參與，防止經(jīng)費流失。

　　全縣中小學(xué)，做到了合理地使用“三包”經(jīng)費，是國家的惠民政策，嚴格落到了實處。

　　（三）、其他財務(wù)管理情況

　　1、各校均無私設(shè)“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目清晰。

　　2、學(xué)校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。

　　3、對于大額款項支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。

　　4、各校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。

　　五、建議

　　1、目前我縣各校財務(wù)人員均為兼職，希望上級單位，能給我縣各校配備專職財會人員。

　　2、進一步加大財務(wù)人員培訓(xùn)力度，提高業(yè)務(wù)能力。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇28

　　一、本級工會財務(wù)規(guī)范化自查情景

　　供電公司工會財務(wù)工作在上級工會的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在公司黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下，在公司工會財務(wù)、經(jīng)費審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會工作大局，開拓進取，按照省公司“三抓一創(chuàng)”的總體要求，全面落實“依靠”方針，突出維護職工權(quán)益，在財務(wù)管理上求規(guī)范，在經(jīng)費、資產(chǎn)管理上求實效，保證了經(jīng)費足額及時撥繳，圓滿完成了上級工會上解經(jīng)費的目標任務(wù)，為工會開展好各項職工活動奠定了堅實的基礎(chǔ)。

　　二、縣供電企業(yè)財務(wù)規(guī)范化自查情景

　　供電公司工會結(jié)合公司工會財務(wù)的實際情景，以查找問題，摸清情景，完善制度，夯實基礎(chǔ)，服務(wù)全局為目標，在布置、安排、落實和督促等各個工作環(huán)節(jié)精心籌劃，有條不紊地開展了工會財務(wù)自查工作，現(xiàn)將自檢自查情景報告如下：

　　供電公司工會委員會下設(shè)5個基層分工會，工會財務(wù)專職工會會計一名，專職工會出納一名。現(xiàn)有會員000人，年會費收入22730元，收繳率為100%。為了充分發(fā)揮工會組織的各項職能，推進企業(yè)兩個禮貌建設(shè)。多年來，公司工會把工會財務(wù)工作當(dāng)作強化工會物質(zhì)基礎(chǔ)的一項重點工程，把發(fā)揮和調(diào)動職工的積極性和創(chuàng)造性，促進企業(yè)改革、發(fā)展和穩(wěn)定，作為工會財務(wù)工作的著眼點，堅持工會財務(wù)工作為工會重點工作服務(wù)、為基層工會組織服務(wù)、為職工群眾服務(wù)的方針，在收好、管好、用好工會經(jīng)費中嚴格執(zhí)行工會財務(wù)制度，不斷提高工會財務(wù)工作的質(zhì)量和管理水平，在強化工會經(jīng)費收繳、深化財務(wù)改革、加強財務(wù)管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的蓬勃發(fā)展供給了強有力的財力支持和物質(zhì)保證。

　　三、綜合自查評價

　　公司工會自成立以來，公司領(lǐng)導(dǎo)班子對工會經(jīng)費的收繳工作一向十分重視和支持，為工會經(jīng)費收繳工作供給了有力的后盾。工會也在建立激勵機制和約束機制上下功夫，一是每年都將工會經(jīng)費收繳工作納入年度方針目標考核之中，對不能按時上解經(jīng)費的單位，在年終評先中實行一票否決，對基層的促動很大，收到了滿意的效果。二是主動與公司人力和財務(wù)部門加強工作聯(lián)系，按照每月勞資和財務(wù)報表中的工資總額對工會經(jīng)費進行核定，并以此為依據(jù)對基層單位進行核收，提高了經(jīng)費收繳的準確性。三是利用簽訂團體合同的機會，經(jīng)過平等協(xié)商，把撥交工會經(jīng)費寫入合同條款。經(jīng)過上述措施，幾年來我們對基層工會經(jīng)費的收繳率到達了100%，每年都能按照上級工會下達的經(jīng)費指標，及時足額完成工會經(jīng)費的收繳和上解任務(wù)。特別是近兩年來，我們還抓住電力行業(yè)快速發(fā)展和職工收入水平提高的良好機遇，積極主動的爭取公司行政的理解與支持，努力壯大工會的物質(zhì)基礎(chǔ)，實現(xiàn)了工會經(jīng)費與全局職工工資總額的同步增長。

　　四、自查發(fā)現(xiàn)較為突出的共性問題

　　會計基礎(chǔ)工作有待進一步完善，如會計記賬方法不規(guī)范，會計科目設(shè)置和應(yīng)用不規(guī)范，收支單據(jù)和報銷手續(xù)及會計檔案管理不規(guī)范。

　　五、工作提議

　　加強工會財務(wù)人員培訓(xùn)，完善會計基礎(chǔ)工作。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇29

　　一、學(xué)校基本情況：

　　縣社沖中心小學(xué)地處柳州市西北面，位于縣最南端，距縣城約60多公里，與柳江縣洛滿鎮(zhèn)和柳州監(jiān)獄五監(jiān)區(qū)相鄰。學(xué)校原為縣社沖初級中學(xué)校址，創(chuàng)辦于**年秋，秋學(xué)期社沖初級中學(xué)撤并到縣鳳山初級中學(xué)，社沖中心小學(xué)在原社沖中學(xué)校址實行寄宿制辦學(xué)。校園總面積30畝，總建筑面積約6673m2。學(xué)校五室齊全，各室配備擁有量均達國家級三級標準要求，普九各項指標均達到上級要求。全鄉(xiāng)小學(xué)共有在職公辦教師106人，醫(yī)護人員1名。校長、教導(dǎo)主任崗位培訓(xùn)合格率為100%。社沖中心校現(xiàn)有教職員工61名，教師合格率100%。中心校現(xiàn)有在校學(xué)生455人，寄宿生328人。全鄉(xiāng)小學(xué)入學(xué)率為100%，完成率為100%，輟學(xué)率為零，全鄉(xiāng)小學(xué)生犯罪率為零。

　　二、學(xué)校財務(wù)管理情況：

　　（一）學(xué)校嚴格實行集中管理，分校核算的財務(wù)管理體制。遵守上級有關(guān)文件的規(guī)定成立學(xué)校財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，校長任組長。我中心校設(shè)立一個銀行基本戶，一個銀行專戶，中心校所管轄的各學(xué)校以報帳形式來報帳，我鄉(xiāng)目前設(shè)立有主管會計一名、會計二名，出納一名，8所村完小設(shè)立有報帳員各一名。學(xué)校的報帳員由有財務(wù)經(jīng)驗的、嚴守職業(yè)道德的人員專任或兼職管理。我鄉(xiāng)的財務(wù)人員隊伍比較大，業(yè)務(wù)素質(zhì)較好，有會計證1人，財務(wù)人員中本科學(xué)歷3名，大專學(xué)歷6名，中專3名。幾年來，中心校財務(wù)人員共獲17人次各類獎勵，我校在以來連獲縣教育局開展的中小學(xué)校會計報表評比一等獎。每位財務(wù)人員都能兢兢業(yè)業(yè)，勤勞肯做，有較強的業(yè)務(wù)水平和強的責(zé)任心。其中韋莉萍會計能按時參加上級相關(guān)部門舉辦的財務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)。其他會計及報賬員也能參加本鄉(xiāng)有關(guān)的財務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參加上級相關(guān)部門舉辦的財務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)相對較少，今后要積極主動參與。

　　（二）學(xué)校財務(wù)制度建設(shè)相對完善。我校根據(jù)有關(guān)文件要求，建立健全財務(wù)管理的有關(guān)制度：建立有《社沖小學(xué)財務(wù)制度》《社沖小學(xué)預(yù)算管理制度》《社沖小學(xué)收費管理制度》《社沖小學(xué)內(nèi)部牽制制度》《社沖小學(xué)收支審批制度》、《社沖小學(xué)收支稽核制度》、《社沖小學(xué)公用經(jīng)費管理制度》、《社沖小學(xué)寄宿生生活費管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》等制度。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員認真履行職責(zé)，嚴格遵守有關(guān)制度，使學(xué)校經(jīng)費更好地為教育教學(xué)服務(wù)。

　　（三）學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范。學(xué)校財務(wù)管理嚴格實行收支兩條線的管理制度，嚴格執(zhí)行編制預(yù)算制度。學(xué)校年度預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組，按要求及學(xué)校的實際情況編制了年度預(yù)算，并通過教代會或教師大會，預(yù)算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了專款專用，不存在擠占其它費用的現(xiàn)象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，節(jié)省開支，每月的開支嚴格按預(yù)算執(zhí)行，做到不超支每月可用資金。財政部門按時足額下?lián)芄�用�?jīng)費，學(xué)校公用經(jīng)費主要用于學(xué)校正常的教育教學(xué)，包括辦公費，水電費，培訓(xùn)費，差旅費，校舍維修費等。在公用經(jīng)費管理中成立財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組。開支過程中，學(xué)校先組織領(lǐng)導(dǎo)、教師代表、報帳員做好預(yù)算，待預(yù)算批準后再支出，不存在用公用經(jīng)費發(fā)放教師和津貼補貼、教學(xué)獎勵等人員經(jīng)費的情況。

　　為了規(guī)范財務(wù)管理，節(jié)約開支，使教育經(jīng)費合理使用，學(xué)校成立財務(wù)監(jiān)督小組，監(jiān)督小組成員由領(lǐng)導(dǎo)班子、教師代表組成，每學(xué)期對學(xué)校的收支票據(jù)進行審核，并將結(jié)果公示。會計在辦理賬務(wù)時做到實事求是、細心審核、加強監(jiān)督，嚴格執(zhí)行財務(wù)紀律，按照財務(wù)制度和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進行財務(wù)會計工作。財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組成員在審核原始憑證時，對不真實、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅決不予報銷；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。保證我校財務(wù)專款專用，不擠占挪用，各種票據(jù)手續(xù)齊備，規(guī)范合法，購買物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人，領(lǐng)導(dǎo)簽名方可有效，確保了我校財務(wù)的真實、合法、準確、完整，增強了民主理財意識，提高財務(wù)管理的透明度，切實發(fā)揮了財務(wù)核算和監(jiān)督的作用。

　　我校認真落實執(zhí)行國家關(guān)于兩免一補的惠民扶持政策，對家庭經(jīng)濟困難學(xué)生進行摸底排查，學(xué)生本人提出書面申請，由村民委核實，使家庭經(jīng)濟困難學(xué)生享受寄宿困難生活補助費，并將享受的學(xué)生名單在校內(nèi)、各村民委張榜公布，接受社會各界監(jiān)督，使家庭經(jīng)濟困難學(xué)生得到享受寄宿困難生活補助費

　　學(xué)校固定資產(chǎn)實行分工管理，做到權(quán)責(zé)統(tǒng)一。教學(xué)設(shè)備、電化教學(xué)設(shè)備由教導(dǎo)處確定專人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管領(lǐng)導(dǎo)管理，各室的公共物品由各室負責(zé)人管理。學(xué)校建立固定資產(chǎn)的賬卡制度，做到學(xué)校根據(jù)每一件固定資產(chǎn)的不同特點設(shè)立賬卡，予以登記，使用單位或個人也要按品名登記明細賬卡，以便查對。

　　我校建立了學(xué)校校務(wù)公開制度，并嚴格落實。公開欄中將學(xué)校的收費依據(jù)、收費項目、收費金額，每期的收支情況，家庭貧困學(xué)生享受免費教科書名單等在公開欄處進行公示。

　　（四）學(xué)校財務(wù)記帳憑證較規(guī)范，帳簿基本符合要求，每年有財務(wù)報告。學(xué)校專門設(shè)有財務(wù)檔案柜，財務(wù)檔案專人負責(zé)管理。財務(wù)檔案管理嚴格按有關(guān)規(guī)定進行整理、分類、編號、保管、使用、銷毀。

　　三、自查自評情況

　　按《柳州市中小學(xué)財務(wù)管理規(guī)范驗收評分標準》，通過學(xué)校自查自評（按中心校），分值如下：

　　1、管理體制：17、4分；

　　2、制度建設(shè)：12、3分；

　　3、財務(wù)管理：36、8分；

　　4、會計核算：23分。

　　共：89、5分

　　四、存在問題

　　1、由原來中學(xué)轉(zhuǎn)下來的一筆普九欠債的應(yīng)付款掛帳已有幾年，由于找不到債權(quán)人核實，現(xiàn)無法及時清理。

　　2、固定資產(chǎn)的報廢、報損不夠及時。

　　3、由于3月主管會計韋莉萍會計借調(diào)縣教育局，新接手的會計不是專業(yè)會計，所以有極少數(shù)原始憑證的填制可能不符合《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求出賬，對有些票據(jù)沒取得正式發(fā)票也要求不夠。

　　在今后的工作中，爭取更加完善學(xué)校資產(chǎn)的管理，注重年度預(yù)算，把學(xué)校的每項支出都納入預(yù)算，并能嚴格執(zhí)行預(yù)算。建設(shè)縣教育局加強財務(wù)人員的派出業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，讓我鄉(xiāng)財務(wù)人員多向發(fā)達地區(qū)的學(xué)校學(xué)習(xí)，使財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平有更大提高。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇30

　　為了進一步加強幼兒園食堂財務(wù)管理,認真貫徹落實區(qū)教育局關(guān)于食堂財務(wù)管理專項檢查的通知精神,我園高度重視食堂建設(shè)和管理工作。為了配合區(qū)教育局開展食堂財務(wù)管理專項檢查活動，我園立即對食堂財務(wù)管理情況進行了認真的自檢、自查，現(xiàn)將自查情況報告如下:

　　一、基本情況

　　1、成立了以園長為組長的食堂工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定各項財務(wù)管理制度,明確職責(zé)和具體分工操作。

　　2、食堂財務(wù)建立了總賬、明細賬，現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等，做到了日清月結(jié)。會計科目報表做的規(guī)范及時，同時開設(shè)了存折賬戶。

　　3、食堂管理規(guī)范，食堂為自主經(jīng)營，做到菜譜價公示，每月收支公示。

　　二、收入管理

　　1、伙食收費按月按標準，包餐xx元/生·天，伙食收據(jù)登記到人，數(shù)據(jù)清晰。

　　2、在校就餐的教職工及食堂人員按月交費，xx元/人·月，按月入賬。

　　三、規(guī)范食堂日常支出。

　　從不克扣學(xué)生伙食，也從不在食堂中列支業(yè)務(wù)費及在編教職工的獎金、福利和津補貼。所有支出有經(jīng)手人、驗收人、審批人，支出發(fā)票審核把關(guān)。

　　四、加強食堂資金管理。

　　幼兒園食堂財務(wù)制度健全，做到專款專用，沒有發(fā)生違規(guī)使用經(jīng)費的情況，伙食費的確定是依據(jù)本地的物價水平、幼兒營養(yǎng)攝取量(營養(yǎng)分析需求)、燃油、水電、工作人員成本核算等確定，幼兒的伙食費都是按餐和幼兒進行結(jié)算的(按月一次性退還)，無擠占克扣幼兒伙食費情況，食堂虧盈基本平衡。

　　五、完善崗位內(nèi)控制度。

　　明確并公開食堂崗位分工和相關(guān)的職責(zé)權(quán)限，做到不相容崗位實行分離管理。嚴格食品出入庫制度，進出庫物資開三聯(lián)出入庫單，帳物相符。嚴格執(zhí)行采購、驗收、保管、領(lǐng)用等環(huán)節(jié)的相關(guān)手續(xù)并做好詳細的驗收記錄、匯總。

　　六、結(jié)余管理

　　1、每月都要對食堂的結(jié)余進行核算，平衡食堂財務(wù)收支管理。

　　2、20xx、1——20xx、5食堂財務(wù)收支情況(略)。

2024年財務(wù)管理自查報告范文 篇31

　　根據(jù)《x省教育廳關(guān)于公布x年度x省高等學(xué)校省級精品課程名單的通知》（魯教高字[]8號），我院《財務(wù)管理》課程被評為省級精品課程（序號130，課程負責(zé)人王炳華），精品課程名單公布以后，課程負責(zé)人帶領(lǐng)本課程組全體教師，根據(jù)《x省教育廳關(guān)于公布x年度x省高等學(xué)校省級精品課程名單的通知》（魯教高字[]5號）中的有關(guān)規(guī)定，考慮最近頒布和修訂的《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務(wù)通則》、《公司法》、《證券法》、《合伙企業(yè)法》、《個人所得稅法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《企業(yè)所得稅法》等法規(guī)文件規(guī)定、最新版的中級會計資格《財務(wù)管理》輔導(dǎo)教材和教學(xué)反饋，對該課程進行建設(shè)和管理，現(xiàn)在建設(shè)期已達一年，根據(jù)《關(guān)于進行20xx年度省級精品課程檢查的通知》（魯教高處函[20xx]52號），在對該課程的總體建設(shè)、經(jīng)費使用、支撐網(wǎng)站運行、網(wǎng)頁訪問、課堂錄像全程上網(wǎng)、網(wǎng)上教學(xué)資料更新等情況進行認真自查的基礎(chǔ)上，特擬定該課程的自查報告如下：

　　一、總體建設(shè)

　　根據(jù)魯高教字[]5號文件有關(guān)省級精品課程建設(shè)和管理的規(guī)定，課程負責(zé)人向?qū)W院報送了該課程的20xx年度建設(shè)任務(wù)書，明確了該課程20xx年度在教學(xué)內(nèi)容、錄像上網(wǎng)具體安排、教學(xué)隊伍、實踐教學(xué)、教學(xué)條件、課程特色等方面的具體任務(wù)，并提報了該課程的建設(shè)經(jīng)費預(yù)算，明確了本課程的最終建設(shè)目標，該課程建設(shè)任務(wù)書通過了學(xué)院的專家評審，現(xiàn)已根據(jù)建設(shè)任務(wù)書的內(nèi)容，對該課程的各方面進行了認真的建設(shè)，經(jīng)過一年的努力，基本完成了該年度的建設(shè)任務(wù)。具體的任務(wù)分工如下：

　　參加建設(shè)人承擔(dān)任務(wù)

　　課程負責(zé)人總體建設(shè)、教學(xué)錄像

　　主講教師教學(xué)錄像

　　付俊花教學(xué)大綱和實訓(xùn)大綱修訂

　　逄俊杰教學(xué)內(nèi)容更新

　　徐曉囡習(xí)題自測的更新

　　高巍支撐網(wǎng)站運行

　　網(wǎng)頁訪問

　　參考文獻更新

　　錄像教學(xué)資料及相關(guān)資料的上網(wǎng)

　　二、經(jīng)費使用

　　按照《關(guān)于劃撥x省高等學(xué)校x年度教學(xué)改革經(jīng)費的通知》（魯教高處函[]46號），x省教育廳針對《財務(wù)管理》精品課程向我院劃撥建設(shè)經(jīng)費10000元，根據(jù)學(xué)院制定的《x省x學(xué)院課程建設(shè)經(jīng)費暫行管理辦法》，學(xué)院配套經(jīng)費10000元，為進行精品課程建設(shè)提供了資金保證。課程建設(shè)經(jīng)費進行了合理使用，具體使用情況如下表：

　　支出項目金額（元）計算依據(jù)及理由用途

　　教學(xué)錄像17600.0016次×1100元/次外聘錄像人員

　　教師錄像課件制作及授課1600.0016次×100元/次增加課程資源

　　教學(xué)資料更新6000.005項×1200元/項更新網(wǎng)絡(luò)內(nèi)容

　　網(wǎng)絡(luò)更新維護和支撐網(wǎng)站運行1900.0038課時×50元/課時完善網(wǎng)站，保證網(wǎng)絡(luò)暢通

　　合計27100.00

　　三、支撐網(wǎng)站運行、網(wǎng)頁訪問

　　網(wǎng)站暢通，運行良好，網(wǎng)站訪問量達14000次以上。

　　四、錄像上網(wǎng)

　　本年度按照新的教學(xué)大綱和最新版本的中級會計資格考試《財務(wù)管理》教材，由課程負責(zé)人和主講教師完成了前5章內(nèi)容的教學(xué)錄像，共計16次課，具體內(nèi)容列表如下：

　　錄像人錄像內(nèi)容錄像次數(shù)

　　王炳華第四章 項目投資4

　　史新浩第五章 證券投資3

　　劉金星第一章 財務(wù)管理總論2

　　薄異偉第二章 風(fēng)險和收益分析3

　　譚桂榮第三章 資金時間價值及證券評價4

　　總之，授課錄像上網(wǎng)比例超過本課程35%。

　　五、網(wǎng)上教學(xué)資料更新

　　本年度對網(wǎng)上教學(xué)資料中的“教學(xué)大綱”、“實訓(xùn)大綱”、進行了全部更新， “教案”在考慮課本內(nèi)容的變化的基礎(chǔ)上，專門補充了“內(nèi)容變化與解析”（每章分內(nèi)容變化說明、知識點講解、例題解析三部分），根據(jù)錄像的5章內(nèi)容相應(yīng)配備了16次課的“課件”、“習(xí)題自測”部分根據(jù)教材內(nèi)容的相應(yīng)變化每章增補了習(xí)題，包括單選題58個、多選題55個、判斷題55個和計算題15個， “參考文獻”增加了相關(guān)的最新頒布和修訂的經(jīng)濟法規(guī)。總之，與批準時相比，更新的教學(xué)資料所占的比例超過30%。