最新財務自查報告（通用20篇）

最新財務自查報告 篇1

　　為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據《關于印發開展嚴肅財經紀律專項檢查工作實施意見》的通知要求，縣委組織部對20xx年度財政財務收支及資金管理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下：

　　一、加強領導，精心組織

　　按照文件要求，領導班子高度重視，并組織了全體財務人員參加的關于財務自檢自查的會議，依照相關財經法規，制定規范了檢查程序、檢查時間及工作要求。嚴格按照“通知”要求，組織開展自檢自查工作，確保按期圓滿完成自檢自查工作任務。

　　二、基本情況及自查結論

　　(一)財務機構和人員設置情況

　　1、縣委組織部單獨設置會計機構，執行《行政單位會計制度》，會計人員1人，有會計從業證，不存在會計人員無證上崗，并按規定安排實施繼續教育。

　　2、崗位設置情況。按規定設有會計崗位、出納崗位。

　　3、會計核算和會計報告。按規定依法建賬，按適用統一會計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性符合規范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，內部會計監督機制健全，法律規定應經社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設“小金庫”行為。

　　(二)內部控制制度建立情況

　　1、崗位職責。根據上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。

　　2、管理制度。管理制度有印章管理制度;會計檔案管理制度;財務管理暫行辦法;專項資金管理制度;財務公開制度;固定資產管理;行政問責辦法實施細則。 (三)自查結論

　　1、會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉賬、現金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業務及會計、出納業務一人經辦，最大限度保證財政資金使用安全、規范、有效。

　　2、項目資金專款專用，按基本建設會計科目獨立設帳。

　　3、無虛報、冒領、貪污財政專項資金以及滯壓、截留、挪用應當撥付的專項資金等問題。

　　4、不存在超范圍、超標準、超預算開支報帳審批程序不規范等問題。

　　5、不存在財政預算預算追加資金外，將上級有關部門各類補助、有關單位協作費、捐贈收入、單位上繳收入、國有資產出售租借等不作收入，記入“往來科目”隱瞞收入行為;無虛列支出，將單位經費結余、項目結余轉入“往來科目”，逃避監督等行為。

　　6、無開具假*票或自制票據或使用假*票報帳等問題。

　　7、無擅自收費以及擅自擴大收費范圍、提高收費標準等問題。

　　8、按國家有關財經法規執行，實行“收支”兩條線，收入、支出全部納入單位賬戶統一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨設立賬戶，未設立任何形式的“小金庫”。

　　9、無擅自開立、使用賬戶等問題。

　　10、無擅自占用、使用和處置國有資產等問題。

　　11、無對捐贈、調撥的固定資產不及時入賬的行為。

　　三、存在的問題及處理意見

　　(一)會計基礎規范化建設中存在以下問題：

　　1、有記賬憑證簽字不全的現象。

　　2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。

　　(二)處理意見：

　　從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規范化建設。

　　通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內部會計制度，督促業務人員嚴格按照國家有關財經法律、法規、會計制度進行操作，切實加強財政財務管理，提高資金使用效益，確保資金的使用安全、規范、有效。

最新財務自查報告 篇2

　　據中國證券監督管理委員會福建監管局《關于開展規范財務會計基礎工作專項活動的通知》(閩證監公司字[20xx]19號)(以下簡稱”《通知》”)的要求，為貫徹《通知》的相關精神，切實有效地開展財務會計基礎工作，不斷完善并有效執行梅花傘業股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務管理制度，提高財務信息披露質量，提高財務會計人員的整體素質，進一步提升公司規范運作水平，20xx年3月28日，公司制訂了《關于開展規范財務會計基礎工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立專項活動領導小組。根據上述文件規定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至11月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實施專項檢查階段、10月至11月為匯總分析和督導提高階段。截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《梅花傘業股份有限公司關于開展規范財務會計基礎工作專項活動自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，并經公司董事會審計委員會和第二屆董事會第二十六次會議審議通過。現將本次專項活動的組織開展情況、自查內容和發現問題以及擬訂的整改措施(包括整改期限、整改責任人)等報告如下：

　　一、專項活動組織與開展情況

　　(一)根據《工作方案》，公司對本次專項活動作出如下組織部署：

　　1、公司總經理組織召開專項活動領導小組和工作小組動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項活動，切實查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項落實到位，使公司財務會計基礎工作得到進一步提高。

　　2、公司財務負責人組織相關人員認真學習福建監管局《通知》、《福建轄區上市公司財務會計基礎工作調查問卷》和公司現有的各種財務制度與文件。

　　3、公司財務負責人布置專項活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關人員按規定時間認真完成自查內容，形成工作底稿和初步自查情況提交財務負責人審核。

　　4、公司審計部按照董事會審計委員會及工作方案的要求，制訂審計計劃并及時開展審計。

　　(二)根據《工作方案》，本次專項活動開展情況如下：

　　1、公司財務人員根據《調查問卷》分類整理、匯總自查內容，開展規范財務會計基礎工作專項活動自查報告，逐條檢查，詳細說明情況，并形成自查工作底稿。

　　2、財務部經理對財務人員的自查工作底稿與自查結果詳細復核，對自查發現存在的問題進行重點核查，并提出相應的自查核查結果，提交財務負責人審核。

　　3、財務負責人對財務部經理的自查結果進行了審核，對自查底稿的內容完善提出指導意見，要求財務部按時提交專項活動自查報告。

　　4、按《工作方案》要求，財務部將自查底稿與自查報告提交公司審計部。

　　5、審計部按照制定的審計計劃，依據福建監管局相關文件要求對自查報告內容逐項稽核，審查自查底稿并就與財務控制相關內容進行審核，同時向審計委員會報告專項活動開展情況，聽取審計委員會對自查工作的指導。

　　6、財務負責人就自查階段工作開展情況、自查內容、發現問題或存在的不足、整改措施、整改期限和責任人等情況向總經理作出全面匯報。審計部就專項活動的稽核結果與建議形成內部審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經理作出通報。

　　7、根據自查情況與內部審計情況，形成了專項活動的自查報告提交董事會審議。二、自查工作的內容

　　依據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規范》、《會計基礎工作規范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關規定，公司逐項對照《調查問卷》進行了認真、全面的自查，

　　二、整改報告

　　公司在財務管理組織架構和人員配置、會計核算基礎工作規范性、資金管理和控制、財務管理和會計核算制度建設和執行、財務信息系統使用和控制、母公司對子公司財務管理和控制等方面的財務會計基礎工作較為規范，同時按相關文件的要求也存在一定不足之處需進一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責任人，認真加以落實。

　　三、自查結果及整改措施

　　(一)財務人員和機構設置基本情況

　　1、公司依據《中華人民共和國會計法》的規定，設置會計機構及財務人員。

　　2、公司按照國家《會計基礎工作規范》要求和公司章程、公司《財務會計管理制度》的規定，選聘主管會計工作負責人和會計機構負責人。公司主管會計工作負責人和會計機構負責人在財務管理方面具有良好的管理經驗，有較強的溝通協調能力。

　　3、公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。主管會計工作負責人、會計機構負責人為公司經營班子成員。

　　4、主管會計工作負責人和會計機構負責人人事關系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領取薪酬。主管會計工作負責人系董事長之妻弟，會計機構負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不存在親屬關系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

　　5、公司依據《會計基礎工作規范》要求，根據會計業務需要設置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責和考核制度明確，崗位設置符合內部牽制要求。現有財務會計人員均具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格。

　　6、公司《財務會計管理制度》依據《會計基礎工作規范》要求，對會計人員的離職交接做了規定，會計人員離職交接嚴格按制度中的規定辦理。

　　7、會計人員的工作崗位嚴格實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。

　　整改措施：修訂公司《財務會計管理制度》，對會計人員的工作崗位實行定期輪換及會計人員任用回避原則作出明確規定。

　　整改期限：20xx年9月30日前

　　整改責任人：財務總監、主管會計工作負責人

　　8、公司重視會計人員的專業培訓，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執業資格考試，《財務會計管理制度》中明確要求公司財會工作人員須參加繼續教育培訓。

　　9、公司財務人員的聘任都是通過參加人才招聘會或是通過網絡人才招聘試用合格后錄用。

　　(二)會計核算基礎工作的規范性

　　1、公司根據《會計基礎工作規范》及公司財務管理制度的要求，記賬憑證后都附有合法的原始單據。

　　2、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發生經濟業務的先后順序編號，對一筆經濟業務涉及兩張以上記賬憑證時，采取分數編號;“摘要”填寫對所記錄的經濟業務的簡要說明;將經濟業務中所涉及的全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細科目”，并按應借、應貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關人員簽章，明確經濟責任。

　　3、憑證的審核、傳遞程序和保管：為了保證會計信息的質量，在記賬前由財務經理對記賬憑證進行嚴格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據，所附原始憑證的內容與記賬憑證的內容是否一致，審核其項目是否填寫齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。

　　4、憑證的傳遞程序：由經辦人據實完整的填寫付款報銷單，并附完整有效的原始單據，交部門經理、主管副總經理、總經理審批。對于填制的記賬憑證經由財務經理審核簽章后方可記帳。

　　5、公司使用ERP管理系統，公司憑證每月打印并裝訂成冊，總賬、明細賬按年打印并訂裝。

　　6、公司《財務會計管理制度》中規定：“會計檔案調閱必須經財務負責人審批，填寫“會計檔案查閱登記表”方可查閱會計檔案，并在約定的期限內收回。在經得財務負責人同意后才能復印。”在自查中發現未按相應規定辦理。

　　整改措施：擬建立會計檔案調閱審批登記手續，《會計檔案查閱登記表》必須包括但不限于：申請人、調用原因、調用檔案明細、歸還期限、會計檔案管理人、財務負責人。會計檔案查閱和復印時申請人應填制申請單，履行財務負責人簽字手續。

　　整改期限：20xx年6月30日前

　　整改責任人：財務總監

　　(三)資金管理和控制情況

　　1、公司制定了資金管理的相關制度，貨幣資金日常管理由財務部負責，財務總監負責公司資金的統籌、融資及貨款支付的審批。對外投資、對外擔保、技改基建、風險投資等審批權限分別集中于股東大會及董事會。

　　2、資金管理嚴格按照制度執行，審批人在授權范圍內進行審批，不超越權限審批。

　　3、公司資金管理業務的負責人與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關系;出納人員與控股股東、實際控制人和上市公司董事、監事、高級管理人員不構成親屬關系，與上市公司主管會計工作負責人、會計機構負責人不構成親屬關系。

　　4、公司按照《支付結算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設賬戶，財務由專人編制銀行余額調節表，公司開通了網上銀行支付功能，支付、審核權限符合《支付結算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內部控制要求。資金的支付審批、復核與執行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。

　　5、收付原始單據由出納人員加蓋現金付訖或轉賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進行賬務處理，出納人員均有核對收付款憑證。

　　6、公司禁止開據加蓋銀行預留印鑒的空白票據。

　　7、公司財務印鑒有財務專用章、法人代表章、發票專用章分人管理，不存在印鑒保管風險。

　　8、公司日常票據主要有支票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票設置票據登記簿管理。支票領用人在支票存根簽名，但支票未設置登記簿，未對支票購買、注銷進行記錄。

　　整改措施：建立支票登記簿，對支票購買、注銷等進行記錄，作廢憑證要求歸檔管理。

　　整改期限：20xx年6月30日前

　　整改責任人：財務總監

最新財務自查報告 篇3

　　為加強財務管理，根據潼教委［20xx］178號文件精神，及上級主管部門的安排，我校組織相關人員對學校財務工作進行了嚴格的自查，現匯報如下：

　　加強了財務工作的管理力度。為了使財務工作的開展做到合理、合規、合法，加強內部監管，學校成立了財經領導小組，財經審查小組，完善了《永康小學差旅費報銷細則》，制定有《報帳員工作職責》，《檔案管理工作職責》，《內部審計工作職責》《財物保管人員工作職責》，《治理亂收費管理辦法》等系列規章制度。

　　加強了財務管理的透明度。學校的大宗設施的購買，學校重大維修，都先召班子會及教代會論證通過后才進行購買。對于應納入政府采購的大宗物件，嚴格按政府采購相關規定辦理，定期開展內部財務審計工作，定期向教職工公布學校財務情況。

　　嚴格公用經費的使用和管理。我校對公用經費的使用和管理嚴格按上級文件會議精神執行，對不能開支的項目做到不予開支，公用經費的使用除保障教學所需外，主要用于設備添置、校舍維修等方面，未挪用公用經費，未截留專項經費，凡上級撥付的學生補助款，總是及時地發放到學生手中。

　　嚴格按照財經紀律管理財務。嚴格執行上級標準收費，未搭車收費及亂收費現象發生，所收學生作業本費及幼兒園管理費等均能及時全額上交。學校對支出票據的收集要求做到及時，嚴格審批程序，校長在審核簽字時做到不合理、不合規的票據一律不簽，未經學校校長審核簽字的發票財務人員堅決不予報銷，每月支出票據經塘壩教育辦公室審核后才拿到核算中心進行做賬。學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無私設小金庫和帳外帳等違規行為，無濫用和鋪張浪費等現象。

最新財務自查報告 篇4

　　為了進一步加強幼兒園食堂財務管理，認真貫徹落實區教育局關于食堂財務管理專項檢查的通知精神，我園高度重視食堂建設和管理工作。為了配合區教育局開展食堂財務管理專項檢查活動，我園立即對食堂財務管理情況進行了認真的自檢、自查，現將自查情況報告如下：

　　一、基本情況

　　1、成立了以園長為組長的食堂工作領導小組，制定各項財務管理制度，明確職責和具體分工操作。

　　2、食堂財務建立了總賬、明細賬，現金日記賬、銀行存款日記賬等，做到了日清月結。會計科目報表做的規范及時，同時開設了存折賬戶。

　　3、食堂管理規范，食堂為自主經營，做到菜譜價公示，每月收支公示。

　　二、收入管理

　　1、伙食收費按月按標準，包餐xx元/生·天，伙食收據登記到人，數據清晰。

　　2、在校就餐的教職工及食堂人員按月交費，xx元/人·月，按月入賬。

　　三、規范食堂日常支出。

　　從不克扣學生伙食，也從不在食堂中列支業務費及在編教職工的獎金、福利和津補貼。所有支出有經手人、驗收人、審批人，支出發票審核把關。

　　四、加強食堂資金管理。

　　幼兒園食堂財務制度健全，做到專款專用，沒有發生違規使用經費的情況，伙食費的確定是依據本地的物價水平、幼兒營養攝取量（營養分析需求）、燃油、水電、工作人員成本核算等確定，幼兒的伙食費都是按餐和幼兒進行結算的（按月一次性退還），無擠占克扣幼兒伙食費情況，食堂虧盈基本平衡。

　　五、完善崗位內控制度。

　　明確并公開食堂崗位分工和相關的職責權限，做到不相容崗位實行分離管理。嚴格食品出入庫制度，進出庫物資開三聯出入庫單，帳物相符。嚴格執行采購、驗收、保管、領用等環節的相關手續并做好詳細的驗收記錄、匯總。

　　六、結余管理

　　1、每月都要對食堂的結余進行核算，平衡食堂財務收支管理。

　　2、20xx年1月———20xx年5月食堂財務收支情況。

最新財務自查報告 篇5

　　根據《中國保監會關于印發保險中介市場清理整頓工作方案的通知》（保監中介[20xx]28號）和《中國保監會關于印發保險中介市場清理整頓第一階段實施方案的通知》（保監中介[20xx]68號）的文件要求，我司第一時間成立以機構第一把手為第一責任人的自查小組對我司的機構、人員、業務、風險、制度五個方面進行自查摸底。在自查過程中，自查小組認真對照實施方案中的要求進行自查摸底。

　　通過此次對機構、人員、業務、風險、制度五個方面進行自查摸底，公司整體情況還是好的，公司依法按照保監會、保監局的要求合規經營，沒有出現大的違反保監會、保監局要求的情況；這幾年業務相對開展比較少，公司經營比較穩定。但也存在工作中的一些疏忽，少部分從業人員的資格證書過期，未及時換證，針對這一問題，我司從業人員實時關注從業資格證書到期時間，對已經過期的要求從業人員馬上報名參加從業資格考試。

　　這次自查也對我們的管理敲響了警鐘。通過此次清理整頓，我司會積極配合保監局，做好自查自糾，積極創造依法合規經營管理環境，為實現公司中介機構的全面依法合規管理以及中介業務市場健康穩步拓展打下了堅實的基礎。

最新財務自查報告 篇6

　　各區、縣及開發區工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想，充分發揮收繳經費的主動作用，及時掌握基層單位的職工人數、工資總額狀況。針對代收經費過程中存在的問題，采取與稅務局聯合下發催撥通知或與稽查局聯合檢查的方式，督促基層單位足額繳納工會經費，逐步減少收繳經費的盲區。要采取有效措施，加大財政劃撥工會經費工作力度，在調查研究，摸清底數的基礎上，向同級黨委和政府匯報，與同級財政部門進行協調，切實將財政統發工資的行政事業單位的工會經費納入財政預算，力爭全面實現行政事業單位計撥工會經費由財政統一劃撥。

　　(一)加強領導，為財務人員履行職責創造條件

　　各單位領導要切實加強對財務工作的領導，認真研究解決經費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分調動財務人員的用心性和創造性，為財務人員依法按章履行職責創造條件。

　　(二)強化財務管理，建立健全工會各項財務制度

　　制度重在管理，管理重在規范。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯系實際建立和完善內部控制制度，建立健全貼合當前工會財務工作實際的相關制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。

　　加強檢查指導，提升鄉鎮、街道工會財務管理工作水平

　　推薦進一步加強對鄉鎮(街道)工會財務工作的檢查指導，根據基層單位的實際狀況，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規范管理。25人以下的單位及聯合會可由行政代管，但務必保證工會經費的足額計提及獨立使用。充分發揮鄉鎮(街道)工會的承上啟下的作用，在縣級、鄉鎮(街道)工會、基層工會開展以非公企業工會為重點，收好、管好、用好工會經費為主要資料的財務規范化建設達標活動，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實，促使工會財務管理水平上臺階。

最新財務自查報告 篇7

　　本年度，我園嚴格遵守縣物價局、縣教育局規定的行政事業收費標準，各項收費項目符合規定。現將康樂幼兒園20xx年財務管理自查情況報告如下：

　　一、幼兒園領導高度重視

　　1、幼兒園配有兼職財務人員1人。

　　2、園長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。

　　3、財務人員能做到當天發生的業務，當天登記入賬，現金日記帳做到日清日結。

　　二、強化幼兒園收入收費行為的管理

　　嚴格執行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師及家長的監督，統一收費項目，統一收費標準。經過我園自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象，我園有完善的經費管理制度，真正做到了專款專用。

　　三、加強財務支出管理

　　幼兒園領導審批制度明確，從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、財務保管人員的職責權限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監督。

　　四、加強有限資產的管理，保證幼兒園正常運行

　　1、根據幼兒園工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節余”。

　　2、制定了健全的資產管理制度，嚴格資產的購置、領用、報廢等工作程序。所有資產全部按要求建檔建冊，進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產流失。

　　五、本年度收支情況：

　　1、春季學期：幼兒入園數共xx人，學雜費總收：xx元。總支：xx元。結余：xx元。

　　2、秋季學期：幼兒入園數共xx人，學雜費總收：xx元。總支：xx元。結余：xx元。

　　此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視，今年我園繼續遵照縣物價局、縣教育局規定的行政事業收費標準進行收費，嚴守財經制度，確保幼兒園正常運行，努力把我園辦成優秀的幼兒園，讓領導放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。

最新財務自查報告 篇8

　　尊敬的領導：

　　我局自接到上級關于開展財務大檢查及會計基礎工作復核的文件后，單位領導高度重視，成立了以一把手局長任組長、相關崗位人員任組員的自查工作領導小組，根據文件要求的檢查范圍和內容，結合本單位的實際情況，認真對照檢查，將本單位XX年以來的會計基礎工作、財務收支情況、預算執行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查，現就自查情況報告如下：

　　一、自查基本情況

　　(一)財務機構設置和人員配備情況

　　我單位財務工作由XX科負責，單位按照財務工作要求，設置有財務主管1名，會計、出納、資產管理員各1名，四名財務工作者均取得會計從業資格證書，相關崗位職責明確，業務相互牽制相互分離，使得各項業務事項得以有序進行，財務大清查自查報告。

　　(二)內部控制情況

　　單位內控制度健全，對財務收支審批、人員崗位職責、財產管理等方面進行了全面規范，制定了11向財務管理制度及兩項經費管理辦法。嚴格執行一把手不分管財務制度，保證了財務核算的獨立嚴謹。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生。明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的.使用，提高了資金使用效益。

　　在財務工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

　　(三)預算編制執行情況

　　我局嚴格執行財務預算管理制度，預算編制依據充分，項目設置科學、合理、細致，對財務預算均通過局務會討論共同形成決議，程序合乎規定，并且嚴格壓縮“三公”經費預算指標，預算編制中嚴格執行人員、車輛定額定員標準。財務開支中能夠做到有預算才開支，無預算不開支，無相互擠占預算資金情況發生。

　　(四)資產管理情況

　　我局在資產管理中賬、實物人員崗位設置相互分離，達到了相互制約相互監督的目的，保障了公共資產的安全。為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產管理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映。定期開展資產清理，及時與實物管理人員對賬，確保資產賬賬、賬實相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。在資產的處置中，都嚴格遵照有關要求，根據上級批復情況進行處置報廢，無隨意處置現象發生。及時清理往來款項，無長期掛賬現象，確保了單位資金及時回籠。

　　二、存在問題

　　通過自查，我局在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，一是在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，個別經辦人員財經法

　　規意識不強。二是預算管理有待進一步加強，預算編制依據充分，合理，但實際執行中，個別預算落空，未執行。執行中統籌考慮不足，存在預算執行進度不均衡現象。三是在資產管理中，由于一些資產達到報廢年限，已報廢，而上級部門未審批，資產管理系統中無法銷賬，出現了資產實物與賬面有差異。四是在具體會計核算中，出現未嚴格按規定辦理的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。

　　三、整改措施

　　(一)進一步規范財務報銷審核流程，刻制經費審核章戳1枚、實物管理章戳2枚，明確會計人員與實物管理人員職責，經費開支中堅持審核流程，不符合規定的票據堅決不予審核報銷。

　　(二)及時與上級部門做好請示溝通，在資產處置中嚴格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷賬，確保賬實相符。

　　(三)加強對單位職工的財經法規學習，不僅僅局限在財務人員的學習層面上，普遍提高單位職工的財經法規意識，使得無論任何人具體經辦公務活動都能嚴格以財經法規為準繩、財務制度為標尺，使得財務活動能從基礎上得到規范，工作報告《財務大清查自查報告》。

　　20xx/07/24

最新財務自查報告 篇9

　　根據文件精神，從5月上旬起，結合本單位的實際情況，對本單位會計基礎工作情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

　　一、財務收支情況

　　在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出。

　　二、單位內部控制制度建立和執行情況

　　根據本單位工作實際，在建立并實施內部監督和控制制度過程中，制定了《財產管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理，杜絕了各種漏洞的發生，達到了以下三點要求：

　　1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業務事項得以有序進行。

　　2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。

　　3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經費開支，杜絕了浪費現象的發生。

　　三、固定資產管理和使用情況

　　為了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規問題。

　　四、存在問題

　　通過自查，我村在財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

最新財務自查報告 篇10

　　教育局檢查組20xx年5月9日對我站財務工作進行了檢查，針對檢查情況，現將自查自糾整改情況匯報如下：

　　一、領導高度重視

　　組織學習教學育局有關財務文件，提高認識。要求財務人員，掌握財務制度，查找問題，認真反思，找差距，尋原因。使財務工作做到精、準、細、嚴。

　　二、存在的問題，及整改情況

　　1、財務人員沒有從業資格證。

　　2、未完全執行中小學生公用經費使用辦法。

　　3、財務票據不規范。

　　4、固定資產登記手續不規范。

　　5、資金管理不規范。

　　6、存在購置設備30000元以上，未履行向教育局領導審批程序。

　　7、貧困生補助資料不全。

　　三、針對實際情況，進一步規范財務管理，嚴格按照有關會計制度核算收支，認真整改存在問題。

　　1、財務人員沒有從業資格證。準備參加培訓，接受專業知識培訓，取得從業資格證。

　　2、杜絕福利、獎金、津貼、加班等人員費用支出。公用經費不能用作對其教師的任何勞務費支出。

　　3、對于寄宿生生活補助費用，嚴格執行“收支兩條線”管理制度。

　　4、規范固定資產登記手續，隨時發生，隨時登記，作到不積累，不遺漏任何一筆手續。

　　5、規范資金管理，對于上級撥款資金，專款專用。嚴格遵守財務制度，堅決杜絕使用大額現金支付，收款收據、白條報賬等現象發生。首先要知道發票的定義：發票是記錄經濟業務，明確經濟責任的一種書面證明。

　　①用款計劃不規范。對于辦公經費和購買實物的報告要報多少拔付多少，對于工程類的報告不能全部支付，要到工程驗收完成后才全部拔付，以免造成大量資金流入學校而跨期間不結帳。(用款計劃是在校長的帶領下，有財務、總務、教務和教師代表。要經這五類人員的商討后所得出的用款計劃，方為有效合法的計劃。)

　　②簽字不規范：三簽字和領導簽字不規范，三簽字是指經辦人簽字、實物接收人或保管人簽字和領導簽字，經辦人要簽明用途，領導要根據不同的發票要簽明同意報銷、同意支付、同意匯款、同意轉賬等字樣。簽字的同時一般不允許出現代簽字現象，當出現需要代簽字的時候要寫明經同意代簽。

　　③發票金額和清單金額不相符;對于購買辦公用品的發票，當發票金額與清單金額不相等的情況，將作為作廢發票;對于就餐發票，當發票金額大于清單金額時以清單金額為準，當發票金額小于清單金額時以發票金額為準，簡單說就是就低不就高。

　　④工程類發發票要付雙方所簽定的合同、會議記錄、預算報告、驗收報告等;大規模的購買物品要有銷售方和購買方所簽定的合同，預算報告、物品清單，保管人要在清單上一一鉤對。其中購置電腦類電器發票，要有配置清單，要用配置的材料來評估物品的價格。

　　⑤不能出現湊票報賬，發票和清單上的單位名稱要一至，在一次經濟業務中，面額相同的發票該連號的一定要連號，該斷號的一定要斷號。

　　⑥白條是我站存在的一個重大問題，大多為勞務費。自20xx年起，要向稅務部門交納勞務費稅金，取得相應的發票，得以規范資金的管理。

　　⑦外出培訓學習或團體出行等上級所組織的活動，應嚴格按出差的標準執行。

　　⑧財務公示要成為各校的一種制度，每一月末要向教師公示出本月的收支明細賬，公示欄下要寫明監督電話：622355。并照照片存檔，以照片作為公示的證明，希望廣大教師監督。

　　6、在購置設備時，凡使用資金超過3000元，堅持向教教輔站打報告，上3萬以上的報告要經教育局領導簽字，學校方可實施。杜絕采用分割方式使發票不滿3萬元。

　　7、對于貧困生資料問題，要嚴格按照規范要求，收齊資料，存檔備查。

　　今后，我們將按照財務制度管理經費，按照教育局要求嚴格把關，加強管理，不斷進取、使工作規范化、制度化。

最新財務自查報告 篇11

　　根據《 區審計局審計通知書》 區審計通字[20xx]12號文件精神，結合我學校審計檢查實際情況，對本單位的財政財務情況進行了認真的自查，現就自查情況報告如下：

　　一、 基本情況

　　 中學創辦于 年 X 月，是 區的高級中學。

　　學校機構設置了：校長室、政教處、教導處、總務處。

　　現有編制 人，在職員工 人，財務隸屬于 。

　　二、任期內各學期招生情況

　　20xx 年秋季招生 453 人，20xx 年春季招生 434 人，20xx 年秋季招生 767 人，20xx 年春季招生 730 人，20xx 年秋季招生 904 人，20xx 年春季招生 920 人，20xx 年秋季招生 970 人.

　　三、任期初及任期末資產負債情況

　　20xx 年 7 月初資產負債情況：現金： 元、銀行存款： 元、固定資產： 元、其他應付款： 0 元、應繳財政專戶款： 元。

　　20xx 年 10 月末資產負債情況：現金： 元、銀行存款： 元、固定資產： 元、其他應付款： 元。

　　四、我校收入均按收費許可證收費，及時上繳財政，無隱瞞、截留、轉移財政收入；沒有公款私存、沒有設立“小金庫”。

　　各項支出真實、合規、合法。

　　沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高 開支標準、虛列支出等問題。

　　五、各年度各種專項資金，做到了專款專用、及時撥付。

　　六、大宗物品和設備的購置，我校通過政府采購中心采購。

　　七、各項資產做到了賬實相符。

　　八、落實了債權和債務的管理，沒有重大經濟遺留問題。

　　 市 區 中學 20xx-4-20 德峨初中財務審計整改工作自查報告 我校根據《關于印發的通知》[20xx]）10 號和廣西壯族自治區教育廳《關于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》[20xx]）33 號文件精神，對我校財務工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現將整改情況匯報如下 一、認真學習，提高認識 我校認真組織領導班子和財務人員學習上級財務文件，統一思想，提高認識，強化財經紀律，不繼提高財務人員的業務水平，并不斷完善學校財務管理的各項制度。

　　二、成立領導小組工作 我校結合實際，成立了德峨鄉初級中學財務整改 領導小組。

　　組 長: 黃仕鋒 副組長: 李連聲 組 員: 廖 澤、張成光、楊進文、岑廷榮、王正想、朱學升、李幫文、黃美蘭 領導小組下設辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統一協調和指導財務審計整改的各項工作。

　　三、整改措施 依據制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。

　　通過認真組織小組成員查看 00 年至 011 年會計憑證、會計報表、會計賬簿。

　　在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的 現金日記賬不存在任何問題，無需整改。

　　存在的一些問題是：1、會計、出納還沒有取得從業資格證，正在學習爭取；2、在會計憑證中出現沒有蓋財務公章、財務主管章、 報賬員章、出納章現象及附件不完善現象；3、固定資產登記和報廢登記不完善現象。

　　整改領導組針對以上存在的問題進行分工協作，分塊整改，現已全部整改完善。

　　總之，財務工作是學校工作的基礎，財務工作直接影響著學校的發展，要辦好學校，首先要管理好財務，把有限的資金用在刀刃上。

　　為此，在今后的工作中，我校將按 上級主管部門的要求，嚴格執行各項財務管理制度，管理好學校財務。

　　堅持每月對經費的收支由財務審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領導、全校教職工的監督。

　　德峨鄉初級中學 二 0 一二年七月三日 紅沿小學財務審計工作自查報告 為了全面落實《涼州區學校財務管理辦法》及其補充規定、《涼州區學校大項開支申報審批制度》等規章制度，建立健全內控制度，進一步規范學校財務管理，確保各項教育經費安全、高效、規范運行，提高教育經費使用效益，落實科學發展觀、辦好人民滿意的教育，促進基礎教育持續健康發展，采取有效措施，確保學校財務管理規范化、制度化、科學化，根據《涼州區 20xx 年教育內部審計工作要點》，現將我校自審工作匯報如下： 問題梳理： 經過自查，學校目前不存在私設“小金庫”、私分公款等嚴重違紀違法行為；在日常財務、財產管理中也能做到責任明確，制度嚴格，注意提高公用經費和國有資產的使用效益，確保學校素質教育活動的開展。

　　一、收入管理。

　　學校所有收入全額繳入學校基本帳戶內，嚴格執 行“收支兩條線”規定。

　　學校所有收費項目和標準嚴格按照“一費制”執行，沒有任何擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準的做法。

　　按規定規范使用財政部門統一印制的票據，開據票據規范。

　　代辦費和服務性項目在收費中嚴格按照學生、家長自愿原則，保留原始回執。

　　二、支出管理。

　　學校嚴格執行國家規定的開支范圍及標準。

　　各項支出按實列支，不虛列虛報，沒有以白條作為報銷憑證。

　　學校購置教學儀器設備、辦公用品及圖書資料等，只要符合政府采購條件的，全部實施政府采購。

　　不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅持到正規商戶實施采購。

　　學校所有支出實行校長負責制，校長統 一審批。

　　重大經費開支項目，嚴格執行《涼州區學校大項開支申報審批制度》，由校領導班子集體討論決定。

　　每月定期通過校務公開欄向全體教工公布學校重大事項和經費使用情況。

　　學校理財小組人員之間權責明確，相互分離、相互制約、相互監督。

　　三、加強資產管理。

　　學校重視財產管理工作，建立健全內部管理制度。

　　每學期末組織開展資產清查工作，確保帳帳相符、帳卡相符、帳實相符，保障國有資產的安全。

　　學校的國有資產報廢、報損等，經過學校集體研究決定，按規定程序審批入帳。

　　學校 沒有從事任何風險性投資活動，避免國有資產的損失。

　　今后，學校還將調整充實財產管理人員，使學校財產管理工作更上一個臺階。

　　以上，是學校財務管理工作的自查報告，提請教育局計財科審核。

　　謝謝！ 紅沿小學 二 0 一二年五月三日 年財務大檢查自查報告 ： 我局自接到上級關于開展財務大檢查及會計基礎工作 復核的文件后，單位領導高度重視，成立了以一把手局長任 組長、相關崗位人員任組員的自查工作領導小組，根據文件 要求的檢查范圍和內容，結合本單位的實際情況，認真對照 檢查，將本單位 年以來的會計基礎工作、財務收支情況、預算執行情況與文件要求認真進行了自我對照、自我檢查， 現就自查情況報告如下： 一、自查基本情況 財務機構設置和人員配備情況 我單位財務工作由 科負責，單位按照財務工作要求， 設置有財務主管 1 名，會計、出納、資產管理員各 1 名，四 名財務工作者均取得會計從業資格證書，相關崗位職責明 確，業務相互牽制相互分離，使得各項業務事項得以有序進 行。

　　內部控制情況 單位內控制度健全，對財務收支審批、人員崗位職責、 財產管理等方面進行了全面規范，制定了 11 向財務管理制 度及兩項經費管理辦法。

　　嚴格執行一把手不分管財務制度， 保證了財務核算的獨立嚴謹。

　　建立和完善各項制度的同時， 相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地實施 了內部監督和控制，保證了會計工作的真實性、 完整性以及 單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監督和管理， 杜絕了各種漏洞的發生。

　　明確了財務收支審批程序和審批人 的權限和責任，規范了各項資金的使用，提高了資金使用效 益。

　　在財務工作過程中，我局嚴格按照《會計法》的規定， 依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據本單位實際發 生的業務事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、 編制財務會計報告。

　　嚴格執行國家有關財務法規，所發生的 各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算， 依據國家統一的會計制度的規定進行會計核算，確保數據真 實、有效。

　　在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支 出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據各項 工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統 籌安排，合理支出。

　　預算編制執行情況 我局嚴格執行財務預算管理制度，預算編制依據充分， 項目設置科學、合理、細致，對財務預算均通過局務會討論 共同形成決議，程序合乎規定，并且嚴格壓縮“三公”經費 預算指標，預算編制中嚴格執行人員、車輛定額定員標準。

　　財務開支中能夠做到有預算才開支，無預算不開支，無相互 擠占預算資金情況發生。

　　資產管理情況 我局在資產管理中賬、實物人員崗位設置相互分離，達 到了相互制約相互監督的目的，保障了公共資產的安全。

　　為 了加強固定資產管理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照 政府采購程序進行采購，并根據有關規定，建立了賬簿、款 項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員與資產管 理人員各自對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進 行記錄、計算、反映。

　　定期開展資產清理，及時與實物管理 人員對賬，確保資產賬賬、賬實相符。

　　無固定資產不入賬， 公物私用及其他違規問題。

　　在資產的處置中，都嚴格遵照有 關要求，根據上級批復情況進行處置報廢，無隨意處置現象 發生。

　　及時清理往來款項，無長期掛賬現象，確保了單位資 金及時回籠。

　　二、存在問題 通過自查，我局在財務管理和財務工作過程中還存在一 些不足，一是在實施內部監督制度和內部控制制度時，還未 能完全達到《會計法》所規定的要求，個別經辦人員財經法 規意識不強。

　　二是預算管理有待進一步加強，預算編制依據 充分，合理，但實際執行中，個別預算落空，未執行。

　　執行 中統籌考慮不足，存在預算執行進度不均衡現象。

　　三是在資 產管理中，由于一些資產達到報廢年限，已報廢，而上級部 門未審批，資產管理系統中無法銷賬，出現了資產實物與賬 面有差異。

　　四是在具體會計核算中，出現未嚴格按規定辦理 的事項，未建立支票登記簿、轉賬支票存根未簽字。

　　三、整改措施 進一步規范財務報銷審核流程，刻制經費審核章 戳 1 枚、實物管理章戳 2 枚，明確會計人員與實物管理人員 職責，經費開支中堅持審核流程，不符合規定的票據堅決不 予審核報銷。

　　及時與上級部門做好請示溝通，在資產處置中嚴 格按照上級批復的方式處置，做到有批復再銷賬，確保賬實 相符。

　　加強對單位職工的財經法規學習，不僅僅局限在 財務人員的學習層面上，普遍提高單位職工的財經法規意 識，使得無論任何人具體經辦公務活動都能嚴格以財經法規 為準繩、財務制度為標尺，使得財務活動能從基礎上得到規 范。

　　20xx/07/24 審計中發現的問題 自查自糾情況報告 為落實 在 會上針對審計部在內部審計工作中發現的一些問題做的重要講話及批示，公司財務部積極行動起來，對照此次審計部在內部審計工作中發現的問題開展自查自糾工作，對發現的問題逐一整改，現就自查自糾情況 匯報如下： 一、重大經濟事項決策 經自查，沒有發現重大經濟事項未經集體決策的情況； 單位存在資金拆借,程序不夠完善,下一步將規范資金往來程序。

　　二、授權審批控制方面 合同會簽手續完整；沒有發生出納制證的情況；網銀 UKEY 嚴格按照制單人與審核人分開保管，但缺少必要的使用審批手續，出現付款操作由出納經辦，會計一級審核后付款的現象。

　　整改措施：建立網銀使用審批制度，實行分級管理，多崗位復核的原則，大額資金實行三級復核。

　　三、基建工程管理方面 按規定簽訂基建相關合同，不存在與個人簽訂經濟合同現象，大額資金支付按合同條款履行，不存在提前付款現象。

　　四、資金管理方面 沒有發現不合理的提取大額現金現象，但備用金管理較為松散，出現部分備用金未及時歸還、前款未清后款又借的現象。

　　整改措施：積極清理沉淀備用金，嚴格規范備用金流程。

　　五、資產管理方面 備品備件出入庫手續完備，但有部分項目公司出 現低耗品未辦理出入庫手續的情況，公司已組織人員進行清查，并且完善相關的手續。

　　六、稅務管理方面 嚴格按稅法規定進行申報納稅。

　　七、會計基礎工作方面 存在憑證摘要不清晰、會計憑證審核不及時、賬簿打印滯后等薄弱點。

　　整改措施：在日常會計核算中，將嚴格按照集團公司會計基礎工作標準的要求，提高原始憑證的審核、監督、控制力度和財務人員基礎工作水平，促進會計基礎工作的標準化、程序化和規范化。

　　 公司 年 月 日 倒淌河鎮民族寄宿制小學財務自查報告 根據教育局財務管理工作專項檢查的通知精神，結合我校的實際情況，就專項檢查重點內容，學校收入管理、支出管理、資產管理和財會隊伍建設，自查匯報如下： 一、收入管理 1.所有預算外收入全額解入財政專戶，嚴格執行“收支兩條線”管理。

　　2.我校已經實行免費入學，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準。

　　3.針對學生各類收費按規定使用財政部門統一印 制的財政票據，無亂收費現象。

　　二、支出管理

　　1.學校各項支出按實際發生數列支，無虛列虛報和白條抵庫等現象。

　　2.學校財務支出實行校長負責制，已經建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領導集體討論決定。

　　3.學校實行校務公開制度，建立健全財務管理內部控制制度，所有的財務都有結算中心的報賬員操辦，職責明確。

　　4.不存在私設“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現象。

　　三、資產管理

　　1.學校資產的出租、出借、出售、出讓、接受捐助、報廢報損等，都有校領導集體決定并按國有資產處置管理的有關規定報批。

　　2.學校已建立健全資產的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內部管理制度，建立校產臺賬，定期組織資產清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符。

　　3.學校資產不存在將學校資產用于抵押和擔保，或以貨幣資金投資企業、購買股票、基金、企業債券等風險性投資活動；

　　四、財會隊伍建設

　　1.學校設有專門財務室，有專門的財務人員負責。

　　2. 校長及時關注財務運轉情況，聽取財務工作匯報，及時調整財務支出。

　　3.財會人員正確行使會計監督職權，對違反法律規定的會計事項，拒絕辦理或者按照職權予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完整性。

最新財務自查報告 篇12

　　根據鎮政府的統一安排，由財政所對全鎮村民委員會及街道居委員會的財務狀況及資產管理情況進行了全面核查，其結果報告如下：

　　一、基本情況：

　　xx鎮XX年度所轄24個村民委員會和3個街道辦事處，[]年x月重新劃分為xx個村民委員會、2個街道居委會。即:雙泉、峏山、興壩、駟馬、合浦、錦旗、星火、建和、大樹劉、接引庵、三星、工民、五星、板橋、大塘、汪橋、東街、西街。固補干部職數由原來的132名精減到76名。

　　二、財務狀況：

　　根據鎮政府具體安排，結合實際工作具體要求，主要從以下幾個方面著手進行了財務檢查：

　　在財務審批程序方面，各村民委員會都能嚴格執行財務審批制度，對于農民關心的土地補償費的發放，工程項目的開支等根據規定都召開了相關的會議，進行決策。在清查過程中未發現除會計外的其他人代收款現象，集體資金管理趨于規范化、制度化。

　　2、民主理財監督管理情況：以“民主日”活動為載體，切實加強村務、政務公開工作，民主理財小組發揮了監督作用。各村理財小組成員由3--5人組成，不定期召開民主理財會，對財務收支進行監督，由財務人員對發生的收支情況進行通報，解答群眾提出的疑問，并將結果按時上墻公布，切實加強了村務、

　　財務公開工作，做到了政務公開“一事一公開”，財務公開“一票一公開”。使“兩公開”的內容完整，程序規范，格式明了清晰。

　　3、各項收入、支出清查結果：就各村民委員會[]年的收入、支出進行統計清查。集體的主要資金來源財是政補貼村級轉移支付資金。部分村支出大于收入，主要的支出項目是生產性開支和非生產性開支，生產性開支占總支出的%左右，非生產性開支占總支出的55%左右,最特出的就是招待費的支出約占非生產性支出的%。全鎮村級[]年度總收入[]元，總支出[]元。

　　4、債權、債務情況：(一)清查核實。以村為單位對債權債務的數量、時限、種類、結構、責任人等進行清理。一是清理債權、核實債務人，主要包括清理外單位及個人欠款，所屬單位、農戶欠款及其他應收未收款等。二是清理債務、核實債權人，主要包括清理銀行、金融機構貸款，單位借款、個人借款及其他應付未付款。(二)公開確認。清查工作結束后，要向群眾公開清查結果。公開的主要內容包括：債權債務數量、種類、結構、債權債務主體等。對有異議和反映突出的問題，要進一步調查核實。調查核實清楚后，再次公開債權債務狀況，并將公開確認的結果報鎮政府核準，作為以后清收債權、化解債務的主要依據。(三)登記入賬。對公開確認后的債權債務，實事求是地按其類別和用途，發生的時間、數量、經手人、證明人等情況進行登記入賬。這次清查共清理出債權[]萬元，全部是歷年來農戶所欠的稅費;債務[]萬元;形成債務的原因主要是村干歷年所墊交農業稅費。

　　5、村干部欠款情況：從清查情況來看，村干部欠款很少。

最新財務自查報告 篇13

　　為切實加強我鄉村級財務管理工作，進一步規范村級“三資”管理，落實農村基層組織黨風廉政建設，維護農村社會和諧穩定，確保村級換屆選舉工作順利進行，根據《渝水區人民政府辦公室關于開展村級財務檢查工作的實施意見》(渝府辦發[20xx]63號)文件精神要求，在全鄉開展了一次村級財務清查工作，現在工作情況總結如下：

　　一、高度重視

　　我鄉黨委、政府充分認識到開展此次清查工作的重要性和緊迫性，由紀委牽頭農經站、財政所，抽調8名精干人員成立了村級財務清查專項小組，由鄉紀委書記李華萍同志擔任組長 。班子會議專題研究制定清查工作方案。清查工作總共分為動員部署階段、集中檢查階段及整改階段。

　　二、全面清查

　　(一)清查對象：此次村級財務清查對象為全鄉9個村委會；

　　(二)清查范圍：20xx年以來村級集體經濟組織“三資”管理及財務收支情況，對群眾反映問題強烈和在審計過程中發現問題的，可根據具體情況進行追溯和延伸；

　　(三)清查內容：

　　1、20xx年以來的財務收支情況。主要審查：村級收入是否及時足額入帳；各項費用支出是否真實合法，有無侵占、挪用、私分集體資金和私設“帳外帳”或“小金庫”的情況。

　　2、專項資金管理情況。主要審查：上級劃撥或接受社會捐贈的資金和物資的管理、使用情況；村級工程建設項目承包結算及資金財務管理情況；發放到戶的各項補貼資金和物資等的管理、發放、使用情況。

　　3、現金管理情況。主要審查：備用現金根據規定支出結算，余額結存入專戶情況；資金坐收坐支使用情況；按時報賬結算情況。

　　4、票據憑證規范情況。主要審查：收款統一使用省財政廳監制的《專用收據》及《專用收據》領銷情況；原始發票要求內容完整、清晰、手續齊備情況；經費支出入賬和使用白條抵庫情況。

　　5、集體資產、資源的增減變動情況。主要審查：集體資產、資源變動處臵是否經合法程序；集體資產對外承包租賃、資產帳物相符情況；在建工程項目的資金來源和實際支出，以及資金往來情況；落實各類財產保管責任和備案情況。

　　6、村集體資金資產管理制度執行情況。主要審查：對相關制度和政策的執行情況，特別是財務審批和惠農政策執行情況 。

　　三、嚴格審計

　　工作小組成員對清查出的數據認真檢查審計，確保各項數據的真實準確。

　　四、責令整改

　　1、財務制度不完善。有的村財務管理制度與現行實際情況不適應、不配套，出現脫節，缺乏資金收入、使用及效益措施，導致村級財務管理制度不夠完善、健全、規范，接受群眾監督乏力。

　　2、賬薄設臵不規范。一些村會計各自為陣，會計科目隨意設臵，記帳方法不統一，有些村資金來源、資金占用和專項支出等項目記錄不全，導致不能進行規范的賬務處理和全面反映本村的財務活動狀況，也不利于財務公開和財務監督。

　　3、會計手續不齊全。有的村財務原始憑證不規范，無經手人，無證明人，無事由，無審批人簽字。一些出納收付款后不及時記賬，僅憑腦子記憶，甚至憑印象自制憑證，盤點庫存時，現金不是多就是少。

　　4、憑證審核不嚴格。財務開支本應由分管領導“一支筆”審批，而有的村支書簽、主任也簽，簽批不問清紅皂白，來者不拒，明知超標準或開支范圍不合規，因怕得罪人，故意大開“綠燈”。

　　5、財務收支無預算。有相當部分村年初資金收支無計劃，往往是有錢亂花，無錢借花，拆東墻補西墻，寅吃卯糧，結果是年終決算一片“紅”。

　　6、會計檔案不健全。許多村根本沒有村級檔案室，會計檔案資料無法集中管理，會計資料只好長期放于會計或出納家中。一些會計人員不按規定裝訂發票，年終將帳本和單據用報紙一包，隨便亂丟。換屆后干部變動時不辦理移交手續，各管各的“包包賬”，造成賬簿和憑證丟失、鼠咬、蟲蝕和霉爛。

　　7、資金使用不合法。有的請客送禮，有的公款旅游，有的濫發實物、補貼、資金，甚至還存在著干部挪用、侵占公款的現象。特別是一些經濟狀況較差或較好的村，問題尤為突出，支出結構既不合理也不合法。

　　8、會計隊伍不穩定。有的財會人員工作一段時間后選為村干部，有的不愿掛個會計把自己捆在家里，而外出打工不愿從事會計工作。加之村會計一般隨主要干部變動而變動，一任書記，一任會計，變更頻繁。且相當一部分村財務會員文化水平低，知識面窄，業務素質差，缺乏科學的財務管理知識和綜合分析核算能力，因而在實際操作中漏洞百出，難以起到監督管理財務的作用。

　　五、清查主要數據

　　年度 總收入 總支出 債權 債務 總資產

　　20xx 1330753 1534446 831583 2648495 2568981

　　20xx 3190488 2837977 819018 3252397 3403542

　　20xx 2259678 2769907 807853 3211868 3509756

最新財務自查報告 篇14

　　在這次財務大檢查中，找們根據有關部門的部署，成立了檢查領導小組，由主管財務的副經理任組長，以公司財務部為主，對本公司和下屬分公司的財務收支清況進行了認真的自查。在自查過程中，發現有以下情況和問題，現報告如下：

　　1.去年年初.因流動資金極度緊張，經有關部門同意，將局里給的外匯額度萬美元由省外調劑中心調出，所得人民幣xx萬元列作流動資金；

　　2.以前年度曾賣出過一部分調劑外匯，買賣過程中取得的利息收入x x萬元，掛帳應付款，上年來從應付款帳戶直接調至專用基金帳戶，列作生產發展基金。

　　3。 有一部分銷貨款計xx萬元掛帳應付款結轉下年度，來體現在當年的銷售實現。

　　4.全年支付勞務費現金xx萬元，支出方向是用于裝卸貨物x萬元；業務員交誼經費xx萬元，其它零星支出xx元。

　　5.午餐補助，每人每天30元，金額列支企業管理費.按規定每人礦天只能列支12元，全年超列金額x元。

　　以上1~5項金額合計x萬元。

最新財務自查報告 篇15

　　關于**公司20xx年財務檢查報告（模板） **集團財字【20xx】第 號依照集團公司財務工作計劃，財務檢查小組于20xx年12月11日對**公司20xx年1至

　　11月財務核算及會計基礎工作規范方面進行了檢查，現將檢查情況反映如下：

　　一、公司基本情況

　　（一）公司注冊及辦公地點20xx年*月**日，**公司在某市開發區注冊成立。公司注冊資本 萬元。 公司租賃辦公地點：寫字樓*棟*單元**室。（租賃期 年 月 日至年 月日，

　　詳見附件《房屋租賃合同》）

　　（二）公司股權結構

　　公司注冊資本 萬元。現有實收資本 萬元。

　　1.公司現有股東構成及實收資本情況： 公司本年度 *月*日、*月*日、*月*日歷經三次股權變更，股東會決議、章程修正及工商

　　手續變更已完成（詳見附件《公司股東會決議、章程、章程修正案》，現有法人股東四位。

　　（1）（集團）有限公司，持股比例 %，現金出資萬元。

　　（2）投資有限公司，持股比例 %，現金出資萬元。。

　　（3）投資管理有限公司，持股比例 %，現金出資萬元。。

　　（4）有限責任公司，持股比例 %，現金出資萬元。。

　　2.公司財務部組織架構：公司財務部人員構成：財務總監崗位一名，財務部部長一名，會計一名，出納一名，結算員n名。其中財務總監崗位由*集團公司委派。 財務總監、財務部長、會計主管、出納、結算員等崗位擬定有詳細的崗位說明書（詳見附件《財務人員崗位說明書》），《崗位說明書》從會計記賬、結賬、財務報表的編制與審批、財務報表分析和財務預警管理等各崗位設置了較為合理的分工和控制，財務部崗位職責體現了會計監督職能。公司的財務部崗位分工明確，未發現不相容崗位任職現象。

　　二、公司制度建設

　　1.財務工作檢查中了解到，公司現有內部管理流程參照并沿用了中國石油公司的管理理念。公司依照《**公司組織機構設置圖》設置“四部一室”，定崗位、定人員、定職責，明確了公司各崗位任職人員的能力需求及其工作執行要求，分工合理、權責明確、報告關系清晰，內容詳盡清晰，為公司形成了一套規范化管理模式。（詳見公司崗責資料附件《崗位責任》，）。

　　2.公司建立有一套完整的業務操作管理流程，（詳見《操作規程匯編--*公司（運行部）》）。涉及公司燃氣輸送各工作環節的作業時間、程序固定化，降低公司業務系統安全運行的風險隱患，提高了各崗位工作的技術水平及工作效率。完整的組織機構設置和標準化操作規程，為公司進一步推進內控體系建設奠定了基礎。由于公司設立嚴格的資料調閱及復制的相關規定，加之公司行政制度保管人員外出，公司的其他行政管理類制度、流程未能實現查閱及復印做檢查底稿。不過由此更可見公司內部管理的嚴密。

　　3.公司財務部遵照執行的財務類管理制度有：《財務制度匯編（試行）》、《發票管理制度》《現金業務管理制度》等，制度內容涵蓋了公司會計核算政策，收入、成本費用的管理制度和財務人員管理制度，內容完整。

　　4.公司財務結算工作流程清晰、內容完整，涉及了公司現有的經營核算業務的每一環節。（詳見附件《費用報銷業務流程》、《付款審批流程》、《借款業務流程》、《支票領用業務流程》、《燃氣購銷結存核算流程》、《各售氣站點結算款監管流程》等），

　　5.通過抽檢調閱公司財務部《20xx.07.24-20xx.08.20xx售氣收款收據交接單（農場）》，證實財務部在業務執行過程中，交接項目詳細，交接手續完整，記載清晰，已將《票據管理制度》要求貫徹到位。

　　三、公司財務情況

　　（一）財務核算

　　1.財務基礎工作

　　（1）會計憑證裝訂規范，整潔。會計記賬憑證要素齊全，有制單，審核和財務負責人簽字，會計記賬憑證摘要與所附原始憑證內容相符。

　　（2）記賬憑證摘要簡明，涵蓋內容較為詳細，能準確反映業務真實內容。但是檢查中發現有個別憑證附件的報銷票據無領導審核簽字。經了解，業務發生時領導臨時電話授權，補簽手續未能及時完成，已在檢查小組督促下完成了手續的履行。

　　（3）公司還沒有使用集團的財務軟件，現沿用財務軟件，啟用了總賬，報表，和固定資產模塊，未啟用出納管理模塊，出納崗位日常是以手工形式登記了費用支出流水賬，未按照要求設立并登記《銀行、現金日記賬》，檢查小組已建議完善此項工作。

　　2.資金管理工作

　　（1）檢查小組執行了公司庫存現金的盤點檢查，出納崗位基本能依據費用流水賬做到日清月結。盤點結果，庫存現金20322.64元，不符合公司資金限額管理（不超過1000元）。經了解，大額現金是提前為 費用報銷預備的備用金。

　　（2）檢查未發現公司有期限較長的銀行未達賬項，小額未達賬項已經處理及時，余額調節表規范填制。（見附件《銀行余額調節表》、《現金盤點表》）

　　3.資產管理

　　（1）固定資產公司建有固定資產電子管理臺賬，通過檢查小組現場對辦公設備類資產抽盤，核對后賬實相符，辦公設備類資產有明確專門部門或專人負責管理。

　　（2）存貨公司燃氣母站基建工程尚未竣工，目前向燃氣公司采購燃氣，使用罐車儲存氣體運輸至各供氣站點。公司各站點燃氣出入庫驗收由公司運行部專職人員管理，檢查小組抽閱了相關出入庫單據流轉手續的檢查，出入庫驗收手續較為齊備。（詳見附件《核算表》、《氣量校驗單》等。）

　　（3）低值易耗品

　　公司的低值易耗品科目的核算基本上是以辦公用品類為主，公司行政部設專人負責辦公用品保管、發放及辦公用品臺賬管理，財務核算采用了“一次性攤銷”的會計處理方式。領用的低耗品后續跟進管理、領用后剩余用品等在財務賬目上不見反映。無法實現賬賬相符，檢查中已建議公司財務部及時協助并指導辦公用品臺賬管理，監督賬實相符。

　　4.票據管理

　　（1）公司燃氣收費員的收款收據的登記領用，保管使用，核銷收回手續齊備。

　　（2）發票的登記領用，保管使用，核銷收回手續齊備。

　　（3）未使用空白支票，未能按照財務管理規定及時登記《支票領用簿》，作廢支票未能按照支票管理規范留存備查。檢查小組已做了工作提示。

　　5.費用和成本管理

　　（1）檢查小組對照公司1-11月資金預算，檢查中未發現預算超支及預算外資金支付情況。

　　（2）已報銷憑證中“會議費” 元，未見公司的會議通知等相關文件。

　　（3）檢查小組詳細了解公司收入、成本的核算流程及增值稅進銷項核算流程，并查閱了公司11月相關憑證，（見附件*月記-#憑證及公司經營業務稅務核算底稿）核實了成本數據來源、收入確認及稅金計算方法的 準確性，賬務處理思路正確。

　　6.基建項目管理

　　(1)公司20xx年6月與建設工程有限責任公司簽訂了《施工（土建）》合同；

　　(2)20xx年7月與工程有限公司簽訂了《工藝安裝（含分輸站分輸）》合同；

　　(3)20xx年7月與工程有限公司簽訂了《建設》合同； 上述建設項目都尚未完成竣工驗收，公司財務正在積極響應集團公司關于設立基建臺賬的要求，籌劃基建臺賬的設置工作。

　　（二）財務檔案

　　1.公司財務部門保管的：合同資料及電子文檔，預算資料、對賬結算資料、報表資料、

　　稅務資料等都較為齊全，已按年度歸類整理，也較篇二：20xx財務自查報告(范本) 財務檢查和經費審查自查報告 根據《炎陵縣總工會關于開展對基層工會財務檢查和經費審查聯合行動工作方案》（炎工通字［20xx］ 號文件）的要求，工會于×月×日召開會議，成立了以為組長的“關于開展對基層工會財務檢查和經費審查聯合行動工作領導小組”。于×月×對本級工會20xx、20xx年度財會工作進行全面自查。現將自查情況匯報如下：

　　一、收入管理

　　1、上解工會經費。20xx-20xx年本會應上解工會經費 萬元，以及時足額上解0萬元。

　　2、留存經費。20xx-20xx年本會應留存經費 萬元，實際留存經費 萬元。

　　3、會員會費收取。

　　二、工會財務管理

　　1、數據報表。

　　2、內部管理。

　　3、會計檔案管理。

　　4、日常賬務和賬戶資金管理。

　　三、經費使用

　　本會經費支出

　　四、資產管理 固定資產管理是 確保了資產保值增值。

　　五、存在的問題及對策

　　 工會

最新財務自查報告 篇16

　　為認真貫徹落實中央厲行節約有關規定以及中央“八項規定”和省、市、區相關要求，我街辦對20xx年公務接待、公車運行維護和因公出國經費支出情況進行自查，現將具體情況匯報如下：

　　1、公務接待費用：我處20xx年公務接待費為20萬元。經查，我處不存在公款大吃大喝及參與高消費娛樂、健身等情況。

　　2、公車運行及維護費用：我處共有公車4臺，20xx年公車運行及維護費用為13萬元。經查，在公車管理及專項治理中，我處在自查自糾階段如實登記上報公務車輛情況；節假日嚴格執行公務車輛封存備案制度；不存在超標準配備公車或豪華裝飾公務用車行為；不存在公車入私戶行為。

　　3、因公出國費用：我處20xx年無因公出國情況發生，因公出國費用為0元。

最新財務自查報告 篇17

　　為加強財務管理,根據上級主管部門的安排,我校組織相關人員對學校財務工作進行了嚴格的自查,現匯報如下:

　　加強了財務工作的管理力度。為了使財務工作的開展做到合理、合規、合法，加強內部監管，幼兒園成立了財經領導小組，財經審查小組，完善了《財務工作制度》，制定了《會計員工作職責》，《出納員工作職責》，《保管員工作職責》，《采購員工作職責》等系列規章制度。

　　加強了財務管理的透明度。幼兒園的大宗設施的購買，學校重大維修，都先召開班子會及教代會論證通過后才進行購買。并且嚴格按幼兒園采購相關規定辦理，定期開展內部財務審計工作，定期向教職工公布學校財務情況。公用經費的使用和管理:我園對公用經費的使用和管理嚴格按上級文件會議精神執行，對不能開支的項目做到不予開支，公用經費的使用除保障教學所需外，主要用于設備添置、校舍維修等方面，未挪用公用經費，未截留專項經費，凡上級撥付的專項資金，總是及時用于專項設備的購置中。嚴格按照財經紀律管理財務。嚴格執行上級標準收費，所收幼兒教材費、雜費及保教伙食費等均能及時全額上交亨德森總部。幼兒園對支出票據的收集要求做到及時，嚴格審批程序，園長長在審核簽字時做到不合理、不合規的票據一律不簽，未經會計審核，園長及領導簽字的發票財務人員堅決不予報銷，每月支出票據經會計辦公室審核后才拿到總部進行做賬。幼兒園各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無私設"小金庫"和"帳外帳"等違規行為，無濫用和鋪張浪費等現象。

　　特此報告！

　　呈貢區亨德森書香大地中英文幼兒園

　　二O一X年六月一日

最新財務自查報告 篇18

　　回顧過去的一年，財務部在公司領導的正確指導和各部門經理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財務部各項工作的同時，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好資金調度，保證工程款的支付，及時準確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績。當然，在取得成績的同時也還存在一些不足，下方我一一向各位領導和同仁匯報:

　　一、財務核算和財務管理工作

　　組織財務活動、處理與各方面的財務關系是我部的本職工作，隨著業務的不斷擴張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。我們在年初即進行了會計電算化的實施，經過一個月的數據初始化和三個月的手機結合，全體財務人員全都熟練掌握了財務軟件的應用與操作，財務核算順利過渡到用電算化處理業務。這為財務人員節約了時光，還大大提高了數據的查詢功能，為財務分析打下了良好的基礎，使財務工作上了一個新的臺階。

　　財務部一向人手較少，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥善處理各項工作。財務部每一天都離不開資金的收付與財務報帳、記帳工作。這是財務部最平常最繁重的工作，一年來，我們及時為各項內外經濟活動帶給了應有的支持。基本上滿足了各部門對我部的財務要求。公司資金流量一向很大，尤其是在x月至xx月收繳銷售款的期間，現金流量巨大而繁瑣，財務部鄒治和胡蓉兩位同志本著“認真、仔細、嚴謹”的工作作風，各項資金收付安全、準確、及時，沒有出現過任何差錯。全年累計實現資金收付達x億x萬元。企業的各項經濟活動最終都將以財務數據的方式展現出來。在財務核算工作中每一位財務人員盡職盡責，認真處理每一筆業務，為公司節省各項開支費用盡自我最大的努力。財務部全年審核原始單據張，處理會計憑證張，準確無誤地出具各類會計報表無數。

　　制度屬于企業的硬性管理，任何成功的企業無一例外的有其嚴格的規章制度。長天公司從無到有，從當初的三兩人到這天的上百人，規范各項經濟行為已日益成為企業管理的主題。在過去的一年中，財務部相繼出臺了關于財產管理、合同簽定、費用控制等方面的規章制度。為完善公司各項內部管理制度，建設財務管理內外環境盡了我們應盡的職責。

　　財務部除要認真負責地處理公司內部財務關系外，為達成本單位的任務，還要妥善處理外部各方面的財務關系。與外部建立并持續良好的聯系。本年度財務部友好妥善地處理了各單位的往來款項的收支。同時與銀行建立了優良的銀企關系、與稅務機構建立了良好的稅企關系，全面處理了保險公司遺留資產的往來手續，并圓滿完成了對統計、工商等各部門有關資料的申報。

　　二、資金調度和信貸工作

　　資金對于企業來說，就如“血液”對于人體一樣重要。今年工程建設全面鋪開，各經營管理機構逐步建立，新員工不斷加盟。資金需求日益增加。尤其在x-x月份項目未能取得任何經濟收益的狀況下，公司承受了巨大的資金壓力。我部根據工程建設和公司發展的要求，為確保資金使用單位各項工作的順利開展，與總公司一齊籌劃、合理安排調度資金。同時財務部還全面承擔了x月份開始的銷售收款和銀行按揭工作，在全體財務人員和招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠。保證了市場建設的順利進行，及時償還了銀行到期貸款，全年累計完成投資x。x億元，償還到期貸款x萬元。資金的成功運作保證了長天和東方公司的正常運轉，更是繼續樹立了東方公司“aaa資信企業”的良好形象。

　　自項目啟動以來，一向有多家銀行向公司進行信貸營銷。為了公司的長足發展，財務部與工行東塘支行建立了信貸關系，以期到達積累企業信譽的目的。我部于x月—x月向銀行申請房地產開發貸款x萬元。期間收集、整理了超多資料，編制各類貸款報告，與銀行人員商談貸款工作，多次接待銀行各級領導的視察，在完成貸款工作的同時與銀行建立了良好的合作伙伴關系，同時使我們對貸款工作有了全面的了解，學到了新的業務知識。

　　三、全力協助招商工作

　　招商是本年度的重中之重，招商政策的優劣與否直接關系到公司的生存和發展。財務部協助公司領導做了超多的財務分析和市場調查。全面參與了公司招商政策的制定，為公司制定銷售價格、租賃價格，出臺各項招商政策和調動招商用心性和主觀能動性帶給財務參考。

　　時光飛逝，今年的工作轉瞬即為歷史。一年中，財務部有很多應做而未做、應做好而未做好的工作，比如在資產實物性管理的建章建卡上，在各項經營費用的控制上，在規范財務核算程序、統一財務管理表格上，在及時準確地向公司領導匯報財務數據，實施財務分析等方面都相當欠缺。在財務工作中我們也發現公司的基礎管理工作比較薄弱；日常成本費用支出比較隨意；公司對員工工作要么沒有很明確嚴格具體科學的要求；要么就是執行乏力；也有一些員工在工作中不能站在公司的立場和利益上等等。這些就應是x年財務管理要重點思考和解決的主題，也是每一位長天人如何提高自我、服務企業所要思考和改善的必修課。作為財務人員，我們在公司加強管理、規范經濟行為、提高企業競爭力等方面還應盡更大的義務與職責。我們將不斷地總結和反省，不斷地鞭策自我，加強學習，以適應時代和企業的發展，與各位共同進步，與公司共同成長。

最新財務自查報告 篇19

　　按照聯社統一部署和安排，我組一行人，于xx年x月x日至x日對xx年度經營成果真實性指標進行了全面檢查。本次查證的主要事實如下：

　　一、基本情況

　　我區(縣)農村信用社現有營業網點xx個(主社xx個)，信用代辦點xx個;在冊正式職工xx人，非正式職工xx人，其中代辦員xx人。截至xx年xx月末，我聯社各項存款余額xx萬元，比年初凈增xx萬元，增長x%，完成聯社計劃的x%;各項貸款余額xx萬元，比年初凈增xx萬元，完成聯社計劃的x%;不良貸款xx萬元，比年初凈降xx萬元，剔除央行票據置換貸款1xx萬元，實際凈降xx萬元，完成聯社計劃的x%，占比x%，比年初下降個百分點。在總貸款中逾期貸款xx萬元、呆滯貸款xx萬元、呆賬貸款xx萬元，分別占各項貸款的x%、x%、x%。全年實現財務收入xx萬元，比上年增加xx萬元，增長x%，其中貸款利息收入xx萬元，手續費收入xx萬元;財務支出xx萬元，比上年增加xx萬元，增長x%;其中存款利息支出xx萬元，營業費用xx萬元，手續費支出1xx萬元;全轄實現賬面利潤xx萬元，比上年減少xx萬元，完成市聯社計劃的4x%。貸款收息率x%，營業費用率x%，人均費用xx萬元，資本充足率為x%，固定資產占比為x%。

　　檢查認為，xx年我聯社針對本地區實際情況，立足改革和發展兩不誤，采取一系列行之有效的措施和辦法，取得了一定的成績。總的來看，業務經營狀況發展較好，出現了存、貸兩旺的局面，信用社的實力進一步得到了增強，信譽得到了提升，各項經營成果較為真實，但我聯社在內部管理和核算上也還存在一定的不足。

　　二、存在的問題

　　(一)財務上存在的問題

　　1、部分費用支出未進入當期成本。一是當年購置的辦公設施(辦公家具、多功能顯示屏等)、支付的安全防衛費(防彈玻璃、防盜門等)共計xx萬元，未納入當年費用科目進行核算，而在聯社科目往年計提的建房款中列支xx萬元，在聯社賬外儲蓄存單賬戶中列支xx萬元。其中xx萬元沖銷了1391墊支的家具款，xx萬元購置聯社招待所家具，xx萬元預付聯社招待所裝飾款。(年月日我聯社營業部在5321-低值易耗品攤?嘶я兄ч喊旃?悶芬慌?金額xx萬元，附件為開出的發票二張，通過社內往來轉入存入活期儲蓄存款，存款人名字為，儲蓄存單號碼為，于年月日支取，本息合計xx萬元，在營業部存入活期儲蓄存款戶，戶名，賬號為。年月日轉存存款結息元，付利息所得稅元，實際余額xx萬元。年月至年月共計支出筆，金額1xx萬元，至月日該賬戶現余xx萬元，檢查結束時已責成我聯社銷戶，并將余款納入聯社大賬管理)。二是當年開支的費用未納入當期損益核算。如聯社機關年月日將開支的廣告費xx萬元在2642管理部門統籌基金宣傳費科目列支(聯社規定將x%上劃集中使用，%由信用社據實列支)。又于當天用2642科目管理部門統籌基金沖減5321科目業務宣傳費xx萬元。

　　2、費用計提不夠準確

　　(1)呆賬準備少核銷、多計提。全轄年初余額xx萬元，當年應核銷xx萬元，實際核銷xx萬元，少核銷xx萬元;年末各項風險資產余額為xx萬元，呆賬準備金余額應達到xx萬元，實際余額為xx萬元，多計提呆賬準備金xx萬元。

　　(2)效益獎計提有誤。年賬面利潤xx萬元，調增項目：網絡攤銷費1xx萬元，計算機中心運行費xx萬元，多計提呆賬準備金xx萬元，聯社月底發放銀團貸款xx萬元，計提呆賬準備金xx萬元視同利潤;調減項目：減免2x%營業稅及附加稅xx萬元，專項票據提應收利息xx萬元，少核銷呆賬xx萬元，實際計提效益獎基數為xx萬元，扣除x%企業所得稅xx萬元，我聯社應提效益獎xx萬元[(308.8-101.9)×30]，實提xx萬元，少提xx萬元。

　　(3)職工教育經費多提xx萬元。

　　(4)職工養老保險金多提xx萬元。其原因是你聯社計提基數全部是按當年工資總額計提。(聯社理由是歷年有紅字多xx萬元)。

　　(5)職工住房公積金多提xx萬元。

　　(6)超比例沖銷待核銷應收利息xx萬元。年年末余額為xx萬元，當年沖銷xx萬元，年末余額xx萬元，超比例沖銷xx萬元。

　　3、限額費用有超標現象

　　(1)業務宣傳費超支xx萬元。

　　(2)業務招待費超比例開支xx萬元。全轄共支xx萬元，從抽查的三個網點看，均有超支現象。

　　4、我聯社年末現有遞延資產余額xx萬元，主要是網絡費xx萬元，補充養老保險xx萬元，房屋裝修費xx萬元。裝修費未按規定年限進行攤銷，如信用社年房屋裝修費xx萬元當年未攤銷完。

　　5、部份資產已損失，金額xx萬元。

　　一是委托及代理資產(負債)業務科目預計損失xx萬元。如信用社xx萬元是與農行未脫鉤之前為農行代理的扶貧貸款，現已損失;

　　二是調出調劑資金科目預計損失xx萬元，主要是與行社脫鉤前調給農行貸給企業的貸款，現貸款已損失。

　　三是存放同業款項科目預計損失xx萬元，主要是接受基金會資產，現債務落實困難，無法收回，金額xx萬元;信用社與農行在脫鉤之前拆借給農行貸給企業的貸款xx萬元，現貸款已損失。

　　6、應收應付款項處理不及時

　　(1)1391其他應收款未及時清理和處置，金額xx萬元。一是該科目實際損失額達xx萬元，損失款項未進行處置;其中各社墊付歷年訴訟xx萬元(聯社營業部xx萬元、牌樓信用社xx萬元，分水信用社xx萬元)，現基本無法收回，已損失;個信用社發生的經濟案件損失xx萬元;兩個信用社分別于年和9年違規操作存款業務和違規為企業承諾擔保貸款導致被法院強制執行xx萬元。二是聯社機關歷年應下劃的材料款xx萬元未在當年攤銷進入損益。

　　(2)2621其他應付款處理不及時。全轄共有余額xx萬元。主要存在：一是聯社機關養老金統籌賬戶紅字金額xx萬元應逐年攤銷未攤銷，形成原因主要是歷年提取的養老保險金不夠支付退休職工的醫藥費和補差工資而形成。二是聯社機關暫收年勞動分紅稅xx萬元未進行處置。三是信用社基金會并入的農行扶貧貸款有xx萬元未查明原因進行處置。(聯社說明年終決算信用社未劃上來，實際只欠xx萬元)。

　　7、有隱匿存款的現象。經查，我聯社等個信用社在2621科目隱匿存款xx萬元。

　　8、一是聯社機關2621科目應付各項風險金賬戶中聯社收各信用社2年多預提的各項考核獎xx萬元，年未劃回相應的信用社進入損益核算，二是牌樓信用社抵貸資產租金收入xx萬元未納入當年收入，而是擺在2621科目。

　　9、費用開支賬務處理不規范

　　(1)費用列支賬戶歸屬不準。

　　一是在印刷費中列支客戶座談會開支費用。營業部年月日在印刷費中列支客戶座談會購印刷品費xx萬元;

　　二是在公雜費中列支客戶座談會開支費用。營業部年月日在公雜費中列支客戶座談會購文具費xx萬元;

　　三是公雜費中列有修理費。營業部xx年xx月xx日在公雜費中列支室內局部裝飾費xx萬元;

　　四是在其他費用中列有醫療保險費。xx年xx月xx日在其他費用中列支醫療保險費xx萬元;

　　五是信用社在差旅費中列支守庫費;

　　六是信用社在其他營業外支出列支汽車修理費。

　　(2)費用列支附件資料不齊、不合規。如信用社xx年月日在代辦手續中列支元收貸手續費無收貸清單，附件是勞務發票。

　　10、賬務核算不規范

　　一是1392和2622委托及代理資產和負債業務兩個科目核算的年轄內多個信用社與其他聯社的聯合放款，金額xx萬元，營業部同時在兩個科目中重復反映了資產和負債金額xx萬元。

　　二是歷年利潤分配提取的勞動分紅未納入應付利潤科目中進行核算，而是長期擺在2621科目中核算。營業部有xx萬元，聯社機關有xx萬元。

　　11、當年實際利潤情況：年我聯社賬面利潤xx萬元。

　　調增項目金額為xx萬元：網絡攤銷費xx萬元，計算機中心運行費xx萬元，多計提呆賬準備金xx萬元，我聯社月底發放的銀團貸款xx萬元，計提呆賬準備金xx萬元視同利潤，信用社抵貸資產租金收入xx萬元，職工教育經費多提xx萬元，職工養老保險金多提xx萬元，職工住房公積金多提xx萬元，待核銷應收利息超比例進行沖銷xx萬元。

　　調減項目金額為xx萬元：減免2x%營業稅及附加稅xx萬元，專項票據提應收利息xx萬元，當年支付的安全防衛費xx萬元，聯社機關歷年應下劃的材料款xx萬元未在當年攤銷進入損益。實際考核利潤為xx萬元，扣除33x%所得稅xx萬元，應提效益獎[(329.6-108.8)×30]xx66.2xx萬元，實提5xx萬元，少提xx萬元。

　　(二)信貸管理上存在的問題

　　1、抵債資產管理不夠規范。

　　一是我聯社抵債資產的基礎管理工作不到位，存在著臺賬建立不規范。如聯社資保科管理的抵債資產臺賬的要素不全，不能全面反映抵債資產處置進度。

　　二是在接收、處置抵債資產時存在反映不真實的現象。主要表現：接收抵債資產列賬時未將利息列入抵債資產待變現利息，如接收有限公司只列xx萬元本金，而未將相應利息納入抵債資產待變現利息;社未經審批在并社時調增xx萬元抵債資產。

　　三是將抵債資產調入呆賬，如信用社將公司抵債資產xx萬元從抵債資產中調入呆賬，于年月日用央行專項票據置換。

　　2、投資業務風險較大，收回難度大。我聯社截止年12月日共有債券投資筆xx萬元，經銀監會檢查確認，風險較大，收回困難。

　　3、貸款手續欠合規。本次對我聯社營業部、信用社34筆大額貸款xx萬元進行了抽查，發現一些不合規的現象：

　　(1)借款人主體資格不合規。如聯社營業部借款戶重公司二分公司于年月日轉貸xx萬元，該筆貸款由公司承貸，但貸款資料中沒有總公司的借款授權書。

　　(2)貸款抵押物有不合規定的現象。一是抵押物折價偏高，如聯社營業部年月日給公司貸款xx萬元，用貨船作抵，其折價比例為x%，超過重信聯[]212號文件之規定的x%;二是抵押物不符合規，如信用社借款戶學校，于年月日借款xx萬元，用該校幼兒院教學樓作抵押。

　　(3)貸款約定不明確。一是貸款合同約定不明確，如借款戶年月日與社簽訂xx萬元的貸款合同，當日發放xx萬元，后于年月又發放xx萬元，但合同中未約定貸款發放期限;二是貸款抵押物補充要素約定不明，如社借款戶公司于年月日借款xx萬元，用作保，但未將的保險受益人變更為信用社。

　　(4)保證貸款有擔保單位不符規定的現象。如營業部借款戶公司年月日借款xx萬元，擔保單位公司不具備aaa級資格。

　　(5)項目貸款不合規。如重慶公司注冊資本xx萬元，先后貸款xx萬元，其中年月日貸款xx萬元，該戶貸款無詳實的項目貸款論證資料、用地規劃許可證。

　　(6)按揭貸款操作不合規。如營業部辦理按揭貸款xx萬元，未按規定對借款人進行審查、設定擔保金等。

　　(7)銀團貸款借據要素不齊全，我聯社營業部所有銀團貸款筆億元借據均不同程度存在缺少主任和信貸員印章的現象。

　　4、少數社貸款還未拆分完，形態反映不實。經我聯社自查現在還有5個社發放貸款筆xx萬元(于年月日到期，該戶共欠信用社貸款xx萬元)，現還未拆分，因此未調整形態。其原因，一是現在正在訴訟中;二是如果調了會影響專項票據兌付。

　　5、大額貸款審批操作程序有待進一步完善。一是審批成員簽字不齊全，本次對我聯社今年以來貸審會審批的筆xx萬元大額貸款和展期筆xx萬元貸款逐戶逐筆進行了檢查，筆均不同程度存在缺少參與審批成員的簽名;二是無調查人結論性意見和審批后的結論，主要是月日前審批的筆5xx萬元貸款;三是月日前審批的貸款無會議紀要。

　　6、信貸檔案資料管理不規范。一是經檢查我聯社信貸科保管的所有銀團貸款和營業部的貸款檔案資料均無資料目錄，其資料存放無序。二是營業部年月發放公司xx萬元銀團貸款無相關檔案資料，現只有銀團貸款邀請書、同意貸款回復、調查報告、市聯社咨詢文件、提款通知書，無銀團貸款協議、借款合同、抵押合同、聯社審貸會審批記錄和表決等資料。

　　7、呆賬核銷未如實調賬。經查，我聯社4年度經逐級審查報批核銷呆賬貸款戶元，其中個人戶元、企業戶元，聯社今年分兩次調賬，三季度調賬xx萬元、四季度調賬xx萬元，還余元，同時處理歷年審批后未調賬的呆賬元，共計元未調賬(聯社理由個別社財力不足，余下的明年再調賬)。同時在抽查信用社主社時發現該門市在申報呆賬核銷時有人為少報貸款余額和調賬與審批的呆賬不一致的現象，如年月日借款xx萬元，上報審批xx萬元，而只核銷了xx萬元。

　　8、“信用工程”開展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是農戶經濟檔案要素不齊，社村比較突出;二是無分戶評級表;三是無頒證登記表;四是無“信用工程”開展監測臺賬;五是貸款面較低，社村僅為x%、社村為23.9x%。

　　9、貸款科目歸屬不正確。經檢查和聯社自查，我聯社營業部歷年貸款科目歸屬不正確，在現有貸款余額xx萬元中有xx萬元歸屬不正確，其中有筆xx萬元(其中xx萬元系今年發放)非農業貸款納入農業貸款科目中。

最新財務自查報告 篇20

　　在這次財務大檢查中，我們根據有關部門的部署，成立了檢查領導小組，由主管財務的副經理任組長，以公司財務部為主，對本公司和下屬分公司的財務收支情況進行了認真地自查，在自查過程中，發現有以下情況和問題，現報告如下：

　　1.去年年初，因流動資金極度緊張，經有關部門同意，將局里給的外匯額度萬美元由省外調劑中心調出，所得人民幣萬元列作流動資金；

　　2.以前年度曾賣出過一部分調劑外匯，買賣過程中取得的利息收人萬元，掛賬應付款，上年未從應付款賬戶直接調至專用基金賬戶，列作生產發展基金；

　　3.有一部分銷貨款計萬元掛賬應付款結轉下年度，未體現在當年的銷售實現；

　　4.全年支付勞務費現金萬元，支出方向是用于裝卸貨物萬元，業務員交際經費萬元，其他零星支出元；

　　5.午餐補助，每人每天元，金額列支企業管理費。按規定每人每天只能列支元，全年超列金額元。

　　以上1一5項金額合計萬元。