財務考核細則

　　財務監督是運用單一或系統的財務指標對企業的生產經營活動或業務活動進行的觀察、判斷、建議和督促。制定相關的財務考核細則，有利于財務工作。下文是財務考核細則，歡迎閱讀!

財務考核細則一

　　權重：占總指標的50%

　　考核方式：

　　為了公司能夠健康穩定的發展，集團制定每年的利潤指標，對公司實行年度考核。若公司超額完成任務指標，集團按相應的比例予以獎勵。 集團制定的費用指標作為利潤指標的輔助考核項目，費用按季度考核。

　　考核細則：

　　1、變動費用：比核定費用每降低1%，加0.3分,每超支1%，扣0.2分。

　　個別單項費用(招待費、辦公費、調車費、逾期車利息)不得超支出110%。每超支1%，扣0.2分。

　　工資按固定工資和提成工資分別進行考核，提成工資依據銷量的計劃完成率進行考核，每超1%，扣0.5分;固定工資每超支1%，扣0.3分。

　　2、固定費用：比核定費用超出部分進行考核，審核是否按規定進行報批，酌情增減分數。

　　3、利潤完成率小于100%時，按照完成率*目標分值得分;利潤完成率達到100%后，每超額完成10%加1分。

　　財務考核指標20xx-01-03 23:43:11 | #2樓回目錄

　　管理費用：管理人員的工資、福利費，管理用固定資產的折舊費。

　　財務費用：為籌集和使用資金而發生費用。

　　“借款”時，有經辦人、相關負責人。

　　負責處理日常會計核算中制證，會計制度和財務管理規定，嚴格審核各種原始憑證正確編制記帳憑證并負責保管好會計檔案。

　　負責處理存貨，固定資產及其他資歷產類賬務，嚴格按制度辦事，查審物資進、銷、存手續的完備性。

　　編制會計報表，帳面資金、稅額、及各種費用達到一定界限、對帳務處理中的問題及時向總經理匯報，并提取出改進意見。

　　負責日常納稅申報并辦理各種稅務證件的登記年檢。

　　協作出納一道編制“銀行存款余額調節表”。

　　依據已審核的發票申請單開具發票。

　　出納員崗位

　　負責辦理現金收支和銀行結算業務，及時登記現金和銀行存款日記賬，保管好庫存現金、有關的印章、空白收據、空白支票;

　　做好銀行現金業務的辦理,對現金的支出與庫存進行控制;

　　確認各種收支業務應有的手續完整有效，并辦理貨幣資金的收付款業務;

　　及時核對盤存庫存現金，日清月結，防止收付差錯;

　　定期編報“流動資金日報表”,及時向財務經理提供流動資金變動狀態信息,定期與銀行對帳如有未達帳及時查明原因,協助會計編制“銀行存款余額調節表”;

　　負責實收款與應收款帳目的對帳工作，確保日清日結，并保管好收、付款憑證;

　　辦理票據的開具，保管好現金及有價證券等票據,仔細核對簽發支票，處理好作廢票據;

　　負責原始憑證的整理、裝訂;

　　對現金、收據、支票的安全管理負責;

　　對現金的收支安全負責;

　　對收、付帳款帳目的紀錄、核對負責;

　　對應收帳款按時催收負責。

財務考核細則二

　　準確輸單：每天準確完成出貨單.，進貨單的輸出和錄入，做好我公司從客戶下單至發貨的流程轉接和審核。在錄入發貨單時，應認真地核對每一筆定單，特別是定單上的客戶ID，商品金額，郵費，地址，聯系方式，缺一不可，正確率必須達到100%。每天下午四點前，客戶下的定單都必須錄入完畢，并監督倉庫當日準時發貨，如應特殊原因不能準時發貨的，應及時登記相關信息。

　　快遞費：負責申通、匯通、E郵寶支出費用的統計(月結：匯通、申通。每一段時間都需結算一次;現付：順豐、E郵寶、其它快遞和物流。此類郵費應另外統計;到付：無特殊情況，公司不簽收到付包裹，除有公司樣品或貨物時。此類郵費開支應規劃到倉庫開支)。

　　我公司每月所有郵費應及時統計、錄入、建立相關數據庫，月底結算出我公司實際收入郵費與付出郵費的差額。

　　快遞單每天都應及時統計、錄入、建立相關數據庫。月底進行結算。嚴格控制損耗，不得超出百分之二，如發現異常應及時上報。

　　工資業績：每月計算員工工資和客服人員業績的累計。

　　明細賬：負責對日日常收支明細賬的核算和人員領用金額的登記，公司日常開支須由行政部統一報銷，總經理簽字后方能生效。公司日常開支包括：辦公用品購置、辦公耗材、礦泉水、公司水電費、員工薪資、后勤用品、員工娛樂開銷、廚房日常開銷等。以上開銷數據應及時統計、入錄，建立相關數據庫，月底進行結算。月底應盤點廚房庫存物資，并結算出相應的價值。

　　財務整理：負責對其他供應商或客戶的賬務整理。

　　支出明細：統計廚房月支出、辦公支出費用。

　　耗材統計：對倉庫包裝耗材數據的統計。倉庫物品：紙箱、汽泡膜、膠帶、商品采購、損耗(破損)等，以上由采購部統一進行統計并報銷。對倉庫耗材數據應及時跟進，對每日倉庫耗材進行統計、錄入，建立相關數據庫，月底進行結算。

　　資產折舊：對固定資產進行折舊發票登記。

　　發票登記：每次對國家稅務局發票進行登記。

　　快遞單：對倉庫拿來的申通匯通快遞單子進行整理核對票數、重量。

　　白單：對倉庫拿來的白單按客服編號進行整理、分類。

　　供貨明細：到管家婆那抄寫供貨明細。

　　填表：認真無誤的填寫資產負債表和利潤表。

　　數據管理：進銷存數據的監督與管理。對各類單據的核算與保管。

　　結算成本：每月5號之前完成對公司利潤的核算以及客服業績的核算。

　　16.工作態度：認真完成上司安排的其他待辦事項。

財務考核細則三

　　一、 按照國家會計法，在公司財務主管的指導、監督下做好記帳付帳報帳工作。

　　二、 按照財務制度審核原始憑證和記帳憑證，建立并完善財務憑證。

　　三、在財務經理的監督下進行財務核算，計劃、控制工作，編制各種財務會計報表，組織公司日常會計核算工作，發現問題及時查實和向有關領導匯報。

　　四、 認真執行會計制度，按時做好記賬、算賬、報賬工作，如實全面地反映公司資金活動情況，做到手續完備，內容真實，數據準確，帳目清楚，按期結報。

　　五、負責公司費用、銷售成本及利潤的核算，計提各類應交稅金，辦理納稅工作;

　　六、定期核對往來賬款，及時清算應收應付款

　　七、妥善保管財務帳簿，會計報表和會計資料，保守財務秘密。

　　八、 按照規定，定期(月、季、年)核對賬目、結賬、編制會計報表，并做到報表數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會計報表數字。

　　九、 按公司領導的要求，有計劃地合理使用資金，隨時進行控制，向領導提供資金執行情況的分析和考核，以利于公司領導采取措施，保證資金有效使用。

　　十、 保管好所有財務憑證，按照規定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。

　　十一、完成公司領導交付的其他任務。

　　1、負責審核資金收付憑證;

　　2、負責編制轉賬憑證;

　　3、負責賬薄登記工作，并進行賬賬、賬實核對;

　　4、負責結賬、編制會計報表，安排各項稅費的申報事宜;

　　5、具體管理公司內部的統計工作，分別向公司及政府有關部門報送統計報表;

　　6、負責憑證的裝訂及保管;

　　7、負責公司稅收的相關事宜

　　8、完成財務部經理臨時布置的各項任務