內部控制意見和建議（精選24篇）

內部控制意見和建議 篇1

　　1、x年，公司重點圍繞“開展財務審計、經濟合同審計、項目跟蹤審計”等三個方面，對公司內部控制設計的有效性和運行的有效性進行了全面系統的評價，提高了公司管理水平和風險控制能力，形成了較為完整的《內部控制自我評價報告》，并通過了會計師事務所對公司內控的審計，出具了無保留意見的《內控審計報告》。

　　監事會認為：公司現行的內部控制較為完整、合理及有效，能夠適應公司管理的要求和發展的需要，能夠較好地保證公司會計資料的真實性、合法性、完整性，能夠確保公司所屬財產物資的安全、完整，能夠嚴格按照法律、法規和公司章程規定的信息披露的內容和格式要求，真實、準確、完整、及時地報送及披露信息。公司內部控制制度自制定以來，各項制度得到了有效的實施。當然，這些內部控制制度雖已初步形成完善的體系，但隨著公司不斷發展的需要，公司的內控制度還將進一步健全和完善，并將在實際中得以有效的執行和實施。

　　公司內部控制的實際情況與《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》等規范性文件的規定和要求相符。

　　2、公司內部審計部門及人員配備齊全到位，保證了公司內部控制重點活動的執行及監督充分有效。

　　3、x年，公司未有違反深圳證券交易所《內部控制指引》及公司內部控制制度的情形發生。

　　綜上所述，監事會認為，公司內部控制自我評價全面、真實、準確，反映了公司內部控制的實際情況。

內部控制意見和建議 篇2

　　一是完善法人治理結構。

　　只有完善法人治理結構，為商業銀行內控建設提供良好的制度環境，才能保證商業銀行在內控系統建設上的審慎性、內控操作的獨立性及內控運行的有效性。

　　二是成立獨立的內控評價部門。

　　目前國內許多商業銀行雖然建立了內控制度，但對于內控評價部門卻少有設立。國外商業銀行在此方面大多做得較好。因此，商業銀行應盡快對內控機制的有效發揮提供制度保障，使其能夠有效地履行職責。

　　三是加強商業銀行內審工作。

　　各家商業銀行應配備足夠的高素質內部審計人員，并建立對內部審計人員實行定期專業培訓的制度。商業銀行內審部門應有權獲得商業銀行所有經營信息和管理信息，并對各個部門、崗位和各項業務實行全面的監控和評價。商業銀行的內部審計人員應當具有充分的獨立性，實行全行系統的垂直管理，保證內審人員聘任和解聘的公正性。

　　四是加強商業銀行風險識別與評估工作。

　　商業銀行在建立、健全風險識別、評估體系時應由專門的機構負責制定識別、計量、監測和管理風險的制度、程序和方法，同時應注意風險識別、評價系統應涵蓋銀行所有業務，提高商業銀行防范各種風險的能力。

　　五是發揮監管對內控建設的推動作用。

　　監管當局應當將監管目標與商業銀行內在激勵機制有機結合，誘導商業銀行在實現自我利益的同時，有效實現監管目標。監管當局的監管在未來較長時間內仍將是推動商業銀行建立、健全內控的主要力量。

　　六是發揮市場約束力量，推動商業銀行內控建設。

　　通過市場紀律的約束，可以刺激商業銀行儲存雄厚的資本來防范潛在的風險損失，保障金融體系的穩定。我國的四家國有商業銀行及上市的股份制商業銀行已經開始對社會公布經審計的年度會計報表，并且在公布的經營狀況說明書中，對銀行的內控情況都作了簡單的描述，讓我們看到了市場約束在加強商業銀行內控建設中發揮的積極作用。

內部控制意見和建議 篇3

　　一、重視內部控制管理與現行體制法規的協調統一

　　內部控制涉及組織、人事和業務多方面。在我國現行體制下，如何協調企業內部控制管理是能否實現內部控制的重要因素。因此，財政部、審計署、中國人民銀行、證監會等部門應加強聯系，協調管理。同時，我國的干部管理體制決定了對國有企業內部控制的管理還需要組織部、人事部的參與配合。另外，在我國內部控制法規建設中，還應注意相關法規的統一。

　　二、健全管理體系，明確管理權限，建立統一的管理信息系統，這是內部控制建設的三個方面

　　健全的管理體系是指對生產經營活動的全過程進行自始至終的控制。從資源利用角度看，應建立人力資源控制系統、物力資源控制系統、財力資源控制系統、信息資源控制系統。從經營環節看應有供應環節控制系統、生產環節控制系統和銷售環節控制系統，等等。內部各機構間、各經辦人員間控制職能和管理權限在每一個需要控制的地方都建立控制環節，進行科學的分工與互相牽制，推行職務不兼容制度，杜絕高層管理人員的交叉任職。管理信息系統，就是向企業內各級主管部門(人員)、其他相關人員以及企業外的有關部門(人員)提供信息的系統。通過管理信息系統，企業內部的員工能夠清楚地了解企業的內部控制制度，知道其所承擔的責任，并及時取得和交換他們在執行、管理和控制企業經營過程中所需的信息。一個良好的信息系統應有助于提高內部控制的效率和效果。

　　三、 處理好控“點”與控“面”之間的關系

　　在實施企業內部控制時如何找到控制點，通過點的控制起到牽一發而動全身的作用是需要認真對待的問題。企業一般是根據其經營活動的關鍵績效領域確定其關鍵控制點。企業內部控制的“關鍵點”一般應該設在三個位置上，并由董事會直接負責監管：一是資金。對企業資金的籌集、調度、使用、分配等實行嚴格的分級權限控制，防止資金的越權循環和體外循環。二是成本費用。對企業的各項成本費用支出按照會計制度實施嚴格的監管，防止出現虛假列支、隨意列支、無序分攤等舞弊行為。三是權力監控。對企業各經營環節、經濟活動操作者的權力實施有效監控，防止權力的越權使用和非程序化亂用，造成經濟損失。

　　四、對內部控制實施單位負責人承諾制

　　這是內部控制成敗的關鍵。從理論上講，內部控制本身也有局限性，其中主要是單位最高領導人控制的隨意性或相互串通，搞內部人控制。因此，提高單位負責人自覺執行內部控制的意識顯得尤為重要。就我國一些企業的現狀分析，內部控制沒有很好地執行往往是企業負責人帶頭不執行，破壞既定的內部控制程序，導致內部控制形同虛設或只對下不對上。《會計法》明確規定，單位負責人負有執行《會計法》的法律責任。因此，筆者認為，企業對外出具報告由單位負責人承諾其內部控制制度的完整性、合理性和有效性，且對可能存在的內部控制失效和舞弊承擔法律責任。只有這樣，才能使企業由上而下共同執行內部控制的要求，推動我國企業內部控制制度的健康發展。

　　五、在財務報告中披露有關內部控制制度的相關信息

　　根據企業財務會計報告條例的要求，年度、半年度財務會計報告應當包括：會計報表、會計報表附注和財務情況說明書。筆者認為，企業在財務情況說明書中應披露本期有關內部控制制度的設置、取消和重大變更等相關事項。評估說明由此對內部控制五大組成部分：控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監督的影響，若上述事項引起企業的財務狀況發生變化則應具體披露相關的項目和所涉及的金額，提請財務報告使用者注意。

　　六、對企業的內部控制制度實施強制性外部專項審計

　　按照國際慣例，企業首先對自身內部控制進行全面深入的自我評價，出具對外報告，然后由注冊會計師再對企業內部控制進行專項審計，發表審計意見。在監控過程中，審計可以幫助企業進行全面的風險評估。面對內外環境的日益復雜化，以及企業間競爭的日益激烈，企業經營風險不斷提高，如何辨別、分折、防范和控制經營風險，已成為企業內部控制制度的重要內容之一。在審計中，注冊會計師利用各種風險分折技術，找出企業業務中的主要風險點和高風險區域，提請企業通過增加、補充或規范各內部控制環節來減輕可能面臨的風險，使風險管理貫穿并滲透于企業內部控制的全過程。

　　七、建立企業工商年檢和銀行貸款體系的”內部控制“ 準入制度

　　這可以考慮在每年進行的企業工商年檢中加入對內部控制制度的檢查。凡是沒有建立內部控制制度的企業一律不給予年檢通過，以促使企業建立健全相關的制度。此外，在銀行制訂的貸款條件中，也可以考慮加入對貸款申請企業內部控制方面的要求，凡是沒有建立內部控制制度的企業一律不給予貸款。

內部控制意見和建議 篇4

　　經我組織，各寢室長收集到的對教學的意見和建議，匯總如下：

　　一：對教師授課的意見和建議：

　　大部分老師能很好的完成教學任務，教學效果好。存在的問題主要有：

　　1、部分老師上課只對著課件讀，與學生的互動很少，或者說沒有。如，嵌入式系統課程，微波技術課程。

　　建議：采取多樣形式和學生互動（提問，分組討論等），這樣能督促學生積極學習，相信效果比較好。

　　2、部分老師認為很多知識我們都已經學過，故而略去不講，殊不知，我們急需老師給我們提點，帶我們會回憶。

　　建議：老師上課時盡量花點時間，帶著我們復習以前學過的知識。

　　二：對學生學習的意見和建議：

　　1、當前學生學習興趣低，很多同學沒有把心思放到學習上來，而是花在了自認為鍛煉自己的活動中去。

　　建議：營造考級考證的氛圍（比如召開專題講座，老師上課多指明其重要性等），這樣可以提高班風學風，影響周圍同學共同進步。

　　2、做實驗不認真，不積極鍛煉實驗動手能力，對實驗只了解怎么做，卻不知為什么這樣做。

　　建議：上實驗課時，老師應該多闡明實驗原理，并且，結合課本，舉出實例，以利于同學消化吸收。

　　三：對教學的其他意見和建議：

　　1、課程設置不合理，我們很多前期課程未開，就開始學習要求更高的專業課。如：嵌入式系統課程，先前的單片機類課程沒學過；JAVA ME 先前基本的JAVA知識為零，這樣，直接導致了很多同學上課聽不懂，進而不聽課。

　　2、實驗設備問題，我們通信工程專業實驗室里面的最重要的儀器之一，示波器質量就很差，很多時候，不是我們同學調不出來，而是，實驗設備問題導致調不出來，實驗效果可想而知。

　　3、課程設計問題，課程設計本來能夠很好地鍛煉我們自己，真正把書本上學到的東西應用到實際中去，可是，由于學生基礎知識掌握不扎實，帶課程設計的老師提供的幫助又很少，直接導致最后同學們從網上下載現成文章完成任務。

內部控制意見和建議 篇5

　　最近，我們根據局黨組的安排，采取個別了解和座談的辦法，廣泛征求了廬陽區商務局干部職工及服務對象等對市局黨組意見和建議。

　　經調查，普遍反映局黨組能認真貫徹落實上級關于“保持黨的純潔性”的一系列部署和要求及科學發展觀，不斷加強班子成員的自身建設，抓大事，議大事，開拓創新，心齊風正，凝聚力、戰斗力強，核心領導作用發揮好，群眾信得過。領導班子成員講政治、講學習 講大局、講正氣、講奉獻，忠于職守，求實進取，勤政為民，廉潔奉公，以身作則，充分發揮模范帶頭作用，群眾基礎好。

　　下面是我局對市局黨組的一些意見和建議：

　　1、局黨組聯系群眾緊密，作風建設制度健全，對自身學習抓得比較緊，也比較實，為部屬作好樣子。但建議局黨組在時間緊、任務重的繁忙情況下，要想方設法盡量多抽時間對各縣區商務局黨組進行業務培訓和指導。

　　2、近年來，局在規劃管理方面創新了一系列舉措，制度覆蓋面廣，內容具體，操作性強，工作效率得到了很大的提高。建議局黨組要進一步強化抓制度有些細小環節的落實，全面提高落實制度的質量和效果。

　　3、為讓社會和公眾更好地了解規劃、理解和支持規劃的實施，建議局黨組要進一步加大規劃宣傳力度。

　　4、為了圍繞打造現代化新興中心城市、建設區域性特大城市、實現“新跨越、進十強”的目標，我局建議進一步拓寬暢通各縣區市局之間的信息資源共享的途徑。具體可通過會議、參觀、簡報等多種形式進行工作的有效做法，抽檢資料等內容的溝通交流。對領導班子的意見和建議匯總對公司的意見和建議對學校的意見和建議

內部控制意見和建議 篇6

　　一、 為什么公司的前線銷售人員離職人那么多?

　　1、 前途迷茫。要使前線的銷售人員穩定工作，長遠發展。企業就要提供一個公平公正的競爭環境及愉快工作氛圍，這樣才能使前線的銷售人員對今后的生活有一個很好的規劃。如上次的主任選拔“沒有一個很讓大家心服口服的理由說我的主任位置是我靠實力競聘上來的”。比如給予所有業務員一個競聘上崗的機會，卻成了主任去推薦本組不錯的人選，其它銷售人員根本沒有晉升機會，從而使其它銷售人員選擇其它職業來發揮自己的能力。競聘中有考試、面試，考試合格的業務員對其他的業務員演講自己的工作經驗總結及對未來團隊管理和規劃，全體業務員對即將要成為領導的后選人以投票的方式競聘，這樣才能體現競聘的公平、公正，也使新上任領導更好的開展今后工作管理好自己的團隊，讓其他銷售人員心服口服。

　　2、 上班時間過長。自從在公司上班晚上八點還有60%的人還在工作，八點以后至九點的沒下班的很多，他們在那里做銷售善后事。如:主任們的小組會議、開訂單、返利填表、合同的流程準備、瓶蓋回收裝袋、瓶蓋兌獎填表流程、還要找復印文件等等即復雜又麻煩的工作。在公司每天上班時間基本要12個小時，這樣高負荷的上班時間讓業務員不能按時回家吃一頓團圓飯。沒時間照顧家人，也是使銷售人員選擇離開的主要原因。

　　3、 工資低。我們從事的是快速消費品行業，涉及的銷售人員基本以男員工為主，一個正常的男人把一個家養活，他的壹千多塊錢收入遠遠不夠。分析如下:730元底薪+580元補助+還不知道能拿多少的獎金，最多730元獎金，還不一定拿的到。像我第一個月扣掉保險發的第一個月的工資為1300元，第二個月扣掉保險完成銷量任務發的工資也才1400元。那按1400元來算，我吃飯要300元/月，車費250元/月，電話費200元/月，這只是跑業務所花的費用。剩余 650元貼補家用房租、衣服柴米油鹽等，其他開支就不夠了。以后的存款、買房、取老婆那是奢望遙遙無期啊!

　　二、增強新業務員的崗前培訓

　　剛進來的員工對公司是一無所知的。記得我當時的培訓只了解到了公司的結構，發展歷史及有哪些領導，還有銷售人員必掌握的拜訪八步驟。其實這些還遠遠不夠，新來業務人員還需了解他們在公司工作中涉及到的各種表流程。(如:單據、費用、合同、業績板、線路卡、月度報表、月度計劃表、賒銷手續填寫及使用，涉及到銷售相關的流程)。據我了解到現在還有業務人員上班幾個月了有哪些表，有什么作用還不是很清楚大有人在。

　　三、建立客戶服務咨詢部門

　　客戶服務咨詢部門分兩個組，(1)業務咨詢客服部。客戶想了解公司產品，咨詢如何加入經銷、投訴等各方面客戶想了解的問題及解決問題的回復。如:中獎方面的，如何領獎。客戶涉及的費用是否像業務員所說在公司走流程的查詢等。

　　(2)設備客服部。如何投入冰柜、現調機等設備需要什么條件及提供什么憑證，客戶對設備出現故障等各方面關于設備的問題進行咨詢，通告報修等。

　　四、建議將現有的流程審核大改革

　　作為世界五百強企業一個快速消費品行業領頭羊要體現出工作效率高， 1、我們很多流程走的慢多半時候是領導不在不能審核，造成文件堆積。審核這些合同或費用的文件都是區域級別以上的經理，那公司對區域級別以上的經理都配備手提電腦。那我們可以提倡隨時隨地辦公，打開電腦就可以審核文件。避免找代理人簽字出現不必要的麻煩。

　　2、合同的保存需信息化，上了幾個月的班據我了解到現有簽署合同的客戶，業務員手里沒客戶的合同，不知道合同體現的什么內容還有很多，這是什么原因造成的呢，(1)、上一個業務人員沒有交接完全而帶走合同，新接手業務人員又不懂，等到合同到期也不知道什么時候要續簽造成很多客戶被競爭對手搶走。或是合同中要涉及的費用因為合同丟失沒有及時返給客戶，造成客戶對現有業務員和公司產生不信任感合作不愉快導致今后不能繼續合作。(2)、現有業務人員把合同弄丟或合同在涉及費用走流程過程中丟失等造成不必要的麻煩。

　　3、避免不必要的浪費，人力、物力、時間。業務人員白天在外面日曬雨淋做銷售外，下班回公司還要整理一些要返費用的客戶，還要進行返費用的準備手續，走一份費用流程就花我很多白紙，據我上班以來營業所最缺的就是白紙，跟別人要白紙真的很不容易，別的同事也不會給，因為他們也不一定有，我都是自己買白紙。一份完整的費用手續如返貨物的填好廣告用品申請單、復印兩份合同及兩張陳列照片。返現金的就要提供專賣費的裁剪發票，也是復印兩份合同、兩份陳列照片、復印一份發票、找膠水貼把原件發票在白紙上面。還要找營業所的領導挨個簽字，有時候重要著急文件領導沒回就要等，還要讓同事讓電腦，找人幫我查詢電腦上我的費用流程走到哪里。這些流程準備工作即浪費時間、又浪費紙張復印機墨水等，財務營運室包括很多部門也就不會有很多文件堆積，查詢起來麻煩。下面我提供了解決的個人理想化想法:

　　很多時候一個業務員流失就會帶走很多信息化的東西，如合同，尤其是涉及到費用的合同。我個人建議(1)、保存好合同將合同掃描進電腦，建立一個合同庫。如我們把業務員交上去審核的合同掃描到電腦里。建立一個合同庫，領導若是出差無論在哪里只要有電腦有網就可以隨時隨地審批合同及費用等各種文件。我個人還建議如涉及到費用的合同存到電腦里有提醒的功能，提醒業務員準備申請手續辦理，及提醒涉及到審批的領導準備好審批文件的時間，所有的事情都信息化。(2)、如要申請費用的話也可以讓TC在電腦里調出申請表填寫內容。調出合同庫里的合同附在上面就行，不用人去工廠營業所來回跑文件審批等，也不會涉及到哪個人丟失合同及文件。如業務員涉及到要查合同費走到什么部門的話，只要打開電腦就可以查到內容及原因。這樣我們更能減少很多資源浪費省時省力，

內部控制意見和建議 篇7

　　目前，交通事故已經成為我國各種事故中的“第一殺手”，在200X年的各類事故中，交通事故死亡人數所占比例為78.5%，死亡人數為10.9萬人，天天約有300人死亡。從20世紀80年代末我國交通事故年死亡人數首次超過5萬人至今，我國交通事故死亡人數已經連續10余年居世界第一；從200X年開始，死于交通事故的人數已經連續3年超過10萬進。值得警惕的是，我國尚屬道路交通發展中國家，人、車、路、環境等方面都處于發展階段，按照交通事故發生的內在規律，在未來＿段時期內我國交通事故起數和死亡人數都可能還會上升，因此如何應用先進的治理方法和技術，減少交通事故，改善道路交通安全狀況，已經成為緊迫的任務。

　　一、加強道路交通安全宏觀治理

　　1、加強道路交通安全法制建設

　　《中華人民共和國道路交通安全法》于200X年5月1日起施行，這是我國道路交通法制建設的﹁個里程碑，它標志著我國道路交通事業全面走向法制化軌道。該法的出臺，使得道路交通安全治理由部分法規上升到國家法律的高度，權威性和適用性得到了進步與加強；貫串該法的主題充分體現了對人的生命的重視和關愛，突出了以進為本、生命至上的理念；新法的實施，使得“交通違章行為”將轉變為“交通違法行為”，其制約作用加強；同時進步了處罰標準，加大了對違法行為的懲罰力度.此后一段時間，應該以此為契機，進一步完善我國道路交通安全法律法規體系，以降低道路交通事故發生率，改善交通安全狀況。

　　2、進步對道路交通安全專項整治和事故預防工作的熟悉

　　道路交通安全是一個地區文明程度和治理水平的綜合反映，直接關系到當地的經濟發展和社會穩定。各地要建立和健全道路交通事故預防機制，切實把道路交通安全專項整治和事故預防工作抓實抓細抓好，特別是要防止群死群傷特大交通事故，促進道路交通安全形勢的明顯好轉。一是要貫徹落實xx部、國家安全生產監視治理局印發的《“交通安全村”和“交通安全社區”建設指導意見》的要求，結合本地實際，積極開展交通安全村和交通安全社區的建設工作；二是要結合本地實際，研究制定切實可行的具體實施意見和考核辦法。

　　3、加大宣傳教育力度，增強全社會道路交通安全意識

　　隨著道路交通安全形勢日趨嚴重，交通安全宣傳教育工作的重要性和不可或缺性顯而易見。因此，必須要以人為本，以“保護生命、拒盡違章”為主題，針對道路交通安全薄弱環節(如城鄉結合部、縣鄉道路沿線和鄉村等)，開展形式多樣、生動豐富的交通安全宣傳教育活動，以進步全民交通安全意識。通過交通安全宣傳教育，使廣大交通參與者能夠自覺遵守交通法規，進而進步安全水平，減少因交通事故所造成的傷亡。

　　二、強化交通安全治理基礎性工作

　　目前我國交通治理要適應經濟社會發展的需要，還要做大量的工作。從主觀上講，道路交通治理工作仍處于經驗型、低水平的層次上，思想守舊、觀念陳舊、治理手段落后、科技含量低，極不適應市場經濟運行機制的要求；從客觀上講，經濟持續高速發展，交通需求旺盛，交通供需矛盾加大，道路安全設施不完備，平面混合交通的通行模式短期內得不到改善。因此應該采取切實有效的措施，進步交通治理水平。

　　1、依靠現代科學技術，進步治理水平

　　為了有效預防和減少交通事故，有關部分應同科研部分和高等院校密切配合，把已有的科學技術應用到分析和預防道路交通事故的對策中往，不斷完善事故處理辦法及標準，有計劃地改善事故處理裝備，進步辦案質量。推廣應用那些有利于交通安全的技術裝備，如駕駛員狀態監測儀、路面凹凸曲度測試儀(RDT)、車輛導航系統等，為交通安全服務。建立健全道路交通事故情報信息網絡和計算機統計分析網絡，形玉成面、真實，快速的事故情報檢索系統和科學、細致、有效的事故統計分析系統，為事故防范工作奠定基礎，遏制交通事故上升的勢頭。

　　2、建立健全事故救援體系

　　交通事故救援措施不力是交通安全題目中不容忽視的因素之一。統計表明，交通事故造成的死亡約有50%發生在事故的瞬間，35%發生在傷害后1—2小時，15%發生在傷害后7天左右。因此，完善交通事故救援、出警系統，增強快速反應和處置能力，建立起能快速反應的交通事故緊急救援聯動系統，對減少事故傷亡、改善交通安全狀況具有重要的意義。可由政府牽頭，協調保險、衛生、消防、民政等有關部分，融資組成專業性救援隊伍，從事救援工作。同時，通過建立專門機構和利用新聞媒體的宣教，對群眾進行義務救援知識培訓，讓盡可能多的人知道交通事故發生以后如何自救和救助其他傷者。

　　3、加強事故高發時段交通治理

　　對于城市交通治理部分來說，在高峰時段內，應加大警力及職員安排，有針對性地組織好交通流；對于凌晨和夜間行車，應公道地限制車速，控制車流的速度，同時完善道路照明設施，以減少事故的發生，進步行車安全性。此外，為避免過密的車流堵塞交通，影響道路的通行能力，在道路交通管制上“左右開弓”，即一方面用行政手段直接管制，如限制某些車輛在某些路段、某些時間通行，車牌單雙號輪流受限等，另一方面用經濟手段進行軟管制，如對交通流過于密集的路段、時間采取付費通行，或進步城市中心區停車收費標準，以鼓勵人們乘坐公共交通，減少車流。

　　三、從改善人車路三大致因做起

　　依據人機工程學原理，運用人—機一環境系統安全性分析方法，從控制事故原因的角度分析，可以將交通事故表示為人、車輛、道路環境三大致因因素的多元聯合效用函數。因此，從人、車、路三大致因人手，對于改善交通安全狀況可以收到吹糠見米的效果。

　　1、加強對運營駕駛員的培訓和治理，嚴把從業資格關

　　嚴把運營駕駛員從業資格關，進步駕駛員職業素質，是從源頭上加強道路交通安全治理和預防事故發生的重要措施，其要點為：

　　①加強對駕駛培訓學校的治理和監視，規范教學內容。規范駕駛培訓學校是使新駕駛員具備安全行車素質的關鍵，是進步駕駛員素質的源頭。對不具備辦學條件的要予以取締，對不規范的駕校要進行整改。駕校要以質量求生存，凡弄虛作假，協助學員通過考試的，應對學員和學校給予雙重處罰。

　　②強化對客運車輛駕駛員的安全教育和行車安全監視，不斷進步其技術素質和交通安全意識。要嚴格客運路線駕駛員的資格審查，對考試分歧格者，一律不得從事客運車輛運營。新近通過的《道路交通安全法》規定：對于遵守道路交通安全法律，法規—年內累計零分的機動車駕駛員可延長其駕駛證的審驗期；而對于肇事后為逃避責任的機動車駕駛員則終身不得重新取得機動車駕駛證。

　　2、加強對車輛的治理

　　①強化客運車輛源頭治理。一是要加強汽車的安全監管，嚴格實行車輛進出站的檢驗制度，不符合安全技術要求的車輛，不得進站和運營。二是要加強對客運車輛的技術治理，嚴把客運車輛技術狀況關，不符合安全技術要求的車輛，一律不得上路。三是要加大路面執法力度，對不符合安全技術要求的車輛，應果斷于以取締，對報廢車輛必須強制報廢。

　　②加大對農用車、摩托車的治理力度。首先，交警和農機部分要各負其責，互相配合，加強對農用車的治理，特別勤D強對農用車載客、違章行駛、牌證發放的治理，禁止非法拼裝的農用車輛流進市場。其次，采取有效措施，重點加強對無證駕駛摩托車、駕駛無牌無證摩托車、不按規定載人、酒后駕駛、超速等違章行為的集中治理。

　　3、改善道路條件，保障交通安全

　　目前，交通安全題目在城市基礎建設和交通基礎設施建設規劃中還沒有引起足夠的重視。交通工程設施(如標志、標線、信號、隔離設施等)是充分、公道而科學使用現有道路的必不可少的重要設施，投資少，收效大。當道路發展到一定階段后，由于道路長度不可能無窮制的增加，所以完善的交通工程設施成為安全、暢通的道路通行的重要保證。美國國家運輸安全委員會主席吉姆·霍爾在200X年5月訪華時談到；40多年前的美國由于在公路規劃時不重視安全措施的研究，為此付出了生命的代價，中國不應犯同樣的錯誤。因此，我們必須重視研究基礎建設規劃中道路的安全措施。

　　此外，在ITS廣泛應用的今天，如何將先進的信息通訊技術和高精度的定位技術應用于道路的安全設計中，以達到降低事故率、加強事故預防、進步事故定位和加強道路治理的目的，已成為下一個研究目標，在這方面還有很多工作要做。

內部控制意見和建議 篇8

　　關于員工的培訓

　　企業之間的競爭主要表此刻人才的競爭，只有擁有高素質的人才，企業才能激烈的市場中立于不敗之地。而獲得高素質人才的途徑不外乎兩個，一是高薪外聘，另一是挖掘內部員工的潛力，加強對員工的培訓。而員工培訓是公司投資小而收益最大的投資，是提高員工素質和潛力的重要途徑。

　　1、目前現狀：對員工培訓重視不夠。公司追求高速的發展而忽視了對員工的培訓工作，對人力資源的開發和員工的教育培訓認識不夠，公司不但沒有專門的培訓機構和培訓人員，而又將公司人力資源管理工作并入到行政或后勤事務中。不設立獨立的人事部或人力資源部。對公司內部培訓根本就不夠重視或重視不夠，個性是中高層管理人員。即使開展培訓也往往是走形式，沒有嚴格的培訓計劃和考評制度，對逃避培訓的員工而不受到任何處罰。

　　2、個人觀點：就公司現狀而言首先要解決的是員工對崗位本身的理解與認知的問題（比如前臺人員的工作職責是什么？對自我的工作崗位是怎樣理解的？等），其次要解決的是崗位業務技能的問題，而解決這個問題的前提條件則是：完善公司管理制度與標準作業流程。也就是說，員工培訓務必從制度和流程開始，只有在員工對公司制度到達完全理解與認同的狀況下，公司制度才能對員工產生有效的約束力，接下來還務必針對每一個部門、每一個工作崗位、每一個環節的每一個動作（個性是直接接觸客戶的這些人員，比如客戶經理、前臺和會簽等），并對員工進行規范化培訓，直到員工能夠一絲不茍地完成本職工作為止。這樣的話公司的一切管理問題也就迎刃而解了，也只有在這個時候公司才談得上規范管理。

　　3、個人推薦：⑴、完善公司員工培訓制度。我始終認為培訓就應是長期的、持續的、不間斷的企業行為。所以公司務必建立長期的員工培訓計劃與培訓制度。創造一個適合公司培訓發展的環境，使員工更好地融入進去。要根據企業發展的需求和個人發展的具體狀況，合理地制定培訓對象和選取培訓方式。對于公司中高層管理者而言，培訓更是必不可少的，因為高層管理者擔負的是整個企業興衰榮辱的重任。其管理思想如不能與公司管理意圖持續高度一致，其知識結構如不能應付日常工作，其胸懷氣度如不能超越自身，后果將不堪設想！所以誠懇推薦：公司就應把提升管理層綜合素質當做首要培訓任務來抓。“己所不欲勿施于人”如果管理者自我都無法嚴格要求自我，那如何去要求員工做到呢？⑵、加強培訓中的溝通。培訓前就應瑟培訓老師及受訓人員進行溝通，了解受訓員工在哪些方面不足并期望在本次培訓中得到提高，帶著問題進行培訓，這樣能大大地提高員工的學習興趣。培訓中，由于員工具有不一樣的學歷、經歷和背景，在理解程度上也有所差異，所以，要留必須的時光與培訓師進行討論研究。而培訓后要進行對本次培訓進行評估并要求每個受訓員工總結。

內部控制意見和建議 篇9

　　近年來，托管班如雨后春筍在學校周邊的居民區里遍地開花。托管班可以負責學生接送、作業、用餐等問題。尤其每到上學、放學高峰期，我們便可以在學校周邊發現許多托管機構舉著托管的招牌到校門口接送學生。

　　托管班的存在似乎方便了學生及家長，但我們發現居民小區里這些托管班的存在極易引發系列社會問題：一是食品安全問題。托管班大多都是由私人開設，絕大多數沒有資質也未辦理任何手續，食品的來源無法得到監管，學生的食品安全問題不能得到保障;二是學生安全問題。許多托管班的管理人員都是請的臨時工，對于學生的安全管理問題沒有經過正規培訓，安全意識淡薄，在安全方面留下了隱患;三是教育質量問題。大多數托管老師大多都不是正規教育系統的老師，在教學方法方式方面沒有經過專業培訓，學生在托管能否得到有效的管理和教育效果很難保證;四是消防安全問題。托管經營的場所一般沒有許多講究，大多就是租個面積大的居民樓里房子，再將里面隔成小間的功能室，如：教室、臥室等，“小而擁擠”是大多數托管的共同特點，托管場所里學生消防安全令人堪憂。

　　目前，關于托管行業暫時沒有專門的職能管理部門來對它進行規范，政府也沒有出臺專門的管理辦法來對它進行約束，引發投訴多，職能管理部門互相推諉，難以依法處理，為加強對該行業的監管力度，以確保在托管機構中的青少年健康快樂地學習與成長，本人對此做幾點浮淺的思考和建議。

　　一是由政府部門出臺統一的學生托管行業管理規范和準入標準，明確托管機構審批程序及相關標準，明確管理主體和部門監管職責，為多部門聯合執法提供依據。

　　二是各部門聯動加強對托管班的監管。托管機構涉及工商、教育、消防、衛生、物價、稅務、街道和社區等多部門，政府應該組織多部門聯合執法，對學生托管經營戶作全面摸查、清理整治，在摸清底數的基礎上開展經常性的監督管理。

　　三是規范托管班管理服務行為。為提升托管班管理服務質量，主管部門應聯合食藥、衛生、消防、工商等多部門共同制定優質托管班評估標準，并開展優質托管班申報與認定活動，提升托管班整體管理服務水平。實施優質托管班公示制度，通過張貼公告、媒體宣傳等方式對全市優質托管班進行公示，引導家長選擇優質托管班。

　　四是鼓勵企業、社區、街道、村莊、學校開設優質托管班，為學生提供良好的學習生活環境。

內部控制意見和建議 篇10

　　1、各個部門的溝通要流暢，保持高度的和-諧。

　　建議改進的方法:加強各門門之間的感情的溝通，在不損壞各部門利益的基礎之上要使各個部門的小利益同公司的大利益相互和-諧，使幾個目標和為一起，這樣我們的工作才能取得較大的進步。對于些工作文件政策之類的書面規定，一定要全面的落實，特別是銷售和財務部門要及時地聯系。不要等到問題發生實在解決，那時不僅事倍功半，同時也會嚴重的影響積極性。

　　2、一切要以事實說話。

　　建議改進的方法:在我們的工作過程中，一切要以事實為依據，根據現實問題反映出來的問題進行對癥下藥，不僅要進行全面地了解，還要進行辯證的眼光看問題。對一些經常出現的問題要及時的溝通。沒有調查就沒有發言權，及時給你機會也不要信口開河，為了發言而發言。我們做工作不是給領導看的，而是要有所收獲。不要拿著公司的資源給自己謀利益。

　　3、提高工作效率。

　　建議改進的方法:有些事情我們不能的干一件說一件，好多事情是可以歸結成一類的，要盡量歸結成一個制度或是流程，避免重復。比如我們對一些代理商的政策，我們銷售部門都執行好幾個月了，財務竟讓不知道該政策，弄得我們的信譽受到很大的打擊，我們的一些政策要及時地下發給各個部門，別再讓我們每次給代理商落實政策時都要經過好幾個領導的簽字，不僅代理商的積極性受到打擊，我們也跟著倒霉，代理商對我們的信譽不再信任，我們對公司的一些爭將不再積極了。這是很危險的，建議將公司的一些政策切實落實到各個部門避免此類情況再次發生。

　　4、各個部門的溝通要流暢，保持高度的和-諧。

　　建議改進的方法:加強各門門之間的感情的溝通，在不損壞各部門利益的基礎之上要使各個部門的小利益同公司的大利益相互和-諧，使幾個目標和為一起，這樣我們的工作才能取得較大的進步。對于些工作文件政策之類的書面規定，一定要全面的落實，特別是銷售和財務部門要及時地聯系。不要等到問題發生實在解決，那時不僅事倍功半，同時也會嚴重的影響積極性。

內部控制意見和建議 篇11

　　如今，在全面建設小康社會，推進社會主義現代化建設新的發展階段，在堅持科學發展觀，經濟和社會各項事業全面進步的同時，我們需要物質文明、政治文明與精神文明建設協調發展，精神文明建設已取得顯著成就。而文明城市稱號是反映城市整體文明水平的綜合性榮譽稱號。

　　創建全國文明城市以“愛國”為核心、“守法”為重點、“誠信”為關鍵、“知禮”為基礎，需要廣大市民自覺參與，并在參與過程中提升自身素質。因此，我對創建文明城市有以下建議：

　　1.創城需要堅持。前期，我市曾為創城發動志愿者共同管理學校交通安全，對于學生的上下學的交通做了有關規定，在短時間內，學生的交通知識有所提升，行為也逐漸規范。但持續時間短，學生并沒有養成行為安全習慣，這項活動便已停止。在最近幾天，已看不到有關任何的管理人員及志愿者了。因此，創城需堅持。

　　2. 創城宣傳力度應加大。即使如今絕大多數市民已知曉了創城有關活動，但認識程度不夠，了解不深，有關參與渠道也無從得知。我認為，可以在人口流動多或人口聚集的地方張貼創城標語，在商店門外張貼海報，或根據各地居委會，公司，學校等地方加大宣傳。

　　3. 提高市民的參與率。創城需要市民的積極參與，但許多市民覺得該活動和自己沒有關系，缺乏參與的積極性，導致活動的參與率低。所以應調動市民積極性，并對積極參加的市民提出表揚或獎勵。市民提出的問題，政府應認真對待、盡力解決，才能讓市民感受到政府的決心。

　　4. 加強垃圾管理。對于在早市、夜市結束后的垃圾處理情況應有明文規定，并進行監督管理。如今，在我市的早市、夜市經過管理，已形成相應的格局，不再有“亂”的情況，但在結束后，“臟”的情況并未得到解決。還有一些地區在居民區燃燒垃圾，造成城市內環境的惡化。

　　5. 安排志愿者清除小廣告。在我市，雖已對于亂貼小廣告的情況作出了相應管理和禁止，但依然管理力度不夠，對于已經張貼的小廣告沒有見到相應人員清理，在街上小廣告依然隨處可見。這也是創城需要做的方面。

　　6. 對于有關違背創城行為的人進行教育批評，將不文明行為曝光

內部控制意見和建議 篇12

　　存在不足及建議:

　　(1)、加強黨的組織建設，要注意從戰斗在信合第一線的職工中發展黨員，而且要注意發展黨員的質量，做到成熟一個發展一個，以避免盲目發展而降低黨員的標準。要嚴格黨的紀律，對違規違紀人員決不姑息。

　　(2)、對各總支、支部一些好的做法和先進經驗了解不充分，對基層經驗和做法宣傳力度不夠。

　　(3)、對入黨積極分子進行考察應全面，不要只考察他們的政治思想素質，還要考察他們的道德素質與工作表現。

　　(4)、對黨員教育應形式多樣化，讓更多的黨員走出去學習，請專家來講課，接受教育提高黨員的思想素質，真正發揮共產黨員的先鋒模范作用。

　　(四)、對經營發展狀況的意見和建議

　　(1)、應加強各部門之間的協調溝通，提高各部門的工作質量。領導層要針對基層信用社工作中的薄弱環節，加強管理和引導。

　　(2)、領導層對職工教育及管理應重視，特別是中層干部的現場管理十分重要，要培訓他們，讓他們學會管理。

　　(3)、在職稱崗位設置上，能否不限制聘用名額，經考核合格成熟一個就聘用一個，這樣可以調動廣大信合員工的敬業精神和積極性。

　　(4)、在管理上應多從人性化方面考慮。希望上級領導安排各項工作指標和計劃要合理化，多考慮一下基層社的實際情況。

　　(5)、應加強對基層管理干部的監管力度，應要求財務費用等每月上墻公開，特別是基層管理干部如主任、會計、農貸人員的加班費和誤餐費等，應加強群眾監督，提高透明度。應要求財務帳目透明化，預防領導犯錯誤。

　　(6)、工會是職工之家，不應只收費，要為職工說話辦實事，應常常下去慰問職工，為職工解決一些實際困難，讓職工在信用社工作有大家庭的感覺。建議開展職工生日送蛋糕活動，可以體現領導層對職工的關心。

內部控制意見和建議 篇13

　　食品藥品安全關系到廣大人民群眾的身體健康和生命安全，關系到食品藥品產業的長足發展與社會穩定，關系到全面建設小康社會目標的實現和黨和政府在人民群眾中的形象。加強對食品、藥品、醫療器械、餐飲衛生等的監管工作，不斷提高公眾飲食用藥安全水平，是人民群眾最基本、最直接、最現實的利益需求。黨中央、國務院歷來十分重視食品藥品監管工作，把食品藥品安全工作放在突出位置，各級政府認真履行職責，各有關職能部門加強協調配合，落實責任，加大執法力度，食品藥品安全監管工作取得了明顯成效。隨著經濟社會的不斷發展，食品藥品監管工作中也還存在一些薄弱環節和突出問題，需要進一步完善。為此，提出以下四點建議：

　　一、加快保健食品監管立法進程。《食品安全法》及其《食品安全法實施條例》的相繼出臺，對加強保健食品的監管發揮了一定作用。但是，由于保健食品的具體管理辦法遲遲沒有頒布，造成了保健食品監管的法律真空。由于《中華人民共和國食品衛生法》自20xx年6月1日起廢止，導致以《食品衛生法》為依據的《保健食品監督管理辦法(試行)》等一系列法規和規章同時廢止，使保健食品監管無法可依。為此，建議國家加快保健食品監管的立法進程，保證保健食品生產經營規范有序和監督管理依法有據。

　　二、進一步完善《醫療器械監督管理條例》。《醫療器械監督管理條例》(國務院令第276號)自x年頒布實施以來，對加強對醫療器械的監督管理，保證醫療器械的安全、有效，保障人體健康和生命安全，發揮重要作用。由于醫療器械的特殊性，《醫療器械監督管理條例》在實施過程中，一些規定還不夠明確，特別是一些涉及處罰的條款，有的情況無法可依，有的情況依照條文可以有不同理解，違法行為難以認定。如，對于企業未按規定變更的處罰、生產經營條件不符合開辦要求的認定、產品出廠未做檢驗報告的處罰、質量體系考核的地位、醫療器械租賃、免費體驗、醫療機構使用醫療器械等方面，規定還不夠明確。因此建議進一步完善《醫療器械監督管理條例》，及時對條例進行修訂，以進一步完善監管工作。

　　三、修訂《藥品管理法》及《藥品管理法實施條例》。當前，在執行《藥品管理法》及《藥品管理法實施條例》時，其中部分相關內容已經與現實情況有所脫節，特別是對醫療機構的違法違規現象處罰過輕，對假劣藥品定性、藥品流通掛靠過票、非法渠道購進藥品，以及藥店中藥師不在崗、營業人員未憑處方銷售等方面的相關處理規定都不明確。因此，建議國家有關部門應對《藥品管理法》及《藥品管理法實施條例》進行修訂。

　　四、加強食品藥品和保健食品監管法律法規的解釋工作。法律法規不可能對食品藥品和保健食品監督管理過程中的所有問題作出具體規定，這就要求有權力的部門在發現食品藥品和保健食品監管過程中的突出問題時及時作出有權威的法律法規解釋，不斷完善食品藥品和保健食品監督管理的法律體系。目前存在的比較突出的問題有：一些利用傳統中藥材、維生素或可用于保健食品的物品等，直接制作成為某一劑型后上市銷售的“邊緣產品”的規范問題；保健食品中違法添加藥品的問題；進口藥品或食品的界定問題等。諸如這一類問題，要專門立法加以規范顯然不可能。為此，建議國務院相關職能部門用法律解釋的形式予以明確。

內部控制意見和建議 篇14

　　創城是一件好事，創建文明城市也是體現一座城市文明程度的最好驗證。現在大街小巷都在拆扒違規建筑，我也贊同，但能不能在拆扒時，注意一下周圍的居民。一旦拆扒違建，就會有大量的灰塵進入屋內。平時我們上班的人還好，可老人在家吸入過多的灰塵有損健康。希望以后能注意這一點。

內部控制意見和建議 篇15

　　關于提高對客戶的服務意識

　　隨著市場逐步的發展，企業競爭優勢的核心逐步由過去的“商品競爭”演變成“服務競爭”，經歷了從質量取勝、品牌取勝從而發展到了客戶服務取勝的階段，在以客戶為中心的時代，客戶服務意識的重要性日益凸現出來，客戶服務是公司商業動作中的重要組成部分。

　　1、目前現狀：雖然我們公司在“服務客戶、服務業務、服務基層”等企業文化的廣泛影響下，公司員工也會將這句話掛在觜邊，但是從實際行動上并未付諸實踐，服務意識、態度差，臉難看、話難聽、事難辦的現象時有發生，公司制定的一些很好的服務舉措得不到落實。

　　2、個人觀點：員工對公司缺乏歸屬感。由于公司福利待遇低，而且工作量較大，公司提的合理化推薦得不到落實，員工在工作中情緒、意見很大。再加上，領導也不注重關心、激勵員工，使其在心理上感到很大的失落，從而其工作用心性和主動性都一落千丈，降低了對客房的服務意識。

　　3、個人推薦：⑴、前臺服務。前臺接待人員是公司的“形象代言人”，或稱公司的“門面”、“臉面”。所以務必要統一穿著工裝（這點要求全公司所有員工統一齊來，包括公司上層領導要以身作則，而不是只某個部門穿，而其他部門不穿，影響公司的整體形象）。接待人員的言行舉止決定到訪客戶的對公司的第一印象。所以前臺接待人員要務必掌握一些常用的接待禮儀。當客戶來訪時，應起身站立，面帶微笑熱情、主動問候：“您好，請問您找哪位？”、“有預約嗎？”等，耐心傾聽客戶的來意，并根據客人的需求用心予以幫忙聯系，不要在客廳內大聲叫喊其要找的人，如果要找的人在忙或者不在，能夠請其稍等，規范的儀態引領客戶入座倒水，不要將客戶扔在那里沒有管。⑵、注重服務人員的培訓。在員工加入公司用后，我們便要做好其培訓工作。首先，應讓他們了解協和、融入協和的企業文化；其次，再針對后勤服務人員（前臺、會簽人員）崗位說明、公司的服務規范及其它制度對其進行理論培訓，在其理論培訓透過考核后進入實際操作培訓，在此過程中我們要給他們豎立一個學習的榜樣，讓其在優秀的員工指導下進行操作，最后理論和實踐考核全部透過后方能上崗。⑶、重視、關心員工使其增加歸屬感。作為公司管理人員，不可能整

　　天與顧客打交道，而只有一線員工才是真正與顧客應對面。所以，我們首先要真心為他們著想，比如說不定期地安排員工外出游玩、競技類的體育活動等，使員工勞逸結合，并及時解決員工的各種困難。只有這樣，才能讓員工認識到公司是重視他們的，從而會更加努力地工作，而服務意識也會不斷提高。⑷、擬訂合理的獎懲制度。要量化服務標準，制定細則，對員工的日常工作、日常表現打分。所要制定的標準要細化到工作中的每一個細節，對每一名員工同等對待、不偏不倚。對服務工作做的好的員工給予必須的物質和精神上的獎勵（發放獎金或通報表揚）；對于服務工作做的不好的員工則要對其進行懲戒（批評教育或罰款）。這樣讓員工意識到其服務的好壞直接關系到其切身利益，他們就會自覺地注意日常服務過程中的每一個細節，從而自然而然的便提高了服務意識。

內部控制意見和建議 篇16

　　近幾年，通過全黨全社會的共同努力，形成了扶貧開發的強大合力，各級政府部門履行領導職責，創新思維，加大力度，取得了可喜的成績，使一部分貧困人口脫貧，走上了共同富裕的道路。

　　但是通過本人調查，扶貧工作還存在著針對性不強，扶貧資金和扶貧項目不多，扶貧對象不準以及區域不平衡等問題，尤其是邊遠地區扶貧工作比較薄弱，沒有做到精準扶貧，譬如大湖口鎮天福村五年來因癌死亡人數高達80多人，現存癌癥病人還有26人，病困家庭占全村總戶數的32.4%，這些家庭因救親人性命，家里的錢用光，親戚的錢借完，最后錢光人亡，從而使天福村成了遠近聞名的癌癥村。雖然通過縣人大常委會組織有關部門給予了一定的政策。但是杯水車薪，雖多方申請，還是沒有納入扶貧村的范疇。

　　因此，對全縣的精準扶貧工作提出幾點建議，供領導和有關部門參考。

　　一、強化調查研究，做到扶貧對象精準

　　縣政府要組織相關單位，安排專門隊伍，走村入戶，進行詳細的調查研究，確定扶貧村和扶貧戶，并要在一定范圍內進行公示，確保扶貧單位和扶貧戶精準。

　　二、建檔立卡，分期實施，普及廣大貧困戶

　　對全縣真正的貧困村和貧困戶要造冊，建檔立卡，并根據資金和力量情況，分年度拿出規劃，力爭在20xx年內全縣所有貧困人口都能享受國家精準脫貧的政策。必要時，要對邊遠地區進行適當的傾斜。

　　三、分門別類落實方案，培養脫貧能力

　　要按照中央“五個一批”的精神，不能一味的進行資金扶持，要從教育培訓，產業扶持等措施上變“輸血”為“造血”，使廣大貧困人口在市場經濟中能夠自主努力，真正擺脫貧困。

　　四、加大基礎設施投入，創造脫貧環境。

　　除了資金，能力的扶持外，加大基礎設施建設為廣大貧困戶創造良好的生產環境和生活環境，引導農戶大力發展生產力，增加收入，從而從根本上脫貧。

　　除此之外，對病殘人口，失學兒童還要給予一定的資金扶持。

　　總之，要想實現20xx年全面脫貧，就一定要不留死角，重點提高生產生活環境，提高貧困戶自身素質，給予他們在市場經濟條件下生存和發展的能力，只有這樣，才能使我縣貧困人口真正擺脫貧困。否則，年年投資金，年年是貧困，我縣的扶貧幫困工作永遠在路上。

內部控制意見和建議 篇17

　　作為一個企業，除了追求必然的利潤外，其他層次的追求有:

　　◆對外而言:形象品牌健康，品質有保證，信譽度高，價格有優勢，交期迅速，服務好，對客戶反映較快;

　　◆對內而言:分工明細，職責清晰，權力明確，管理有力，制度健全;

　　部門之間協助與監管有序，有章可循，且能達到制約和權力的平衡。

　　企業與員工的規劃科學合理，共同進步，以公司為家。

　　有創新的意識，有活力。

　　這是企業的生存之本，也是發展之本。這樣的企業才會無往而不勝，達到企業與員工共同發展的境界。這也是眾多的管理的最終的目的。當然要達到這樣的目的，僅僅是紙上談兵肯定不行，這需要公司上層領導和所有管理者一起努力來實施。

　　就我國目前的民營企業來說，數量不斷增多，規模擴大，且介入的行業也在逐漸深入和擴展。然而，它的發展終歸受到一些隱性的制約和影響，諸如制度、政策、管理、品牌等方面有其先天之不足，與現有的國有企業、股份制企業都不能相提并論，惟有用心在內部控制、價格、質量、成本、服務等方面下足工夫需求突破，才是制勝之道。而這些無不需要人才來推動、實現。

　　綜觀國內之大多數企業民營企業，或成功、或失敗，人才幾乎都起了決定性的作用。很多時候，關鍵性的人才就像是船上的舵手，操控全局，掌握方向，可以帶領企業沿著正確的道路發展壯大，其價值遠遠不是金錢所能衡量。而其他具體到部門到崗位的人才也是所不可缺的，他們是本部門或本崗位的領軍人物，是企業架構里必須引起重視的環節，是對企業的制度、方針、目標具體實施、執行的對象。

　　引進了人才，會用人才是根本。不會用人，不敢用人，職責不清，權力不能下放，分工混亂，一方面企業的管理成本無形中增加，另一方面企業運作過程中的效率不高，無法達到預期的效果。

　　針對本公司目前而言:

　　1、人才嚴重缺乏。就其具體而言，每個部門無獨擋一面之人物，事無巨細均需要別人安排，居在崗位卻無行事之能力。其次缺少系統完整的操作體系和意識，本部門工作無法得到改進、完善和提高，僅僅提留在為做事而做事，而不知為何做事，如果做事，如何做好事之能力。

　　2、分工不明，權力無法有力的下放，職責更不清晰，經常出現為他人做事，自己的事情卻無法做好的情況，又或者出現問題無法追究，互相推委，害怕承擔責任的情況。

　　3、部門之間配合較差，缺少有序的監管和控制。

　　4、有制度卻無法真正有效的推行，沒有形成重視，上上下下都有其阻力。

　　5、公司領導有決心、無行動，無法為下面的人員指引方向。公司的經營和發展缺少系統的規劃和具體的持續發展的計劃。

　　6、“以人為本”沒有真正體現在實際當中，員工的福利及一系列人性化的關懷并沒得到體現。員工沒有以公司為家，缺少適當的職業和發展規劃，公司的企業文化非常薄弱。

　　為了公司的長遠發展考慮，公司可從以下方面著手突破:

　　1、人才的引進、留住及激勵。

　　2、正確用人，大膽授權，分工到位，職責明確，用人不疑。

　　3、將制度進行到底，引起充分的重視，具體從以下三個方面來實施:

　　㈠ 建立和完善公司的一系列規章制度，宣傳推廣，培養員工意識;

　　㈡ 建立健全的企業文化，使員工真正能以公司為家，公司以員工為本，員工和企業共同成長。

　　㈢ 繼續完善和貫徹ISO9000質量體系，從生產到質量的各方面環節加強控制和管理，培養質量意識，以降低成本，消除質量隱患，提高產品合格率，提高效率。

　　4、完善員工福利制度等一系列制度，從細節著手，為員工著想，將關懷落到實處。

　　5、加強對基礎干部的培養，分化職能和分工，使管理能深入到基層。

　　6、培養員工創新和節約的意識。

　　以上是本人的一點所思所想，希望能對總經理有些啟發，無論好壞，目的都是希望公司能夠更好的發展。

內部控制意見和建議 篇18

　　“安全生產責任，重于泰山，”安全生產不僅關系著企業的發展，關系著社會的進步與發展,更關系著人民的生命和財產，人民的幸福,因此,安全生產要警鐘長鳴,常抓不懈,絲毫放松不得,否則將會給國家和人民帶來不可挽回的損失。

　　近年來，雖然各地區、各部門和各單位認真貫徹落實黨中央、國務院的決策部署，安全生產工作取得明顯成效，事故總數和死亡人數繼續下降，大部分地區和重點行業領域安全生產狀況進一步好轉。但是，當前安全生產形勢依然嚴峻，事故總量仍然較大，特別是8.12天津爆炸事故，電梯吃人事件，上海的踩踏事故，昆山市 “8·2”鋁粉塵爆炸事故，北京海淀清華附中在建工地底板鋼筋發生倒塌事故等，造成了重大的人員傷亡和財產損失，教訓十分慘痛。因此，安全生產責任大于天。

　　血的教訓告訴我們，之所以安全生產事故頻頻發生，由于人的不安全行為，作業人員違規操作，未能依法履行安全生產主體責任，企業規章制度不健全不落實，未實施有效的安全管控，管理及作業人員安全意識淡薄，制度執行不嚴格，管理嚴重缺失，生產安全事故監管不嚴，作業環境事故隱患大，生產場地環境不良，技術和設計有缺陷，作業人員安全培訓不夠，缺乏安全操作技術知識，生產設備非正常運行等使安全生產面臨著嚴峻的形勢，威脅人民生命財產的安全事故頻發，因此，要強化安全生產，抓好各項安全工作。

　　多次強調，人命關天，發展決不能以犧牲人的生命為代價，

　　要始終把人民生命安全放在首位，以對黨和人民高度負責的精神，完善責任，強化制度，加強管理，嚴格監管，把安全生產責任落到實處，切實防范安全事故的發生。為此，我建議：

　　一、政府方面：

　　（一）強化紅線意識，積極貫徹安全發展戰略。政府要始終把人民的生命安全和財產安全放在首位，要始終以最堅決的態度牢牢堅守紅線意識，增強責任感、使命感和緊迫感。在工業園區、開發區、城市公共基礎設施等的規劃、設計和建設上，要牢記“安全第一”方針，積極把安全發展戰略落實到位。

　　（二）建立完善安全生產責任體系，領導干部要敢于擔當，勇于負責。建立“黨政同責、一崗雙責、齊抓共管”的安全生產責任體系，切實做到管行業必須管安全、管業務必須管安全、管生產經營必須管安全。領導干部要敢抓敢管、勇于負責，堅持把命字在心、嚴字當頭，切實把安全事故降到最低。

　　（三）加大執法力度，加強安全監管職責。要加大安全監管執法力度，深入排查和有效化解各類安全生產風險，提高安全生產保障水平，要定期地對重大危險源企業全面督查，對達不到標準要求和周邊環境惡劣、無法保障安全的一律責令停產停業整頓，并嚴肅查處違法違規企業。

　　二、企業方面：

　　（一）嚴格落實企業主體責任。企業要必須認真履行安全生產主體責任，善于發現問題、解決問題，采取有力措施，做到安全投入到位、安全培訓到位、基礎管理到位、應急救援到位。認真排查和消除安全隱患，建立常態化隱患排查整改、風險防控體系和安全檢查責任制，實行 “誰檢查、誰簽字、誰負責”，要嚴肅事故調查處理和責任追究。

　　（二）加大安全投入，加強安全教育培訓。企業要及時購買新設備同時也要購買與其配套的安全防護裝置，必須對安全設備進行經常性維護、保養，并定期檢測，使之處于良好的技術狀態。為員工提供符合國家標準或者行業標準的勞動防護用品，并監管教育從業人員按照使用規則佩戴、使用。定期加強對員工的安全教育和安全意識，根據施工特點進行安全教育，針對不同工種和不同部位，告知他們本崗位存在哪些危險及危害因素，如何消除隱患，通過宣傳欄、黑板報等宣傳安全知識，提高員工的安全文化素質，增強員工的防范意識，規范和提高從業人員的安全行為。

　　（三）建立管理機制，嚴格獎懲，增強員工的責任心。設置安全管理機構和配備安全管理人員，把責任心強、具備專業知識、業務能力強、熟悉管理知識的人員充實到安全管理崗位上來，讓他們充分發揮職能作用，提高安全管理工作水平。強化施工現場管理，要結合施工現場環境，合理布置施工設備、確保機械設備安全運行，確保各項安全防護和用電設施到位，做到施工標牌化，材料堆放標準化、安全標志規范化、環境防治意識化、作業過程有序化，獎罰分明，對那些對認認真真、任勞任怨、在工地上正確履行安全生產監督、管理責任的專兼職安全員，要給予必要的激勵和獎勵，使他們在安全管理的崗位干的更踏實、更有干勁。

　　三、個人方面：

　　（一）牢固樹立“安全第一”意識，筑牢思想防線。在工作中，要勤勤懇懇，認認真真地做好每一工作步驟，自覺遵守廠規廠紀，不斷地學習，自覺豐富自己的安全知識，提高自己的安全生產素質，團結同事，要有團隊協作意識。

　　（二）嚴守操作規程和規章制度，提升自己的安全技能。要認真地接受安全技能培訓和安全知識教育，要嚴格按照安全生產規章制度及各類操作規程進行操作，杜絕違章、冒險蠻干等行為同時也要制止他人違章作業和違章指揮。

　　（三）愛崗敬業，甘于奉獻，勤于請教。在工作中，要做到愛崗敬業，甘于奉獻，遇到工種繁雜，像機修、鑄造等生產品種多、工藝復雜等情況時，要及時向技術人員請教，向有經驗的老師傅請教，細心觀察，認真學習，多動腦筋，避免一切安全隱患，使事故防患于未然，有力地保障安全生產。

內部控制意見和建議 篇19

　　一、總體要求

　　以黨的精神為指導，深入貫徹落實黨中央、國務院和省委、省政府關于加強安全生產工作的一系列決策部署，牢固樹立“培訓不到位是重大安全隱患”的意識，堅持“依法培訓、按需施教”理念，抓好企業“三項崗位”人員、技術負責人、班組長、新工人和農民工為重點的全員安全培訓，嚴格安全培訓監管、監察和責任追究，進一步提高安全培訓質量，提升企業從業人員安全素質，減少“三違”行為，推進全市安全生產形勢持續穩定好轉。

　　二、工作目標

　　以企業“三項崗位”人員培訓為重點，依法落實安全培訓各項制度，繼續深化全員安全培訓工作，促使從業人員熟悉安全生產法律法規規章，掌握基本的安全生產知識、技能和操作規程，安全生產意識明顯增強、技能明顯提高，杜絕“三違”行為或明顯減少，各類傷亡事故得到有效控制。

　　20xx年計劃培訓高危行業安全管理人員20xx人，特種作業人員8000人，鄉鎮安全執法人員380人，一般行業主要負責人和安全管理人員20xx人，從業人員20xx0人;協助省局培訓高危行業主要負責人1200人。

　　三、主要任務

　　(一)加強指導，嚴格監管，完善措施，力爭培訓的質量與數量雙提升

　　針對培訓機構不再審批的變革，培訓機構的辦學條件、教學管理、師資隊伍、后勤保障等開展教育培訓的基本要素缺失了標準，沒有了準入關，基本一步邁入了市場化。但是，對培訓機構的監管、責任追究仍是安監部門的重要職責。因此，市、縣區安監部門要充分發揮職能作用，落實監管監察責任。要自始至終對培訓機構進行指導，規范培訓機構依法依規開展教育培訓活動，要把提高教學質量擺在培訓工作的核心地位來抓，確保每位學員學到真東西，增長真本領。要建立健全各項規章制度，要增強培訓機構內在的自我約束力，做到有法可依，有章可循，有責可追。安監部門要加大對培訓機構的執法檢查頻次和力度，規范市場秩序，實施對培訓工作的全程監管，及時發現和解決、處理培訓工作中存在的各種問題，既要為培訓機構保駕護航，搞好服務，也要對培訓中違法違規行為嚴肅查處，確保在完成或超額完成培訓任務的同時，教學質量得到有效保障和提高。

　　(二)創新方式，改進方法，學以致用，注重理論與實踐相結合

　　多年來，經過安監部門和培訓機構的共同努力，安全生產培訓教育工作有了長足的發展，取得了明顯成效，積累了豐富經驗。但與經濟的快速發展，社會的進步，科技的日新月異相比，還有很多不足之處，需要不斷的加以改進和創新。一是培訓的內容要有針對性和實用性。要因人施教，要針對培訓對象的年齡、文化程度、從業經歷等開好方子，對癥下藥，個別人要給吃小灶，不能千篇一律，得過且過。教要教管用的，理論是外殼，實用是靈魂，培訓之前就要想到并做到所教的內容是否實用、管用。二是培訓的方式要有實戰性和靈活性。安全培訓教學的指向是教授安全知識和生產技能的，是要受培訓的人員到生產一線“戰場”去“戰斗”的，所以必須要教會培訓對象作戰本領。培訓的方式要靈活多樣化，互動式、案例式、體驗式、模擬式、影像式等都可以在教學中靈活應用，增強教學的吸收力，提升教學的效果。三是培訓的管理要有強制性和規律性。要嚴格按照培訓大綱編寫教案，組織教學，培訓的時間，授課的內容必須得到落實，考試也要嚴格執行有關規定。安監部門對此要加強監管，防止走過場，弄虛作假。安全培訓的人員和培訓的內容基本是相對固定的，因此，大多數培訓教學是在不斷重復，這就需要認真研究其內在的規律性，在重復的基礎上不斷完善和升華。要準確掌握社會生產領域對安全生產培訓的需求，掌握安全培訓的周期規律，適時組織班次開展培訓工作。必要的班次可以在請示市局同意后，打破地域局限，不同縣區之間可以并班培訓。

　　(三)規范教學，質量第一，寬進嚴出，推動教學與管理水平邁上新臺階

　　各安全培訓機構要嚴格按照國家、省局制定的安全培訓大綱要求組織教學，不得隨意增減和變通。承擔授課的教師必須取得省安監局頒發的《安全培訓教師資格證》，并認真編寫針對性、實用性強的教學教案，精心制作多媒體課件，認真完成授課任務，確保培訓對象學到真知識和技能。要加大實操教學的投入，保證開展實操教學設施的數量和狀態，要注重實操培訓的效果，切實提高特種作業人員的實操水平。安全培訓考試機構，要采取現場實際操作或仿真模擬操作方式嚴格組織實操考核，不允許走過場，敷衍了事。要加強安全培訓考試監管，監考人員要認真履行監考職責，嚴格執行考試、考場紀律，維持良好的考場秩序，杜絕任何作弊行為，一經發現，嚴肅處理，絕不姑息。培訓對象培訓后要經過考試合格才可通過，這是檢驗培訓成果的唯一手段和標準。凡經過規定要求考試不合格的可補考一次，達到考試合格后才予以發證，補考仍不合格的，要重新參加培訓考核。

　　(四)突出重點，應培盡培，按時辦證，實現培訓合格與取證資質相統一

　　1、重點加強“三項崗位”人員培訓工作。“三項崗位”人員(高危企業主要負責人和安全生產管理人員、特殊作業人員)是培訓的重點對象和主力軍，具有長期性、普遍性、關鍵性，是培訓的重點。對其培訓的要求是：高危企業主要負責人和安全管理人員必須經專門安全培訓取得安全資格證后方可上崗;冶金、建材、機械、輕工、紡織、煙草、商貿、交通運輸、旅游等企業和人員密集場所的主要負責人、安全管理人員必須經專門安全培訓取得培訓合格證后方可上崗;特種作業人員必須經專門培訓取得特種作業操作證后方可上崗。

　　2、著力做好企業全員安全培訓工作。企業要認真落實對從業人員進行培訓的主體責任，其從業人員既可在社會安全培訓機構進行培訓，也可以在具備安全培訓條件的大企業進行培訓，但都要經過正規的考試合格方可取得相應的資格證書。企業自身也要開展培訓教育，有條件和能力的可以進行特種作業人員的培訓，參加經批準的正規考試點考試，合格的也給予發放資格證書。對其他從業人員，要按照有關規定，必須進行系統的嚴格的安全培訓，未經培訓或培訓不合格者，一律不得上崗作業。全年力爭對所有生產經營單位的從業人員做到全員培訓。

　　3、認真做好受訓人員的取證、復審、換證工作。繼續做好高危行業主要負責人和安全管理人員安全資格取證、換證和復審培訓工作。市培訓中心要統籌協調，按類別合理安排培訓班次，各縣區要積極配合，按要求統計上報參培人員，及時參加省、市組織的安全資格培訓。各培訓機構要搞好摸底調查，制定詳實可行的年度培訓計劃，并盡可能按計劃和時序進度進行培訓，提高培訓的效率和效果，及時開展并做好“三項崗位”人員的取證、復審和換證工作。

　　(五)嚴格監管，獎罰并舉，規范秩序，確保安全培訓工作健康有序開展

　　1、組織開展對安全培訓工作專項執法檢查。一是市、縣安監局要把安全培訓工作納入年度執法計劃，全年組織開展不少于兩次的安全培訓專項執法監督檢查，也可以不定期進行抽查。二是查培訓機構是否有超出資質證書規定的有效期限、業務范圍從事安全培訓活動或不按大綱要求組織教學、擅自減少培訓內容、壓減培訓學時等違法違規行為;是否有轉讓、租借資質證書，專職教師未取得有效資格從事培訓行為;是否存在內部管理混亂、未建立培訓檔案或檔案管理不規范、出具虛假培訓檔案等現象。同時，還要對培訓的過程進行隨機抽查，對參培人數、教材、教師資質、出勤、課堂秩序進行監督檢查。三是查受訓人員的基本情況，是否參加了正規的培訓，受訓內容，學習課時，考試結果是否符合要求，查受訓人員應知應會的培訓教育是否熟悉和掌握，檢驗培訓機構或企業的培訓質量和效果。

　　2、嚴肅責任追究。一是對監督檢查中發現的問題，要依法依規嚴肅處理。情節較輕的批評教育，及時改正;情節較嚴重的通報批評，列入“黑名單”;情節非常嚴重的，暫停辦學資格，責令其進行整改，整改完并經市級安監部門審查通過后方可繼續開展培訓工作;整改后仍不合格的，取消安全培訓資格。對相關的行政處罰還要按規定進行相應的經濟處罰。二是今后發生安全生產事故的，一律倒查事故相關人員安全培訓情況，凡因安全培訓原因造成事故發生的，要嚴肅追究培訓機構及相關人員的法律責任。

　　3、建立安全培訓工作的舉報制度。公布舉報電話，受理舉報的問題，并及時調查和處理。

　　4、年終要對培訓機構全年開展培訓情況進行綜合考評。對工作開展好的要提出表揚，在政策、監管上多予支持;對表現差的，要找準問題，進行批評教育，并適度增加對其執法和監管的力度，存在問題較多的，要對其負責人進行誡勉談話。

　　5、市縣區安監部門要落實對安全培訓的監管責任，認真制定培訓計劃并嚴格實施，加強對培訓機構的日常監督管理，實施開展專項執法檢查。督促培訓機構增加資金的投入，不斷改善和提高辦學條件，關注師資隊伍建設，不斷提高師資水平。嚴格培訓檔案和培訓收費的管理，嚴禁出現管理混亂和違反規定亂收費問題。

　　6、通過各種形式，廣泛宣傳安全培訓工作的重要性和必要性，安全生產監管部門要及時總結和推廣安全培訓工作的先進典型和經驗，推動安全培訓工作日臻完善和提高。對因培訓工作出現問題造成不良后果的和影響的，要予以批評和公開曝光。各培訓機構對培訓工作中的體會、做法、建議意見等，也可以向媒體或當地安監部門進行反饋，要通過宣傳和輿論引導，增強全社會對安全生產培訓工作的認識和支持，建立良好的安全培訓秩序和氛圍。

　　附件：20xx年度安全培訓工作計劃表

　　年月日

內部控制意見和建議 篇20

　　（一）、對領導班子的意見及建議

　　1、領導班子成績方面

　　（1）、領導班子整體政治素質高，在職工中樹立了較好的形象。

　　（2）、領導班子有較強的團隊精神，班子成員分工明確，相互溝通協調較好，在重大問題決策問題上，是通過黨委、董事會、股東大會討論決定，嚴格執行了重大問題集體討論制度。充分體現集體力量，班子的團結統一。

　　（3）、領導班子思路清晰，戰略發展明確，特別是金融行業競爭如此激烈的情況下，我們今天的不斷發展壯大，跟領導班子的努力分不開。

　　（4）、領導班子敬業心、責任心強，經常無休息日，盡心盡職為信合事業發展作貢獻，不計個人得失。

　　（5）、領導班子改革創新意識強，能正確面對金融業的環境形勢、大膽探索信用社改革創新思路。大力發展支農貸款，努力尋找新的利潤增長點，制定合理的年度計劃目標，促進了信用社發展。

　　（6）、領導班子在廉潔自律方面，能以身作則，嚴格要求，自覺貫徹黨風廉正建設責任制，有效的防止了腐敗行為的發生，口碑良好。

　　2、主要問題。

　　（1）、領導應多下基層關心職工，了解基層職工的實際生活情況，多幫助基層解決實際困難，了解職工的想法，切實為職工辦實事、辦好事。對職工反映的實際問題，不應推來推去，應積極協調解決。建議多一些人性化管理，增加領導與一線職工的交流。

　　（2）、建議領導班子在培養年輕領導成員上應加大力度。加強對管理人才、專業人才的培訓，提高高管人員和中層管理人員的意識和知識。

　　（3）、建議領導提拔干部要堅持“四化”標準，事前應將提拔的干部個人情況向廣大員工公示，廣泛征求員工意見，對已經提拔的干部應加強績效考核和監督力度。

　　（4）、建議領導層在決策上要多考慮職工的切身利益。遇事能否多站在職工的利益上考慮問題。

　　（5）、領導在管理上制定了規章制度，但在檢查落實方面，持之以恒不夠。

　　（6）、建議領導對下屬應保持平易近人的態度，在工作中讓員工與領導之間保持一種輕松和諧的氣氛。領導的威信是靠人格魅力、專業水平和管理能力所樹立起來的。

　　（二）、對領導班子成員的意見及建議

　　1、總體評價。領導班子成員政治素質普遍較高，工作能力強，具有改革創新意識，班子成員之間團結協作好，有較強的敬業精神和事業心，能嚴于律己、廉潔奉公。

　　2、存在不足及建議。

　　（1）、個別領導要克服官僚主義，不能從表面上學習“三個代表”重要思想，要具體落實到實處，多維護職工的利益。

　　（2）、個別領導架子大，與職工溝通少，不了解職工，職工對領導不認識。

　　（3）、個別領導包括一些中層干部，工作方法簡單，缺乏領導風范和藝術。

　　（4）、年輕領導的工作方式、方法要改善，要以理服人，不能武斷，有些工作要遵照相關的法律、法規手續辦事。

　　（5）、建議領導要克服職位變了對職工的態度也變了的作風，要做到為職工群眾熱心服務的觀念不能變，對待職工的態度要滿腔熱情，不要橫眉冷對、盛氣凌人。不要認為職工待遇提高了不好管理，希望轉變觀念。

　　（三）、對黨員隊伍的意見和建議

　　存在不足及建議：

　　（1）、加強黨的組織建設，要注意從戰斗在信合第一線的職工中發展黨員，而且要注意發展黨員的質量，做到成熟一個發展一個，以避免盲目發展而降低黨員的標準。要嚴格黨的紀律，對違規違紀人員決不姑息。

　　（2）、對各總支、支部一些好的做法和先進經驗了解不充分，對基層經驗和做法宣傳力度不夠。

　　（3）、對入黨積極分子進行考察應全面，不要只考察他們的政治思想素質，還要考察他們的道德素質與工作表現。

　　（4）、對黨員教育應形式多樣化，讓更多的黨員走出去學習，請專家來講課，接受教育提高黨員的思想素質，真正發揮共產黨員的先鋒模范作用。

　　（四）、對經營發展狀況的意見和建議

　　（1）、應加強各部門之間的協調溝通，提高各部門的工作質量。領導層要針對基層信用社工作中的薄弱環節，加強管理和引導。

　　（2）、領導層對職工教育及管理應重視，特別是中層干部的現場管理十分重要，要培訓他們，讓他們學會管理。

　　（3）、在職稱崗位設置上，能否不限制聘用名額，經考核合格成熟一個就聘用一個，這樣可以調動廣大信合員工的敬業精神和積極性。

　　（4）、在管理上應多從人性化方面考慮。希望上級領導安排各項工作指標和計劃要合理化，多考慮一下基層社的實際情況。

　　（5）、應加強對基層管理干部的監管力度，應要求財務費用等每月上墻公開，特別是基層管理干部如主任、會計、農貸人員的加班費和誤餐費等，應加強群眾監督，提高透明度。應要求財務帳目透明化，預防領導犯錯誤。

　　（6）、工會是職工之家，不應只收費，要為職工說話辦實事，應常常下去慰問職工，為職工解決一些實際困難，讓職工在信用社工作有大家庭的感覺。建議開展職工生日送蛋糕活動，可以體現領導層對職工的關心。

　　根據公司黨委文件要求，為切實開好20xx年局和公司倆級民主生活會，提高民主生活會質量。項目黨支部于20xx年4月21日組織召開了小型座談會，廣泛征求了意見。與會人員本著實事求是、認真負責的態度，就領導班子及個人在貫徹執行黨的路線、方針、政策和決議，堅持發展思路，履行職責，實踐全心全意為人民服務的宗旨，解決群眾關心的熱點、難點問題，貫徹執行民主集中制、廉潔自律等幾個方面內容開展了座談，對上級領導班子客觀公正地進行了評價，肯定了成績，同時也提出了問題和不足，并積極地提出了一些合理化建議。下面，將座談會征求的意見整理匯報如下：

　　主要成效：在座談中，大家一致認為，倆級領導班子是一個政治堅定、團結實干、作風民主、敬業精神強，有戰斗力的班子。能認真執行局的一切目標，按照局的工作思路，帶領全體干部職工、解放思想、與時俱進、實施了一系列乎合分宜公司和局的發展舉措，有力地促進了經濟發展和全面進步，各項工作都取得了較好成績，具體表現在政治要求嚴、工作扎實有效、作風勤政廉潔等。

內部控制意見和建議 篇21

　　1、人才嚴重缺乏。就其具體而言，每個部門無獨擋一面之人物，事無巨細均需要別人安排，居在崗位卻無行事之潛力。其次缺少系統完整的操作體系和意識，本部門工作無法得到改善、完善和提高，僅僅提留在為做事而做事，而不知為何做事，如果做事，如何做好事之潛力。

　　2、分工不明，權力無法有力的下放，職責更不清晰，經常出現為他人做事，自我的事情卻無法做好的狀況，又或者出現問題無法追究，互相推委，害怕承擔職責的狀況。

　　3、部門之間配合較差，缺少有序的監管和控制。

　　4、有制度卻無法真正有效的推行，沒有構成重視，上上下下都有其阻力。

　　5、公司領導有決心、無行動，無法為下方的人員指引方向。公司的經營和發展缺少系統的規劃和具體的持續發展的計劃。

　　6、“以人為本”沒有真正體此刻實際當中，員工的福利及一系列人性化的關懷并沒得到體現。員工沒有以公司為家，缺少適當的職業和發展規劃，公司的企業文化十分薄弱。

　　為了公司的長遠發展思考，公司可從以下方面著手突破：

　　1、人才的引進、留住及激勵。

　　2、正確用人，大膽授權，分工到位，職責明確，用人不疑。

　　3、將制度進行到底，引起充分的重視，具體從以下三個方面來實施：

　　㈠建立和完善公司的一系列規章制度，宣傳推廣，培養員工意識;

　　㈡建立健全的企業文化，使員工真正能以公司為家，公司以員工為本，員工和企業共同成長。

　　㈢繼續完善和貫徹ISO9000質量體系，從生產到質量的各方面環節加強控制和管理，培養質量意識，以降低成本，消除質量隱患，提高產品合格率，提高效率。

　　4、完善員工福利制度等一系列制度，從細節著手，為員工著想，將關懷落到實處。

　　5、加強對基礎干部的培養，分化職能和分工，使管理能深入到基層。

　　6、培養員工創新和節約的意識。

　　以上是本人的一點所思所想，期望能對總經理有些啟發，無論好壞，目的都是期望公司能夠更好的發展。

內部控制意見和建議 篇22

　　敬愛的老師們：

　　我在小學已經度過六年了，您們的額頭也有了幾條皺紋。我，作為一個即將跨入另一所新學校的學生，出于對母校的熱愛，也為了讓學校對學生的教育更好，我向您們提點建議。列舉建議

　　我希望您們在教育學生是想一想，如果您們是學生，您會聽的了那些枯燥無味的課嗎?現在學生比較懶惰，不熱愛勞動，要讓我們這些學生多參加一些活動，讓他們學會勞動。上課時，最好說話幽默點，這樣學生上課不會走神。

　　為了讓您們用更好的教育方法教育學生，也為了學生們，我向您們提點建議。

　　第一，在每節上課之前講一些有趣的開場白。上課時，用一些風趣幽默的語言。最好上課時根據不同的條件來玩些小游戲，增加活躍氣氛，不讓課堂變得嚴肅。

　　第二，最好不要嚴厲的批評學生。因為這樣會在他們身上多一份對您們的厭惡。最好委婉點，幽默點，讓學生心甘情愿接受批評。

　　第三，讓學生們熱愛勞動。在班上大掃除。有時，周末可以帶他們參加一些有益的活動。

　　第四，讓學生們輕松點。現在學生壓力太大了，又要上那個補習班，又要面對一大群的家庭作業，真是頭疼。我希望您們作業不要布置太多。

　　第五，現在的學生大多都是獨生子女，父母比較寵愛他們。但由于這一點，父母放松了警線。現在學生會抽煙，會早戀，會打架，會說臟話。很沒素質。希望老師對他們加強道德教育。總結點題

　　以上就是我的建議，望老師們采納。

　　建議人：XX班

　　X月X日

內部控制意見和建議 篇23

　　班委會和團支部只有搞好團結的義務，沒有破壞團結的權力。搞好團結，講話才有人聽、做事才有威信。寬容是維系團結最好的紐帶，懂得尊重和欣賞別人多姿多彩的個性，諒解和包容別人的缺點和不足，大事講原則、小事講風格，不攬權、不爭功、不諉過，團結共事就會有一個堅實的基矗

　　團結是班委會和團支部管理班級的基礎，是一個重要的問題。實踐證明，班委會和團支部內部只有搞好團結，才能出凝聚力、出戰斗力，講話有人聽、做事有威信;才能出智慧、出成績，什么壓力都可以化解，什么難題都可以解決;才能出干部、出人才，有健康成長的沃土，有成就事業的舞臺。這樣才能團結好班上的其他同學。大家在一起共事，是班級的需要、班主任的重托、同學們的期望。我們一定要識大體、顧大局，用高尚的人格增進團結，用堅強的性格保證團結，用共同的事業維護團結，像愛護自己的眼睛一樣愛護團結，像珍惜自己的生命一樣珍惜團結。

　　搞好團結，最重要的是按規矩辦事，嚴格執行民-主集中制。凡是重要的事情和大額度班費的使用，都要充分發揚民-主，廣泛聽取同學們的意見，多溝通多商量，集思廣益，擇善而從，集體討論決定，班長和團支部書記絕不能搞“一言堂”，一個人說了算。集體決策一旦作出，即便個人有保留意見，也要各負其責，不折不扣地貫徹執行，絕不能搞自由主義，發出“兩種聲音”。

　　就一個班來說，搞好民-主集中和團結合作，團支部書記和班長最關鍵。團、班“一把手”都要有強烈的合作意識。必須明白，兩個“一把手”是事業上的搭檔，不是競爭的對手;是工作上的分工，不是權力的分配。各盡其職、分工合作，相互理解、相互支持，不攬權、不爭功、不諉過，班級的和-諧之路就會越走越寬廣。

　　懂團結是大智慧，會團結是大本事，真團結是大境界。在團結問題上，最能看出一個人的修養，也最能看出一個人的品行。班委會和團支部成員的工作經歷、認識水平、性格特征各不相同，看問題難免有意見分歧，干工作難免磕磕碰碰。維護團結，還要加強性格修養，以高尚的人格魅力為班級營造心情舒暢、和-諧共處的良好的學習環境，這樣，大家的學習成績才能更快的進步。

　　寬容是維系團結最好的紐帶和粘合劑。班干部和團干部要有寬廣的胸襟，懂得尊重和欣賞別人多姿多彩的個性，諒解和包容別人的缺點和不足，做到容人、容言、容事。要堅持大事講原則、小事講風格，使班委會和團支部成員之間成為學習上志同道合的同學、思想上肝膽相照的知己、工作上密切配合的干部、生活上相互關心的摯友。私心是影響團結的大敵，也是導致不團結的主要根源。

　　如果有什么問題可以來問，班級管理這方面可以為你解答。

　　好的開始是成功的一半。新學期的開始對于每一位學生和老師來說都是一種新的嘗試，學生可以忘掉上學期學習的不如意，立志重新開始，勤奮學習，對薄弱科目重點攻克，優勢科目再接再厲，更上一層樓。教師可以拋卻上學期教學、工作上的煩惱，嘗試換一種方式和態度去工作，以期取得更好的成績。開局打好了，自信心增強了，對于后階段的學習和工作有莫大裨益。而對于一個新班級(這里指初一、高一)的班主任來說，把新班級的開班工作抓好，不僅僅對班級在這個學期的后階段工作有幫助，甚至對學生在整個初中、高中階段的學習生活產生重大影響。所以，對新班級的開班工作一定要高度重視，爭取在最短的時間內在班級創設一個良好的學習、工作環境，并將相關措施和規章制度貫徹執行和持續下去，將這一局面帶至下一學年甚至高三結束。下面本人就如何做好新班級的開班工作提幾點個人看法。

　　一、盡快熟悉學生。對于一個新班級的班主任而言，他(她)的每一個學生都是一個陌生人，班主任所能接觸的資料僅限于學生從低年級帶上來的個人檔案。而這些檔案除了學生的家庭情況、學習成績等比較客觀的情況外，對學生品性的評價資料可謂少之又少，即使是以前班主任的評語也很多是一種套話，或是為了照顧學生在高年級給新班主任留下的第一印象，寫的東西總是贊賞多于批評。還有一種情況是不能忽略的，初高中生正處于思想定型前期，很多不確定的因素都會改變他們的人生觀和價值觀。或許他(她)以前在老師眼里是一個壞學生，學習不認真，整天想著打游戲機和追星跟風，但經過中考失敗后認識到了自己的不足，決心在高中階段痛改前非，認真學習。對于這樣的學生，班主任就不能僅依靠舊班主任的評價來判定他們的好壞。也有些學生在初中階段成績優異，容易驕傲自大，上到高中面對新學校新同學整天興奮不已，充滿新鮮感，對學習麻痹大意，對這樣的學生，班主任也要多加留意。總之，新班主任要盡量在短時間內熟悉班級情況，特別是學生的思想動態，以便在開展班級工作中加以利用。這里要注意的是，這種熟悉須經過仔細觀察及參考學生檔案而得，不能僅憑主觀印象，也不能只偏信舊資料。

　　二、做好新生思想輔導工作。上面說了要盡快熟悉學生，這里說的是思想輔導是在做好第一點的基礎上而言的。新生的思想輔導包括全體輔導和個別輔導兩方面。全體輔導是面向全班學生，這種輔導要求言辭一定要富有鼓動性，以期能夠激發學生最大的學習興趣，建議從學生比較關心的問題入手，如高考、就業、大學生活等方面，讓學生明白學習的迫切性及重要性，在全班形成一個良好的學習氛圍。在做全體輔導時應盡量少講空話、套話，因為在經過多年的學生生活，學生對此類說法已經麻木甚至厭煩，換一種方式效果會明顯些。個別輔導是針對個別學生的，這里的個別學生專指那些有心理陰影、心理問題的學生，對學習產生厭倦的學生，偏科特別嚴重的學生等等。對這些學生應該區別對待，但有一點是必須的，那就是工作要做得盡量細致些，必要時請心理老師配合開展輔導工作。還有就是班主任平時須多關注中層生的發展，不能讓中層生成為被遺忘的群體，其實有時中層生更渴望能得到老師的關注。多一些關注中層生，可能讓他們有更多的機會和理由向尖子生邁進。

　　三、認真做好首任班干的挑選工作。來到新的學校，新的環境，每位學生都想能夠得到新班主任的賞識，于是他們會不自覺地做一些讓班主任注意的事情，或者是故意與班主任多親近。很多時候新班主任會憑個人喜好或短時間的接觸來選擇幾個學生當班里的主要干部。本來挑選班干部主要是配合好班主任開展工作，選的當然是班主任喜歡的較好。但在這里有幾個問題是不能忽略的。首先，這個學生是否有能力擔任這一職位!?班主任不能僅依靠個人喜好問題來安排班干，因為有些同學比較文靜、乖巧，容易討老師喜愛，但他(她)的性格決定他(她)不適宜擔任某些職位，如紀檢等班干。其次，班委安排要充分考慮到內部團結問題。初高中的學生，特別是女生比較小心眼，容易形成小團體，在班委安排中不能忽略這一點，盡可能組建一個團結、穩定的班委。首任班委的挑選工作是新班主任開展工作的晴雨表，是衡量新班主任工作是否到位的一個參考值。因為如果首任班委能夠各司其職，管理到位，那么班級的凝聚力就會增強，集體榮譽感也會加強，形成一種積極向上的精神面貌。但如果首任班委挑選不好，內部矛盾重重，外部管理不到位，那么班級的凝聚力就會變弱，衛生、紀律等也會變得松散，甚至會出現班干部集體辭職的現象，不利于班級建設。

　　四、建立一套行之有效的班級管理制度并貫徹執行。正所謂無規矩不成方圓，凡事都要按一套嚴格的規章制度進行，那么班級管理就會變得輕松、簡單，在制定這些管理制度的時候要細，即考慮問題要周全，盡量定得細微些。如上晚修講話者要受到何種處罰，處罰量是多少等等，對各項處罰制度都要有一個量化的說明，讓人一目了然。規章制度要在教室一個顯眼的地方貼出并告知全班，這些規章一定要貫徹執行，不能只有三分鐘熱度，也不能朝令夕改，要保持一定的穩定性。

內部控制意見和建議 篇24

　　一、你認為我縣農村基層組織建設中存在的突出問題還有哪些方面，您還有哪些建議或意見?

　　1、不能按時召開“三會一課”，組織生活少。

　　2、干部不作力，等推靠。

　　3、利己思想嚴重，對工作應付。

　　4、經費不足，普通年輕黨員對組織生活不關心，不積極。

　　5、黨員家族化。

　　建議:加強黨員干部教育管理，提高黨的組織戰斗力。

　　二、您對破解農村黨員“老齡化”問題有何建議?

　　1、積極發現培養年輕優秀青年入黨。

　　2、希望新老有序銜接，合理培養鍛煉。

　　3、創新黨員發展舉措，打破村支部不發展黨員的思想，多發展先進人員入黨內。

　　4、發展黨員“兩推”——群眾推薦，黨員推薦，發展年輕、優秀青年。

　　三、您對破解農村優秀青年“入黨難”問題有哪些見解?

　　1、對村支部書記個人不給入黨問題，應加大對黨組織負責人的黨性教育;

　　2、黨員與村民代表“兩推”。

　　3、突破農村家族式發展黨員的方式。

　　4、突破農村入黨書記一人說了算的格局，從培訓開始應從全面考學。

　　四、您對規范基層組織生活有哪些好的建議?

　　1、定期召開黨員大會，堅持“三會一課”制度。

　　2、合理安排組織生活，保證成效。

　　五、您覺得你的單位在黨建工作中還存在的薄弱環節?需要從那些方面著手改進?

　　1、加強黨員培訓學習;

　　2、加強黨組織凝聚力，從思想上教育黨員。

　　六、您對充分發揮單位黨組織的戰斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用還有哪些獨特見解和認識?

　　把服務群眾，做群眾工作作為基層組織的核心任務。

　　七、您覺得如何才能做好單位“從嚴治黨”工作?

　　1、重視黨性修養，保持純潔性和先進性。

　　2、落實責任體系，建立健全“從嚴治黨”制度。

　　3、加強思想教育，從嚴管理黨員干部隊伍。