信用社農(nóng)貸會計雙治工作自查報告
本人年參加工作，系信用社農(nóng)貸會計，根據(jù)區(qū)聯(lián)社“雙治”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室統(tǒng)一布置和安排，現(xiàn)將我個人在“雙治”工作中執(zhí)行制度、履行本崗位職責(zé)以及對“雙治”工作的看法和建議匯報如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識，努力增強(qiáng)拒腐防變的免疫能力
通過對等的學(xué)習(xí)，使我樹立了正確的人生觀、價值觀，提高了思想政治覺悟，增強(qiáng)了廉潔從業(yè)、服務(wù)客戶、以社為家的意識，并能自覺地從政治和全局的高度，認(rèn)識案件專項治理工作的重要性、緊迫性和嚴(yán)峻性，從而堅定了認(rèn)真貫徹落實銀監(jiān)會有關(guān)案件專項治理工作會議精神和省農(nóng)信社的工作部署的決心，和信用社保持高度一致。
二、“雙治”工作制度和本崗位職責(zé)執(zhí)行情況
我所在的農(nóng)貸會計崗位，是農(nóng)村信用社的重要崗位之一，掌管著農(nóng)村信用社絕大部分資產(chǎn)，肩負(fù)著審查、把關(guān)的重要職責(zé)，但同時也是目前農(nóng)村信用社內(nèi)控制度的存在較多問題和薄弱環(huán)節(jié)的崗位，堅持原則是我從業(yè)的主要信念，我堅信只有堅持原則，才能規(guī)范經(jīng)營、遏制風(fēng)險的擴(kuò)張。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
1、堅持“三查”制度和審貸分離制度。在我社人手不足、信貸力量薄弱的情況下，貫徹執(zhí)行信用社制定的以信貸員為審查崗、農(nóng)貸會計和主辦會計為審查崗和信用社審貸小組為審批崗的貸款“三查”制度；堅持貸款的程序化操作，不辦理逆程序貸款；努力收集資料，完善信貸檔案；堅持貸款的區(qū)域和權(quán)限管理，杜絕違規(guī)貸款；
2、規(guī)范貸款操作，真實反映貸款的占用形態(tài)和風(fēng)險程度。在記賬員配合下，認(rèn)真、真實反映和核算貸款的形態(tài)，按程序?qū)π刨J資產(chǎn)進(jìn)行五級分類，真實提示貸款的風(fēng)險程度，不掩蓋問題，不鉆制度的空子；
3、加強(qiáng)貸款借據(jù)和收貸憑證的管理。嚴(yán)格執(zhí)行聯(lián)社規(guī)定的“雙登記”制度，由農(nóng)貸會計規(guī)定的記賬人員統(tǒng)一列據(jù)，由信貸員使用、銷號登記，并由農(nóng)貸會計統(tǒng)一進(jìn)行領(lǐng)用、使用登記，杜絕跳號使用，加強(qiáng)作廢憑證的管理。
三、存在問題及風(fēng)險防范建議
根據(jù)我社實際情況，本人根據(jù)“雙治”相關(guān)規(guī)定，對從事的崗位進(jìn)行了自查，發(fā)現(xiàn)本崗位在操作和制度執(zhí)行上仍存在一些風(fēng)險隱患，主要表現(xiàn)在：
1、貸款重發(fā)放，輕管理，貸后跟蹤調(diào)查執(zhí)行不力。信貸員對各級部門制定的政策、制度理解不夠，偏離了貸款管理的方向，盲目地強(qiáng)加一些限制條件，同時還給另一些制度大打折扣，造成貸款的調(diào)查、審批和管理按個人理解，而不是依靠內(nèi)控制度的執(zhí)行，大部分貸款貸后跟蹤不力，無貸后跟蹤記錄和到逾期貸款的催收通知回執(zhí)；
2、對“雙治”提出的關(guān)健部位的重要空白憑證的領(lǐng)用、銷號、使用制度執(zhí)行不夠到位，部分信貸員認(rèn)為收貸憑證的使用銷號登記簿是對信貸員的不信任，不愿建立登記簿，或是登記不完全，跳號使用現(xiàn)象較多；
3、信貸資料的收集不夠。信貸員不能正確地理解信息對貸款的管理和收回所起的作用，也便怠于收集信貸檔案所要求的各類資料，或是變本加厲地把檔案管理的要求強(qiáng)加于客戶，人為地造成貸款手續(xù)繁，環(huán)節(jié)臃腫，農(nóng)戶貸款難，小企業(yè)的資金需求不能得到很好的滿足，一方面也給貸款的貸后管理、及時掌握貸戶信息和貸款的收回帶來很大的滯后作用。
當(dāng)然，一種制度的制定和執(zhí)行不是靠某一個人或短時間所能湊效的，需要眾多熱愛信合、忠于信合的人去維護(hù)、去改變、去建設(shè)，我愿繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，為規(guī)范和制定適應(yīng)農(nóng)村信用社生存和發(fā)展的內(nèi)控而努力。