財務整改方案（通用3篇）

財務整改方案 篇1

　　一、對意見建議的整改方案

　　開展“抓作風建設 促工作落實”主題實踐活動，關鍵是轉變機關作風、促進工作落實上見成效，財務工作整改方案。為了切實解決我局在作風方面存在的突出問題，提出如下整改方案：

　　（一）加強組織領導。把落實整改措施、建立長效機制作為黨組的中心工作，切實加強領導，黨組書記為第一責任人，黨組成員、支部書記、各科負責人為直接責任人，實行分級負責制度，確保我局“抓作風建設促工作落實”活動取得實效。

　　（二）明確整改重點。針對存在的問題和提出的意見建議，查找出作風方面的突出問題，明確整改的重點。

　　（三）落實整改措施。對存在的突出問題，逐一研究，按照“什么問題突出，解決什么問題”的原則，制定相應的整改措施，切實解決存在的問題。

　　（四）明確整改責任，限期整改。把每一個問題、每條意見建議的整改落實到人、明確責任，并建立督促檢查制度，形成一級抓一級、層層抓落實的格局，切實把整改措施落到實處，真正解決問題。按照問題和意見建議的不同，區別對待，有針對性的制定整改期限，限期整改。

　　（五）建章立制，建立長效機制。結合本單位實際，認真做好制度建立和修改完善工作，以強化管理、整頓作風、嚴明紀律、提高素質、改進工作、服務群眾為目的，真正形成用制度管權、按制度辦事、靠制度管人的有效機制。

　　二、對意見建議的整改措施

　　（一）積極爭取地方黨委、政府的支持，爭取給干部職工多辦一些實事好事，規劃方案《財務工作整改方案》。

　　整改措施：一是積極想辦法解決廣大干部職工應享受的福利待遇，在政策、資金允許的前提下，改善干部職工的辦公條件和工作環境。二是在審計人員成長方面積極向黨委和組織部門給予推薦。

　　（二）不斷加強全州審計干部業務培訓，加強干部隊伍建設，提高審計工作質量，在服務地方經濟和社會發展上發揮審計應有的作用。

　　整改措施：繼續按照審計機關干部培訓規劃的要求，加大干部的培訓力度，采取走出去、請進來的方式，參加上級業務知識培訓、掛職鍛煉、參觀學習；邀請有關專家學者授課、指導等形式，加強計算機審計培訓，并采取上下交叉審計等活動，強化干部培訓，以提高審計隊伍的整體素質、專業水平和創新能力，促使審計質量的進一步提高，切實在服務地方經濟和社會發展上發揮審計應有的作用。

　　（三）希望繼續出注意、想辦法，促進聯點村新農村建設。

　　整改措施：組織有關人員經常深入聯點村進行新農村建設宣講，在對群眾關心的熱點、難點問題進行調研的基礎上，向黨委、政府提出調研報告，為領導決策提供依據。同時，出注意、想辦法，力所能及地解決聯點村在工作中存在的實際問題，并每年至少辦12件看得見、摸得著的好事、實事，切實促進聯點村新農村建設。

財務整改方案 篇2

　　財務部本著以公司資產經營考核為目標，增收節支，強化成本控制，以現代化財務管理為目的，全面推進財務經營管理信息系統，作一些見解與建議的看法。

　　20xx年公司財務工作要重點抓好以下工作：在公司各部門的領導下，認真落實千卓公司的長遠目標，強化資金管理和運作，防范和化解財務風險，確保公司可持續發展；制定崗位職責、完善業務操作規程流程、加強各項制度落實工作，我們不但要抓發展更要考慮經濟效益，更加要節省浪費，控制各項不必要的費用和生產成本費用。要把降低成本作為加強公司經營管理的一項重要工作來抓。

　　1、財務部：資產負債表、利潤表、費用明細報表、材料用量分析報表、部門費用匯總及明細報表、應收應付款報表。

　　財務部是在總經理的領導下開展工作。財務部人員應遵守公司有關規章制度，嚴格按照財務管理制度執行，認真完成本職工作嚴格審核原始憑證及帳表、單證，杜絕浪費及不合理開支。財務人員更要以身自責、堅持原責當好公司的參謀。

　　① 財務部目標：新建賬套初始化，建立完整的期初數據。公司各部門要全力配合與支持財務的工作，財務部建立所有期初應負款數據及其他的數據、業務部與財務部配合建產所有應收款期初數據、人事行政部對全公司所有的資產進行盤點、倉庫對所有材料及入庫的半成品、產成品進行大盤點建產庫存期實數據、生產部對所在本部各生產車間進行盤點建立所有在產品和完工產品期初數據。及時完成財務部的日常核算工作，并及時提供了各項準確有效的財務數據，基本上要滿足公司各部門及外部有關單位對財務部門的財務要求。

　　②貨款支付程序：供應商提交對賬單財務審核入庫單及單價數量確定無誤后填寫貨款支付表—財務主管審核—總經理批付簽字—出納付款。貨款結算必備的單據：

　　a、工廠入庫單及原材料商的送貨單作付款申請憑據。

　　b、供應商對賬單。

　　③費用申請預算明細表：各部門發生費用做好事先申請，即費用發生前均應做好事先申請，要求填寫《費用申請表》，由發生部門先按照相應的審批權限，經相關的領導審核簽字后，提交到財務部審核。財務務應嚴格控制，對一些不合理、超預算指金額的有權上報總經理，查明原因是否合理，否則不得報銷。

　　④介紹新員工入廠介紹費，從其員工入廠之日起做滿3個月后發放到介紹人的工資里。被介紹進廠的員工從入職開始未做滿6個月的按工廠制度從介紹人工資中扣回介紹費。新員工入廠補助費，從新員工入廠之日起做滿3個月后分二次發放到其工資里。如未做滿1年的按工廠制度從其工資中扣回新員工入廠補助費。

　　⑤建立財務制度及費用報銷流程制度。

　　2、行政人事部：薪酬制度標準、績效考核制度標準。

　　從各部門人員崗位的配備是否合理的情況下，由人事行政部制作人員崗位職責表，開展各部門員工調查設置部門崗位配置計劃表，設置部門與個人月按績效考核制度，嚴禁員工拿高崗位的報酬而從事低崗位的工作和閑人崗位多付費的工作，能者上庸者下。建立對內具有公平性，對外具有競爭力的薪酬制度，根據《勞動法》和國家有關政策規定，并結合本廠的實際情況，及相關政策，公司重新制定人員薪資標準和員工薪資管理辦法（包含計件人員的保底工資標準）。通過動員、組織和帶領員工積極參與公司的各項管理，積極投身與公司的管理生產和發展工作，用合理的資源完成公司長期的生產經營目標，促進公司經濟效益的提高。

　　3、開發部：工序報價表、成本報價表（材料部分）、面（含里皮）料用量定額表。

　　開發部對本公司生產制作流程的每一道工序進行單價打樣，提交財務部分析并經總經理審核批準，計件員工按工序報價單計算產量工資。工序報價單一式三份開發部、生產部、財務部各執一份（在生產前必須提交工序報價表）

　　開發部除一些特殊的材料可以外購外，所有材料必須從大倉領用，倉庫嚴格打材料出庫單按金額、數量分門別類填寫，月末上交財務部，月末由財務部核算開發費用統計表。（一式三份，總經理、開發部、財務部各一份）

　　開發部每星期根據開發出的鞋子制作用量核算定額表，提交生產部、生管部、倉庫、財務部。生管部根據用量定額表進行下單采購，生產部根據用量表領用材料。財務部根據用量定額表進行監督采購數量及生產的損耗，月末制作材料用量分析表

　　4、生產部：收發存報表、生產日報表、月末盤點表。

　　收發存報表生產車間每一部門下班前提交生產日報表生產部主管，生產部主管每日按各部門總產量上報總經理（或發在我們公司QQ群里)，月末各生產車間都要提交當月<收發存報表>交財務部審核當月產量及生產工人工資總成本。<收發存報表>在次月3號前提交財務部。注明：生產訂單號、貨號。

　　5、生控采購部：報價單、月末材料應購與實購對比表。

　　①大貨材料如：皮料、里皮、大底中底和鞋楦、包裝、膠水、常用輔料等，采購原則：先報價后采購。生管對供應商下新的材料訂單，生管和采購第一時間與供應商協商制定材料報價單，供應商提交報價單后，生管和采購應注明本次報價表所訂材料屬那批次貨。報價單再提交財務部審核價格是否合理，財務部有權對所訂材料對市場查詢提供總經理審批。總經理審批后財務回傳供應商，報價單一式三份，生管、倉庫、財務各執一份，以存備案。

　　②生管采購根據已審批的銷售訂單用量進行采購，不得超出訂單用量的千分之五，如有超常計劃外超額采購的物料，必須經相關領導審批同意，才能辦理外購及辦理入庫手續，生控部采購必須對所購貨物質量及數量負責。

　　③現金零星材料的采購管理除開發以外，任何大貨、補料、增加用量所需耗材必須生控下采購訂單，原則上無訂單不報銷。采購數量的控制：采購前由倉庫查明是否有庫存，杜絕多買多購。采購金額的控制：財務建立皮料，輔料價格體系檔案，及時反映物料價格變動情況，若發生價格上漲等情況，財務有權對采購經銷商進行核查，同時（如查出個人原因超出常價的，由個人承擔超出費用）采購應在采購規定日期內完成采購工作，不得以價格未確定為由拖延購買影響生產。采購見到公司批準的“采購訂單”，先去詢價，2天之內上報采購價格（由客戶提供報價單），價格由總經理確認，價格未確認不得報銷。特殊原因必須先行購買的，第一時間先給總經理打電話確認價格之后購買，回公司后再補“價格確認”流程。無確認，不報銷。購買的特殊材料，如：新皮料、市場壟斷皮料（客戶確認，僅一到二家商戶有售）必須提供該供應商資料以作備案。（如：供應商名稱/聯系人/聯系電話）

　　④月末根據開發部提供的用量定額表制作《月末材料應購與實購對比表》上報總經理。

財務整改方案 篇3

　　編者按：醫院總業務量大致恒定（指醫保總量恒定）的情況下，財務贏利結構顯得成為重要，我院主要是醫、藥的比例結構，以去年為例，這些指純業務比例，藥品收入、醫療為分別65%與35%，而藥品收入成本占74%，另加上交藥品收入的5%，共計79%，而醫療收入成本占10%，且全年計提超勞務都在這一塊。進中心人員有顧慮，怕經濟上吃虧，財務組配合領導，把改革意義講透，主要是已有人員編制不動，改革是引入機制，并非侵害他們的利益。人員進入中心之后，會出現管理上的銜接問題，我們財務組多與中心工作人員聯絡，同時充分發揮管理員曹娟的管理職能。去年，我院治療項目電腦化管理，基本鋪開，再院本部、川北兩大塊都實施，且運行效果不錯，完全達到了物價局提出的明細化要求，我們采取的是先在院本部開展，在運行中發現問題，隨時解決，逐步鞏固、熟練，再在川北實施，逐個展開，穩步推進。

　　新年伊始，結合當前形勢，制訂今年工作計劃：

　　一、醫院總業務量大致恒定（指醫保總量恒定）的情況下，財務贏利結構顯得成為重要，我院主要是醫、藥的比例結構，以去年為例，這些指純業務比例，藥品收入、醫療為分別65%與35%，而藥品收入成本占74%，另加上交藥品收入的5%，共計79%，而醫療收入成本占10%，且全年計提超勞務都在這一塊，由此得出1%，即37.1萬，如是增醫療收入1%，成本僅3.71萬，贏利7.8萬，兩者相差25.6萬，同樣以去年為例，藥品收入一季度、二季度、三季度、四季度分別為62%、61%、65%、74%，去年一季度是比較正常的，二季度為非典期，三季度過渡期，四季度追醫保數，因此二、三、四季度均列為不正常，因此說今年醫、藥比例定為38:62是可信的，我也希望通過領導能調節到這個比例，我希望在比例結構達到目標時，每月能超計劃數5%，這樣今年預計超180萬左右，在最后兩個月適當控制藥品處方，此時，醫、藥比例將更佳，而今年計劃數呈略超狀態，醫、藥比例希望達31:69，此時將貢獻利潤100左右，我將每月結果報告領導。

　　二、收款、掛號進后勤服務中心馬上實施，真正改革到誰的頭上，各種思想都會涌現，發牢騷也是難免的，我作為財務組長，應配合領導作好工作，受點氣，委屈點是正常的，權當是為改革做點貢獻。

　　1.進中心人員有顧慮，怕經濟上吃虧，財務組配合領導，把改革意義講透，主要是已有人員編制不動，改革是引入機制，并非侵害他們的利益。

　　2.人員進入中心之后，會出現管理上的銜接問題，我們財務組多與中心工作人員聯絡，同時充分發揮管理員曹娟的管理職能，傾聽他們的意見，配合醫院領導完成開展的各項工作，在工作過程中，發現問題，隨時解決，并按要求每月對托管人員評定優劣而打分向中心匯報，財務組在業務上多指導，使這一工作平穩過渡。

　　三、去年，我院治療項目電腦化管理，基本鋪開，再院本部、川北兩大塊都實施，且運行效果不錯，完全達到了物價局提出的明細化要求，我們采取的是先在院本部開展，在運行中發現問題，隨時解決，逐步鞏固、熟練，再在川北實施，逐個展開，穩步推進，今年同樣采取這一方法:本文由為您搜集.整理~，預備先后在東苑、廣粵、長春等各點推廣，推進一個，成熟一個，預計全部實行醫療項目電腦管理。

　　四、去年我院制訂了每季、每月計劃醫保用量，雖然，以后在實施中偏離較大，應了古俗言“人算不如天算”，主要是不可抗力的“非典”事件影響，在最后一季度中，準備抓回計劃量的，醫保局又出臺了一個“乙類藥”自負10%的政策，干擾了計劃的實施，但通過年初制訂這一計劃，大致上能做到胸中有數，而不是無軌電車，開到哪里是哪里的計劃用醫保量，一旦醫保局下達到我院全年醫保用量，我們財務組將在醫院領導指導下，制訂一個較為詳盡的各部門按時間的計劃用量，做到胸中有數。