it內部管理制度（精選14篇）
it內部管理制度 篇1
第一章 總則
第一條 為完善公司內部管理機制，實行規范化的內部管理，使公司各項工作有章可循，特制定本制度。
第二條 本制度包括：
1、日常辦公制度
2、辦公秩序管理制度
3、保密規定
4、文件收發、傳閱，檔案管理制度
5、印鑒、介紹信管理制度
6、文印、辦公設備管理制度
7、辦公用品領用制度
8、通信設備使用制度
9、財產管理制度
10、車輛使用與維護管理辦法
11、文件銷毀制度
第二章 日常辦公制度
第三條 公司上下都要嚴格遵守勞動管理制度和費用管理制度，高效率地為公司服務。
第四條 實行例會制度。重大問題、人事安排由總經理辦公會決定;各項擔保項目由公司審保委員會集體討論決定。總經理辦公會、中心經理會每月不定期召開。
第五條 各中心及業務部門要認真履行職責，廣泛聽取員工的意見和建議。各中心及業務部門之間應按公司操作程序交流工作情況和信息。
第六條 員工之間互相尊重，團結友愛。重大問題堅持原則，一般分歧互相體諒、互相理解。
第七條 嚴格檔案管理，嚴守保密紀律。公司利益第一，個人利益服從公司利益。
第三章 辦公秩序管理制度
第八條 員工的儀容儀表：
員工個人形象代表著公司的形象，所以員工個人儀表的優劣對公司至關重要，為此，公司對員工上班時間的儀容儀表作如下要求：
要求項目 男士 女士
服裝要求西服套裝或整潔服裝職業套裝
禁止背心、短褲、無領上裝低胸、無領、超短裙、短褲
鞋要求穿皮鞋且保持光亮、干凈
禁止穿拖鞋，鞋面骯臟，有污垢、灰塵
發飾要求整齊、自然整齊
禁止亂蓬蓬、過長零亂
面容修飾要求保持精神、每日剃須清淡的化妝
禁止蓄須，無精打采濃妝艷抹或不化妝
其它手指甲不能太長，禁止涂鮮艷的指甲油
第九條 員工在辦公時間和辦公地點不得大聲喧嘩、打鬧，不得在辦公室吃東西，不準干私活，不得長時間看非專業性報紙(如成都商報、成都晚報、華西都市報、商務早報、蜀報、四川青年報)。
第十條 員工在辦公場所和辦公時間，原則上不準打私人電話和會私客，不準帶小孩到公司玩耍。必須接的私人電話要盡量低聲，不得影響他人工作，最長不得超過三分鐘。必須接待的私客應到接待室或走廊接待。
第十一條 向領導請示、匯報工作，應簡明扼要，節省時間。原則上不允許越級請示、匯報，情況緊急、事關重大者除外。
第十二條 除談工作外，不準串崗閑聊、擅自離崗，進入各辦公室應先請示，允許后方可進入。
第十三條 員工負責本辦公室清潔衛生，公共辦公區域內禁止吸煙、亂丟棄物，愛護辦公環境。
第十四條 員工要保持自己辦公桌桌面的整潔，禁止放置與辦公無關的雜物，下班時應整潔辦公桌面，私人物品均放入員工貯物柜，將辦公桌鎖好，防止文件資料的丟失。
第十五條 員工要禮貌待客，禮貌用語，禮貌接轉電話，耐心解答相關的業務事項及電話詢問，自覺樹立維護公司的良好形象。
第十六條 愛護公司財產，最后離開辦公室的員工必須檢查門窗是否關閉，空調、電腦、電燈、飲水機是否關閉，防止火災和失竊事件的發生。
第四章 保密規定
第十七條 密級確定：
公司文件分“秘密”、“機密”、“絕密”三個等級，凡涉及三個等級內文件均屬保密范圍。
1、“秘密”：內部規章制度屬秘密級，只限全體員工周知，不可外傳。
2、“機密”：公司“總經理辦公會議紀要和中心經理辦公會議紀要”、“項目進度計劃”、“項目建議書”、“項目可行性研究報告”、“ 有關財務制度”、“財務報表”“各類經濟合同、協議”等屬機密級，此類文件發至中心經理及相關人員。
3、“絕密”：公司“董事會會議紀要”、“總經理工作報告”、“年度財務決算報告書”、“年度財務收支和利潤分配方案”等屬公司絕密級，此類文件發至公司領導。
第十八條 保密規定：
1、由各中心及業務部門建立的專業性“機密”級以下文件(含“機密”級)由各中心及業務部門向辦公室提交文件軟盤及文件原稿備案，各中心及業務部門留存一份，其中軟盤及文件原稿由各中心經理或業務部門主管負責保管，保存在計算機軟、硬盤上的文件必須作加密處理，密碼由各中心經理或業務部門主管掌握。
2、各類“絕密”級文件統一由辦公室負責保管，保存在計算機軟、硬盤上的文件必須作加密處理，密碼由辦公室主管掌握。
3、各中心及業務部門的專業性“機密”級以下文件(含“機密”級)的打印草稿各中心經理或業務部門主管負責收集，以備下次打印之用，凡不能繼續使用的草稿紙，各中心及業務部門必須及時銷毀，不得隨意放置。
4、辦公室定期對保存的各類文件軟盤進行拷貝更新，避免因軟盤損壞導致文件丟失。
第十九條 借閱規定：
1、凡借閱本中心或本部門“機密”級以下文件(含“機密”級)，需經部門主管允許，辦理借閱手續，并于借閱當日歸還，若需帶出公司，需經中心經理簽字批準;
2、凡借閱其他中心或部門“機密”級以下文件(含“機密”級)，需經中心經理允許，到辦公室登記辦理借閱手續，并于借閱當日歸還，若需帶出公司，需經總經理簽字批準;
3、凡借閱“絕密”級文件，經總經理簽字批準，到辦公室登記、辦理借閱手續，并于借閱當日歸還，不得帶出公司。
第二十條 對泄密行為的處理
凡私自傳播、散發、復印公司保密范圍內的文件，均屬泄密行為。
泄露公司“秘密”者，給予警告處分一次。
泄露公司“機密”者，給予記過處分一次。
泄露公司“絕密”者，給予除名。
第二十一條 任何人不得隨意涂改或自行處理公司文件，必須妥善保管，公司不定期收回保密范圍內文件統一銷毀。
第五章 文件收發、傳閱，檔案管理制度
第二十二條 管理分類及原則
1、公司檔案按三類實行“部門立卷、分類管理”辦法：
人事檔案：人力資源部立卷、管理;
業務檔案：各中心及業務部門立卷、管理;
財務檔案：財務中心立卷、辦公室管理;
2、立卷、歸檔中凡涉及兩個中心的檔案整理、保管工作因規定不明的，由行政管理中心協調后決定職責歸屬及處理辦法。
第二十三條 立卷歸檔要求
凡記載公司的具有查閱、保管價值的各類文件材料、磁盤、實物等，均屬歸檔范圍。具體如下：
1、行政管理中心立卷歸檔范圍
(1)辦公室立卷歸檔范圍
①公司成立的有關資料。包括可行性研究報告、合同協議、章程、申請報告、主管部門批復、營業執照、董事會成員的簡歷、公司領導班子個人情況等。
②公司歷屆董事會的主要資料。如通知、董事會參加人員名單、會議日程安排、總經理工作報告、董事會會議紀要、總經理辦公會會議紀要等文字材料及聲像材料等。
③政府有關部門、單位發送我公司的來文、來函及其它資料。
④相關公司發送的各種邀請書、信息資料等。
⑤公司的規章制度、發文、紀要、通知。
⑥公司與有關單位簽訂的各種合同、協議書、意向書(正本)。
⑦其它在公司各項行政、業務活動中形成的具有考查、利用價值的資料。
(2)人力資源部立卷歸檔范圍
①公司人事檔案，包括部門主管以上人員的任免通知、員工試用、聘用以及升職、獎懲、辭退的各種記錄;
②公司各類人員技術職稱、技術培訓的各種記錄;
③建立人才檔案庫，對所有技術專業人才設置特殊檔案;
2、財務中心立卷歸檔范圍
各類財務報表、憑證、資料以及與上級財稅部門、金融機構相互來往的函件、協議、合同及其它文件。
3、其他中心及業務部門立卷歸檔范圍：
其他中心及業務部門專業資料、文件及其它。
第二十四條 文件的傳閱
1、需傳閱文件(上級政策性文件、公司的決策方案、公司的發文、公司收集的經濟信息等)，根據文件內容由辦公室決定傳閱范圍。
2、建立卡片式文件的傳閱單，傳閱單上應有領導批示、閱文人及傳閱、退回時間。
3、辦公室應及時催閱已傳出的文件;
第二十五條 文件的借閱
1、公司員工借閱各類文件按第三章、第三條的有關規定辦理;
2、外單位人員借閱文件時，須持有介紹信，介紹信寫明文件號、借閱人姓名、政治面貌、職務、借閱時間、借閱目的等，經總經理審批后在辦公室辦理借閱手續。
第二十六條 文件的立卷歸檔存放
1、在年終，通過對照收發文登記本和借閱文件登記本，把所有應歸檔的文件收集齊全;
2、立卷時應保持文件之間的歷史聯系，按文件的共同特征和相互聯系進行組卷;
3、公司內文件按文號以年為單位立卷。其他單位來文以單位名立卷。專題事項單獨立卷，即按問題特征立卷;
4、定卷時，對卷內文件進行系統排列、編號，填寫卷內目錄和卷本備考表，填好案卷的封皮及案卷的目錄。
第二十七條 文件的收發制度
1、發文
(1)在領導對文件草擬后，由辦公室對文件進行擬稿，也可由具體業務部門擬稿;
(2)文稿通過檢稿并證明無誤后，送往公司主管領導人審批簽發;
(3)經簽發的文稿應在發文登記簿上登記，填寫編號、成文日期、送發范圍、文件名稱、文號、份數、附件、簽發人等事項;
(4)經登記后的文稿方可正式印制、蓋章;
(5)文件收領部門必須在發文登記單上簽字，發文登記單隨留底文件一同保存，以備核查。
2、收文
(1)建立收文登記簿。填寫順序號、收文日期，來文單位、文號、文件名稱、份數、內容摘要、處理情況等事項。
(2)上級或其它單位文件、內部資料以及掛號信件等都應登記。一些帶廣告性質的信函以及不具文件性質的電報、報刊等不必記錄。
(3)急件隨到隨登，并及時分送，不得延誤。
(4)在收文登記的同時，在文件右上角加蓋本公司的收文專用章。
第六章 印鑒、介紹信管理制度
第二十八條 公司印鑒、法定代表人個人印鑒、總經理個人印鑒由總經理指派專人保管，公司各中心及業務部門的印鑒由部門負責人指派專人保管。
第二十九條 印鑒必須放在安全的地方，不可亂放，發現印鑒丟失或有異常現象，應及時報告領導，迅速查明情況，及時處理，確認丟失，應向有關部門聲明作廢。
第三十條 各中心及業務部門因對外業務需要使用公司印鑒時，需經行政管理中心審核、簽字登記后，方可辦理。公司投資、擔保等重大經濟活動涉及各種對外合同使用公司印鑒，需經總經理簽字，交由辦公室登記后方可辦理。
第三十一條 所有公司文件應先編上文號，經總經理簽發后方可加蓋公司印鑒。
第三十二條 各中心及業務部門印鑒或專用印鑒因機構變動或其他原因停用時，應統一交回行政管理中心并指定辦公室加以銷毀。
第三十三條 凡以公司名義出具的介紹信，須由行政管理中心經理簽發。填寫介紹信應按規定內容填寫，持出部分和存根部分內容一致，經辦人需在存根聯上簽字。
第三十四條 所有介紹信均應按順序編號，非經總經理書面特許，不能出具空白介紹信。經特批出具的空白介紹信必須說明有效期限，并由使用人在介紹信存根簽名。
第三十五條 非本公司工作人員，不得使用公司介紹信。因工作需要必須使用時，須經總經理書面批準。
第三十六條 妥善保管介紹信存根，及時歸檔。
第七章 文印、辦公設備管理制度
第三十七條 辦公室文印人員必須遵守公司的保密規定，不得泄露工作中接觸的公司保密事項;
第三十八條 打印文件，應按文件收發規定由各級領導簽字批準。各中心及業務部門草擬的文件、報表和業務資料，需注明擬稿人及打印份數，經中心經理簽字批準方可打印。
第三十九條 公司各中心及業務部門需復印的各種文件、資料，要求注明復印份數，復印量過大時需注明用途，由中心或部門負責人簽字并經辦公室主管審核登記后方可復印。
第四十條 公司各中心及業務部門需傳真的各種文件、資料，需注明傳真號、對方的單位名稱及接件人，經中心或部門負責人簽字并經辦公室主管審核登記后發送。
第四十一條 文印工作人員必須按時、按質完成打字、傳真、復印任務，不得積壓遲誤，任務緊急時應加班完成。
第四十二條 復印機、傳真機由專人管理。一般情況下非專管人員未經允許不準開機;
第四十三條 原則上不接受外單位、個人資料打印、復印，如確實需要，經辦公室主管批準后辦理登記收費手續。復印收費標準：(A3，B4)0.2元/張，(A4，B5)0.1元/張;打字收費標準：以A4計算每頁收費5元。收據由財務部出具;
第四十四條 文印人員應愛護設備，按操作程序進行操作，節約用紙，降低消耗，注意安全。
第四十五條 文印的消耗材料采購，須報辦公室批準方可購買。
第四十六條 嚴禁私事用傳真電話，嚴禁將電腦用于私人學習或玩游戲。違者按公司的有關規定處罰。
第四十七條 各中心及業務部門發生的文印材料消耗及傳真、長途電話費用由辦公室負責統計，并報財務部門備案，作為年終各中心及業務部門費用考核的依據。
第八章 辦公用品領用制度
第四十八條 公司各部門所需的辦公用品(財務部除外)，按計劃由辦公室統一購置，各部門按實際需要領用。
第四十九條 辦公室指派專人負責對辦公用品進行造冊，領用時實行登記制度。
第五十條 辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。
第五十一條 所有員工要本著勤儉節約、杜絕浪費的原則，愛惜辦公用品。
第五十二條 購置日常辦公用品或報銷正常辦公費用，由行政管理中心經理審批，購置大宗辦公用品，必須按財務管理規定報總經理批準后購置。
第九章 通訊設備使用制度
第五十三條 接聽外來電話必須用規范用語，通話時講普通話，如對方為本地人時可講地方語言。規范用語為：“您好，擔保公司”，“請問找哪位”，“請稍等”，“謝謝”，“再見”。
第五十四條 電話為辦公配備、使用，私事打市內電話不得妨礙聯系公務。通話須簡單明了，禁止用電話聊天。
第五十五條 因公撥打長途電話按下列程序辦理：
(1)詳細填寫“長途電話使用申請單”;
(2)交中心或部門負責人簽字;
(3)通話完結后，將登記表項目完成以備核查。
第五十六條 禁止員工為私事掛撥長途電話。確有急事需要，比照因公程序辦理，并按電信局收費標準收費，由財務部出具收據。禁止撥打各種信息臺及股市信息電話。如有違反，將給予以100～500元人民幣罰款。
第五十七條 公司報銷限額費用的傳呼、手機必須隨時處于待機狀態，并在公司呼叫時立即回答。
第十章 財產管理制度
第五十八條 公司全部固定資產、低值易耗品、辦公設備用品由辦公室統一負責購置、保管、調配、報廢處理。
第五十九條 購置財產、辦公用具按下列程序辦理：
1、公司購買辦公用品及低值易耗品，均需使用部門填寫《物品購置計劃單》報辦公室匯總，并報主管副總(總經理助理)或總經理審查同意，財務部憑審批后的《物品購置計劃單》預付貨款。
2、日常耗用的辦公用品由辦公室根據業務需要量，編制全年預算和分批采購計劃。
3、各部門業務必需的書報、雜志、學習資料等，由各部門列出清單，行政管理中心經理批準后方可購買。
4、購置的各項財產、辦公用品、書刊等，均憑正式發票和實物，由辦公室驗收、登記并在發票上簽收后，連同審批后的《物品購置計劃單》在財務部按費用報銷規定報銷，并據此入帳。
第六十條 財產的保管與使用。
1、公司全部固定資產、低值易耗品、辦公用品，統一由辦公室登記、建卡、保管，其中固定資產和大宗低值易耗品，財務部還應建立分類明細帳，進行固定資產折舊和低值易耗品攤銷的會計核算。
2、各部門所需使用的各項物品，在辦公室辦理領用手續，并按部門建立在用物品登記簿。員工所用的辦公用品，由使用者負責保管。
第六十一條 財產物資的報廢。
1、固定資產報廢由使用部門向辦公室申報，經總經理審批后，分別在財務部、辦公室辦理核銷手續。
2、各類需清理變賣的財產物資由辦公室登記造冊，財務部審查并合理定價報總經理批準后處理，所獲變賣收入財務部據以入帳。
第十一章 車輛使用與維護管理辦法
第六十二條 車輛使用：
1、公司車輛由辦公室負責管理和調配，并首先保證領導使用。
2、各中心及業務部門用車時，應由中心或部門負責人填寫《派車申請單》說明去向、用途，提前通知辦公室，辦公室主管視業務的輕重緩急和出車地點合理調配。
3、根據業務需要有駕駛執照的員工，經行政管理中心經理派遣，可以駕駛公司車輛。
4、保證財務部取款、送款用車;
5、因業務急需，公司又無車需乘出租車時，由各業務中心經理說明理由，行政管理中心經理同意并簽字后才能報銷。
6、每日下班時各車輛鑰匙統一交回辦公室保管，節假日、晚上車輛一律停放在公司，若因外出加班超過21時，或其他原因不能停放公司時，經請示后，可以停放它處。
第六十三條 車輛維護：
1、專職駕駛員負責公司車輛保養、維護、年審等。車輛需要檢修時，專職駕駛員說明情況，經行政管理中心經理審核同意后，實施檢修。維修費用達500元以上，需經總經理審核后，再進行檢修。
2、購置車輛備件(品)金額在500元以上的，由專職駕駛員填寫《物品購置計劃單》，經總經理審批后報銷。
第六十四條 事故的處理
1、發生行車事故后，不論行車事故大小必須報辦公室備案。
2、公務用車情況下損失金額在5000元以下的責任事故，保險公司賠付后的不足部份由責任人自行承擔。
3、公務用車情況下損失在5000元以上的責任事故，保險公司賠付后的不足部份40%由責任人承擔;60%由公司承擔。
4、經批準后的私人用車如發生事故，維修費用一律自負。
第六十五條 其它情況處理
1、駕駛者因違章被處罰公司不予以報銷。
2、未經批準自行出車、執行公務擅辦私事者，除扣發駕駛者當月全部獎金外，還將受到公司行政處罰。
3、未經批準自行出車、執行公務擅辦私事時發生行車事故的，不僅要自負全部經濟責任，公司還要處以500-20xx元的罰款。
4、不具備駕駛資格的未經批準擅自駕駛，扣發駕駛者當月全部獎金。在此期間發生行車事故的自負全部責任，并將受到公司嚴厲的行政處罰。
第十二章 文件銷毀制度
第六十六條 銷毀文件指把沒有保存價值或作廢的文件、資料、合同、協議、刊物等書面資料，按有關規定加以銷毀。
第六十七條 應銷毀文件范圍：
1、上級下發的文件，不需要歸檔立卷或備份的文件。
2、本公司制發的文件，歸檔立卷后的余份。
3、政級單位報送的無存檔價值的文件、資料等。
4、公司會議文件、資料立卷后的余份。
5、公司決定作廢的合同、協議及行政文件等。
6、上級機關指定銷毀的文件、資料等。
第六十八條 銷毀程序：
1、清點：
總經理辦公室把確認就銷毀的文件、資料通知各部門清理出來，按份數核對點清，交由總經理辦公室統一銷毀，各部門不得自行銷毀。
2、登記：
將應銷毀的文件、資料逐份登記在《文件銷毀申請單》上。不允許未經登記，私自將文件銷毀。
3、審批：
公司所有合同、協議，上級政發的文件、資料及一切屬于公司“密級”文件范圍的文件、資料，需經總經理或分管副總審批后方可銷毀;其它內部行政文件、資料等需經總經理辦公室主任審批后方可銷毀。
4、銷毀：
辦公室定于每月30日進行文件銷毀工作。
5、備案：文件銷毀后，監銷人要在《文件銷毀申請單》上簽字，并注明時間。《文件銷毀申請單》將長期存檔。
第六十九條 本規定自頒布之日起生效，請各部門嚴格遵守。
第七十條 本規定解釋權在公司總經理辦公室。
第十三章 附則
第七十一條本制度經總經理辦公會審核后公布實施，修改亦同。
第七十二條本制度如有未盡事宜，可由總經理辦公會另行補充規定。
第七十三條本制度如與國家有關法律、法規相抵觸，則以國家法律、法規為準。
it內部管理制度 篇2
【人事管理制度】
為提高公司工作質量，吸收聘用高級管理人中的執業人員，強化約束競爭機制，依據國家有關人事管理辦法，特制定本制度。
一、員工聘用辦法
(一)招聘條件
1、思想政治素質好，具有良好的道德品質，熱愛審計事務所工作。
2、本專業大專以上學歷或中級以上職稱，年齡在45周歲以下。具有注冊資格的可優先考慮。
3、具有高級職稱或有執業資格，身體健康無疾病，能勝任工作者，年齡可適當放寬。
(二)招聘考核
1、指派專人對應聘者進行社會調查，了解應聘人員思想品德、遵紀守法、本人基本情況等，如應聘人員在原單位工作失誤，造成重大影響的不予聘用。
2、采取面試和筆試相結合。面試主要是由應聘者進行答辯及觀察應聘者個人身體狀況及形象等。筆試主要是考核業務能力，業務水平等實際操作能力。
(三)聘用方法
1、董事會聘用總經理及高級管理人員。
2、總經理聘用公司員工。
3、應聘者試用期為三個月，三個月合格后簽定正式聘用合同。
二、員工管理辦法
1、公司員工在合同期內如違反合同有關條款或公司有關管理規定，造成一定影響的，視情節予以處罰或解除勞務合同。
2、公司員工要搞好自身業務學習，提高業務素質，及時參加上級主管部門的業務學習培訓及業務考核評定工作。
3、公司員工要遵守執業準則和職業道德行為準則及相關的工作管理制度，要誠信務實，團結協作，廉潔從業，違者后果自負。
4、實行全員目標崗位責任制，定崗、定責、量化目標，獎優罰劣，優勝劣汰。
學習及培訓制度
為建立學習型組織，讓員工在工作中學習，在學習中工作，以提高員工整體素質，為各崗位培養和輸送德才兼備的優秀員工，特制定本制度。
一、全體工作人員要切實把加強學習作為提高自身素質和做好工作的前提和保障來認識，增強學習的自覺性。
二、堅持集中學習和自學相結合的學習方式，提倡理論聯系實際的學風，切實解決思想和工作中的實際問題。
三、人人要建立學習筆記，做好學習記錄，及時撰寫學習心得，定期開展學習情況交流。學習內容交企管部統一備案。
四、部門領導要根據上級部署，結合實際，及時制定切實可行的學習計劃，并認真組織實施。業務培訓必須保證每周一次，學習內容及學習記錄報綜合部備案，董事長及總經理盡量每月參與一次業務培訓，以便指導工作。
五、每位員工在提高本職工作學習的基礎上應全面提高自身修養，學習各方面知識，并留有學習筆記，行政考核督查部開展好考勤和檢查考評。學習情況列入年度考核內容。
六、新制度、新政策制定通過后由綜合部負責統一組織培訓，并定期抽查制度落實情況。
七、綜合部提供各類書籍、計價軟件、算量軟件，公司鼓勵內部員工借閱。
八、擔任專業技術職務的員工必須持續提高專業知識，公司鼓勵員工利用業余時間自學或接受與崗位相關的專業知識培訓。
九、公司鼓勵并支持員工利用業余時間自費參加與業務有關的各項成人教育和職業培訓，公司在制度上承認員工在社會上有資質的機構院校獲得的各種"資格證書"。
十、政治學習根據公司黨支部的安排進行，員工應積極參加政治學習。
十一、公司組織的各類學習培訓，不能參加者，需主管領導批準，無故不參加扣除考核分數。考核分數作為年底兌現獎金的依據。
【財務管理制度】
根據國家關于有限公司財務管理的要求，結合我公司的實際情況，為了合理使用資金，促進業務的開展，制定本制度。
一、財務實行集中管理，在董事長的領導下，由綜合部管理全公司的財務收支，配備會計一人，出納一人(會計、出納可兼職)。各項開支報銷，由董事長審批。
二、有關費用的報、領(借)規定：
(一)審批手續
1、因公借款，先填好借款單，董事長因公有事，由總經理批準。
2、購買物品部門提出計劃，交綜合部統一上報，經董事長批準后，由綜合部負責采購。
3、職工私人原則是不準借用公款，特殊情況需借用公款，由董事長批準，個人要提出還款計劃，可按批準數暫時借用，會計按借款人的還款計劃扣回。
(二)報銷規定
1、出差、采購等借款，必須在回公司后七天內到財務室報帳，一次結清，逾期不報拖欠公款者，會計、出納人員可從該借款人當月工資中扣還拖欠公款數。
2、凡采購的物資必須有驗收人(證明人)簽字以及董事長審批后才能報銷。
3、除董事長批準同意的到外地學習活動外，凡于出差期間參觀游覽需增加的一切費用，均由個人自理。
4、在出差期間，因私事繞道者，可按直線單程車費計算，其繞道路費未超過單程直線路費者可憑據報銷，如超過應行單程直線路費，其超過部分由個人負擔。因繞道而增加的中途住勤費、市內交通費用不報銷。
5、業務招待按規定進行，未經批準，不得以任何名義，任何方式用公款請客款待。
三、工資發放
(一)對聘用和臨時雇用人員的工資標準和福利待遇，由各部門提交綜合部審批報董事長批準后發放。
(二)職工的工資變動和調整，憑文件或工資變動通知單計發。
(三)考勤表是反映職工出勤情況的記錄，也是計算工資和出勤補貼的依據，財務室應于每月終收集考勤表裝訂成冊，并據此計算工資。
(四)每月初發放上月工資，考勤表和工資發放表應妥善保存，便于查閱。
四、現金管理
(一)出納管好現金帳，逐日逐筆記載現金收、支帳目，做到日清月結和帳款、帳帳、帳表三相符，不準假借用途套取現金。
(二)當天的收入必須繳存銀行帳戶。
(三)嚴格控制庫存現金，超出規定限額應及時送交銀行。按現金管理規定辦理結算手續。
五、業務收費
收費標準按湖南省規定的標準執行。
六、健全會計檔案
會計憑證要按順序編號，附件要齊全，防止丟失，當月憑證，次月裝訂成冊，憑證封面要寫明年、月、起訖字號，并應存放整齊，便于查閱，年度歸檔存。
七、收款收據、發票由會計登記保管，凡領用空白票據者，必須登記簽收，用完后交回存根時要辦理注銷手續，并應保證各號完整無缺。作廢的票據，要保留三聯齊全。
【質量控制制度】
一、堅持誠信服務，樹立“品牌意識”，樹立“誠信為本、服務至上、質量至上”的服務理念，健全內部管理體系和質量保證體系，誠信服務，確保執業質量，樹立咨詢機構良好的社會形象。
二、公正執業，守法經營。自覺遵守國家法律、法規和行業管理，堅持獨立、客觀、公正地執業，維護當事人各方的合法權益，維護咨詢的信譽。
三、嚴格管理本公司造價工程師等從業人員。嚴禁在計價活動中有意抬高、壓低價格或者提供虛假報告，嚴禁造價工程師謀私利索拿紅包和物質，不得同非委托方吃飯等活動。
四、項目負責人及項目班子成員應當在全面熟悉有關資料后，與委托人及相關單位就咨詢工作任務、工作方案進行工作前會商。會商情況應記入《建設咨詢業務會商紀錄》經各方確認后會簽蓋章，存入業務檔案。
五、項目負責人及其項目班子成員研究制定工作計劃，編制《建設咨詢工作方案》，經法人代表(授權委托人)或技術負責人審查批準后方可實施。
六、嚴格要求造價工程師在執業活動中重視執業質量，建立健全的監督約束機制，實行三級復核制度。在從事建設預算、結算審核業務時，形成審核意見，必須實施咨詢稽核工作程序。
七、造價工程師在執業中經過初步審核，形成初審意見，咨詢單位應與委托人聯系，會同有關方面進行現場核對，針對有異議的問題提出解決辦法。經協商一致后，各方在《施工現場勘察記錄》、《工程量核實記錄單》、《建設工程預結算材料價格簽證單》上簽字認可。
八、根據咨詢稽查工作結論，造價工程師提出初審意見，與委托人及有關各方會審。各方在《建設工程預算協調會議記錄》、《定案表》上簽字蓋章認可。
【檔案管理制度】
xx有限公司的檔案，是咨詢的史料和證據，為使檔案完整、準確、系統、有效，特制定以下辦法：
一、檔案資料由綜合部負責管理，文件、資料、報告、圖片、報表等業務檔案，經質量控制中心審核后可歸檔保管。
二、檔案室專職(或兼職)資料員，負責檔案管理，做好資料整理、登記、保管、復制、借閱等工作。
三、對于已出具報告而長期不歸檔者要催收，必要時要向公司領導報告。
四、歸檔文件、資料及報告書、公證證明應嚴格按照要求整理、裝訂成冊，并編號入檔。檔案要按時間、單位性質、地址、分類分柜存放。
五、檔案要按規定建立目錄、卡片、保持清潔、查找方便，不得隨意堆放，嚴防損壞發霉。
六、查閱檔案資料，要辦理借閱登記手續，查閱完畢后及時歸還。檔案資料不得外借，如因某種工作需要，經董事長或總經理批準后方可在本公司工作人員陪同下借閱。
七、管理員要注意檔案的保密，不得遺失，如借閱人遺失，要查清責任，由責任人填寫遺失單，重要資料遺失要及時報案查找。
八、定期清理檔案，對無保存價值的文件資料報董事會批準，按檔案的有關規定處理。
九、本公司人員離職，一定要清理檔案，以免出現遺失現象，辦理檔案移交手續后方可離職。
【保密制度】
第一條、重要報告、文件在醞釀、起草、修改、討論過程中，要注意保密，不能外傳。
第二條、文件收發是文件保密工作的重要環節。辦公室要按規定對收發文件逐一登記，確切掌握每一份文件的收發情況和文件去向。密件與非密件分開登記。
第三條、傳閱文件一律采取直線方式，應逐件進行登記后傳閱，閱后退回時要當面清點份數并簽字，不搞“信用交接”。
第四條、每辦完一項審計工作事項，須及時歸檔，審計文書立卷要求收集齊全、裝檔整齊、有序，才能按規定向檔案員移交歸檔，并辦移交手續。檔案要劃分密級，建立查閱審批制度。檔案材料未經本公司領導同意，不準公開和借閱。
第五條、審計中對尚未公開的重要會議內容和領導指示應嚴格保密，做好對會議文件的擬稿、復印、校對、保管與分送等環節的保密工作。如：審計工作室應禁止無關人員入內，復印廢紙要及時銷毀，試印的樣紙也要收回處理，會議文件要劃定密級，統一編號，按照規定的范圍印發和傳達。
第六條、閱讀秘密文件只能在辦公室內，不準將秘密文件帶到家里、公共場所或其他不適宜的地方，外地開會帶回的秘密文件，應及時交秘書登記、管理。
第七條、應銷毀的秘密文件，要經所領導同意集中銷毀。絕不允許向廢品收購部門出售內部文件、刊物、資料和筆記本。
第八條、審計工作中掌握的重要客戶情況，不得私自向社會公開;電腦資料的查閱嚴格按程序辦理，任何個人未經批準不得私自上機查閱資料。
第九條、對合作所給予的資料，不得私自借給其他所。
【回避制度】
第一條、為了保證造價咨詢項目的客觀、公正，特制定本制度。
第二條、本制度所稱的回避，是指咨詢人員在接受某一造價咨詢項目時，在與造價咨詢項目有利害關系或其他關系，有可能影響造價咨詢正確處理時，退出該項目的咨詢工作的一項制度。
第三條、回避的方式是咨詢人自行回避，即承接此造價咨詢項目的咨詢人員認為自己具有法律規定的應當回避的情形之一的，主動提出回避。
第三條、回避的條件。依據《民事訴訟法》，可以申請回避的情形有三種：其一，咨詢人員是當事人的近親屬。其二，與本造價咨詢項目有利害關系，即造價咨詢項目的處理結果直接或間接地涉及到咨詢人員自身的利益。其三，與本造價咨詢項目的當事人有其他關系。上述三個條件只要具備其一，咨詢人員即應自動回避，當事人在了解了這些情況后，亦應當及時行使申請回避權，使這些咨詢人員不參與造價咨詢實質過程，以保證造價咨詢結果的公正性。
第四條、以上關于咨詢人員回避的規定，同樣適用于本造價咨詢項目的其他人員。文件在醞釀、起草、修改、討論過程中，要注意保密，不能外傳。
【廉政制度】
應與委托人、施工單位或供應商保持正常的業務交往，按照有關法律法規和程序開展業務工作，嚴格執行工程建設的有關方針、政策，并遵守以下規定：
(一)不得以任何理由向委托人工作人員贈送禮金、有價證券、貴重物品和回扣、好處費、感謝費等。
(二)不得以任何理由為委托人工作人員報銷應由其個人支付的費用。
(三)不得為委托人工作人員裝修住房或為其配偶、子女的工作安排以及出國(境)、旅游等提供方便。
(四)不得以任何理由邀請委托人工作人員參加有可能影響公正執行公務的宴請、健身、娛樂等活動。
(五)不得向施工單位或供應商索要或接受回扣、禮金、有價證券、貴重物品和好處費、感謝費等。
(六)不得在施工單位或供應商報銷任何應由個人支付的費用。
(七)不得要求或接受施工單位或供應商為其個人裝修住房或為其配偶、子女的工作安排以及出國(境)、旅游等提供方便。
(八)不得參加有可能影響公正執行公務的施工單位或供應商的宴請、健身和娛樂等活動。
(九)不得向施工單位或供應商介紹或推薦其配偶、子女及其他親屬參與本建設項目有關的經濟活動。
it內部管理制度 篇3
為加強公司的規范化管理，完善各項工作制度，促進公司發展壯大，提高經濟效益，根據國家有關法律、法規及公司章程的規定，特制訂本管理大綱。
一、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規章制度和決定。
二、公司倡導樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發展的事情。
三、公司通過發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的技術、管理、經營水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。
四、公司提倡全體員工刻苦鉆研技工技術，公司也為員工拓寬視野創造條件，努力提高員工的整體素質和水平，造就一支思想新、作風硬、業務強、技術精的員工隊伍。
五、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發揮才智，提出合理化建議。
六、公司實行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經濟效益的提高逐步提高員工各方面待遇;公司為員工提供平等的競爭環境和晉升機會;公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優，對做出貢獻者予以表彰、獎勵。
七、公司提倡求真務實的工作作風，提高工作效率;提倡厲行節約，反對鋪張浪費;倡導員工團結互助，同舟共濟，發揚集體合作和集體創造精神，增強團體的凝聚力和向心力。
八、員工必須維護公司紀律，對任何違反公司章程和各項規章制度的行為，都要予以追究。
員工守則
一、遵紀守法，忠于職守，愛崗敬業。
二、維護公司聲譽，保護公司利益。
三、服從領導，關心同事，團結互助。
四、愛護公物，勤儉節約，杜絕浪費。
五、不斷學習，提高水平，精通業務。
六、積極進取，勇于開拓，求實創新。
工程施工規章制度
1、文明施工，規范作業，嚴格按照公司管理規范及各小區的規范要求進行施工，遵守各小區的規章制度及作息時間;
2、每一工種質量層層驗收。每一工種完工后工長先行驗收并及時整改后施工現場負責人再行驗收后并出具書面文件簽字后交由施工總監再行驗收簽字后通知業主一同驗收。若因質量問題客戶投訴一次，扣10分;施工總監檢查發現一次，扣2分;
3、施工工期嚴格遵守，每一工種工長必須安排好當天的任務，責任到人。工地上不可無故無人,即使工種完工等下個工種進場，也必須提前通知公司早做安排，如有違反扣5分/天;
4、安全用電用水，用電一定要帶觸電保護。離開施工現場時，務必關掉水閥、總電源及窗戶。凡每發現一次未關扣2分;注意安全，不得野蠻操作，電動工具必須由專人專項操作;
5、服務態度熱情，對客戶的提問要好言回答，不得惡語中傷，不理不睬;不得隨意向客戶索要任何財物。以上凡發現一次，扣5分;不得與客戶發生矛盾或發生任何爭執，否則扣10分，情節嚴重勒令停工，一切損失由該工種的工長負責;
6、工地及時清理，當天垃圾當天清理并送至小區指定地點，保證工地干凈整潔，材料堆放有序。工地每天檢查，違反一次，扣3分;若客戶因為工地清潔問題投訴一次，扣5分;
7、工地上注意維護公司形象及個人形象，不得講和做不利于公司形象和利益的事，否則罰款300元-1000元，情節嚴重者立即開除并扣除其所有工資;
8、必須佩帶上崗證，嚴禁赤膊及穿拖鞋施工。嚴禁穿其它公司工作服，發現一次扣3分;
9、工地上禁止吸煙，發現一次扣1分。嚴禁攜帶小孩及閑雜人等駐留工地上。不得在施工現場酗酒及打架斗毆，發現一次扣5分;
10、公司廣告牌、進度表及考核表如未張貼上墻，扣3分;
11、對于工地上的成品或半成品，每一工種工長進場后必須點清查實。若收工后發現成品或半成品有所損害，賠償、更換均由工種工長承擔。完工時工地必須移交給下一工種并簽寫注：
注 以上制度各施工工種要嚴格執行，公司將視情節給予一定的獎罰措施。
財務管理制度
總則
為加強財務管理，根據國家有關法律、法規及建設局財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。
一、財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益、壯大企業經濟實力為宗旨，財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針，勤儉節約、精打細算、在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累員工之家，全體員工共同天地。
財務機構與會計人員
二、公司設財務部，財務部主任協助總經理管理好財務會計工作。
三、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務帳目的登記工作。
四、財會人員都要認真執行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續完備、內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結、近期報帳。
五、財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，并及時向總經理報告。
六、財會人員力求穩定，不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由建設局財務科監交。
會計核算原則及科目
七、公司嚴格執行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《會計人員工作規則》等法律法規關于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規定。
八、記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權責發生制，以人民幣為記帳本位幣。
九、一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，數目字用阿拉伯數字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。
財務部要加強對資產、資金、現金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。
十、銀行帳戶必須遵守銀行的規定開設和使用。銀行帳戶只供本單位經營業務收支結算使用，嚴禁借帳戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現。
十一、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業務需要不準外泄。
十二、銀行帳戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務章由出納保管，法人代表和會計私章由會計保管，不準由一人統一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。
十三、銀行帳戶往來應逐筆登記入帳，不準多筆匯總高收，也不準以收抵支記帳。按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調節逐筆調節平衡。
十四、根據已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途;非經收款單位書面正式委托并經總經理批準，不準改變收款單位(人)。
十五、庫存現金不得超過限額，不得以白條抵作現金。現金收支做到日清月結，確保庫存現金的帳面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對帳單相符，現金、銀行日記帳數額分別與現金、銀行存款總帳數額相符。
十六、因公出差、經總經理批準借支公款，應在回單位后七天內交清，不得拖欠。非因公事并經總經理批準，任何人不得借支公款。
十七、嚴格現金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉帳結算，不得直接兌付現金。
十八、領用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經理報批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。
二十九、正常的辦公費用開支，必須有正式發票，印章齊全，經手人、部門負責人簽名，經總經理批準后方可報銷付款。
二十、未經批準，嚴禁為外單位(含合資、合作企業)或個人擔保貸款。
二十一、嚴格資金使用審批手續。會計人員對一切審批手續不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。
辦公用具、用品購置與管理
二十二、所有辦公用具、用品的購置統一由辦公室造計劃、報經批準后方可購置。
二十三、所有用具必須統一由辦公室專人管理。辦理登記領用手續、辦公柜、桌、椅要編號，經常檢查核對。
二十四、個人領用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作調動時，必須辦理移交手續，如有遺失，照價賠償。
其它事項
二十五、按照上級主管部門的要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。
二十六 配合公司業務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監督管理。
二十七、自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作.
安全保衛制度
為維護正常的施工作業秩序，確保生命財產的安全，特制訂本制度。
一、安全保衛工作，要認真落實責任制。總經理是公司安全保衛的第一責任人，應把安全保衛工作切實提上議事日程，進行研究、部署，對本公司的安全施工工作負全責。
二、成立以總經理任組長、副總經理任副組長、各部門負責人為成員的安全小組，每天都要有人對施工作業現場進行安全檢查，做好防范工作，發現問題及時解決。
三 進入施工場地必須戴上安全帽
四 施工中監管人員應該現場旁站而未進行旁站，駐工地代表未進行督促檢查和處理的，出現1次罰款50元。
五 施工過程中未按要求進行施工，駐工地代表未發現或發現未做處理的，出現1次罰款50元。
六施工前工程師技術員應對墻體或地下管線等作書面技術交底，未做書面交底或交底有錯誤的，出現1次罰款50元。造成事故的，除按有關規定處理外，由相關責任人承擔經濟賠償責任。
七、安全監督人員要有高度的責任感，經常檢查、督促安全施工措施的落實情況，發現問題，及時消除隱患。因對工作不負責任而造成事故的，一律追究當事人員責任;，情節嚴重構成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任。
八、全體員工都有遵守本制度及有關安全規范的義務。凡違章操作造成事故的，一律追究責任;情節嚴重構成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任。
it內部管理制度 篇4
1
前言
CNLT按薩班斯法案404條款的要求把內控的調子定得很高，主要是公司治理的需要，因為CNLT既是境外上市公司又是境內上市公司。這兩個層面的上市公司都需要建立內部控制制度，以滿足境內、境外上市公司監管法規的要求，維護投資者的利益和公司誠信。
薩班斯法案對在美國上市的公司有很強的約束力，它既有實質性的要求，又有改善內部控制環境的員工素質和道德規范要求。實質性的要求，即建立信息披露的控制程序，體現在薩班斯法案302條款中。
CNLT在23年就已經開始貫徹302條款，建立一套完整的流程。而達到302條款要求的關鍵是要做好基礎工作，在對外披露信息文件的形成過程中就建立起一種責任制度，形成行動上的監督。這種監督不是上級對下級的考核，而完全是由會計信息產生和報告單位自己發表的一個“聲明書”，承諾提交的會計信息真實、完整。這一流程保證了下級提供的會計報表、每個報表項目所對應的會計記錄以及會計記錄所對應的相關經濟活動都是真實可靠的、是經過層層核對的。到了總部之后，會經過一個包括CFO在內的信息披露審核委員會審核、討論。只有建立了這一程序和責任體系才符合薩班斯法案302、404條款要求。通過履行信息披露程序，最大限度控制會計信息的錯誤和舞弊行為，提高投資者的投資信心和會計信息的可信度。
2
事前的準備
CNLT從23年年底開始準備按照404條款完善公司的內部控制制度。
首先是梳理會計政策、業務流程和揭示風險。按照404條款建立內控體系要符合境外的會計準則，而我們一直都是按照中國國內的會計法、會計準則和會計制度來做的，他們之間的差異需要調整。比如，負債單位利息支出資本化和費用化的界線，國內要求以特定的借款用途用于特定投資項目來界定，在達到預定可使用狀態前可以進行資本化。而香港和美國是按照實質性判斷，無論用于固定資產投資的資金來源于投資項目貸款還是流動資金貸款或其他帶息負債，只要用于這個項目的投資所產生的資金成本就應當由該項目來承擔。
其次是轉變觀念，從另一個角度說就是對內控評價或認定標準的認識。過去我們大都依賴紅頭文件，但是紅頭文件的指示和要求都很原則，由于執行單位或執行人的理解差異，會有很大的靈活“空間”，企業操作起來就沒有了標準。如強調“加強物資管理”，過去紅頭文件很少規定怎么管理?管理到什么樣程度?而按照內控的要求，第一，需要明確建立庫管制度，規定采購、驗收、保管、出庫、損失估計、財產安全和盤點、報告、對賬等程序規范;第二，要合理儲備物資，這就要確定物資的最高儲備限額和最低儲備定額，既要避免積壓、跌價風險，又要保證供應。這就具體到了標準上。
從24年開始，CNLT按照COSO框架的要求完善公司的內部控制制度。雖然由于CNLT在海外上市，建立的內部控制制度必須符合COSO框架的要求，但我們這么做不僅僅是外部的要求，從企業自我發展來說也是非常迫切和必要的。一方面，圍繞防范達致經營效果和效率、財務報告真實性、遵從法律法規三個目標的各類風險為目的，在控制環境、控制活動、風險評估、信息與溝通和監督五個方面建立一套滲透所有業務和場所的內部控制制度和管控機制;另一方面，要改變國有企業對風險管理的認識和管理者態度，建立和維護的是一套有效的內控制度和執行程序及分散的控制責任體系，而不是僅靠領導講話和指示作為經濟活動的管理標準和工作規則。當然首先要設定內控制度建設目標，進而形成方案。目標包括階段工作內容、完成成果和時限。方案是經過獨立董事、審計委員會審批的，并聘請一家境外咨詢機構提供咨詢。
CNLT審計委員會的獨立董事們曾要求我們聘請境外的審計機構不定期設計內控制度，但是境外審計機構和我們的觀點在很多方面有很激烈的碰撞。他們站在外部審計師的角度認為，內控要首先以信息的真實性為前提，即所有資產的價值都是真實的。而我們國內準則要求有些資產的受益期限是需要通過判斷決定的，比如哪些費用屬于期間費用，哪些費用可以遞延，受益期多長等，都需要判斷。但審計師有時對這種判斷不認可，比如公司對這項資產使用年限的會計估計是7年，而審計師認為是5年。審計師往往也會從防范自身審計風險的角度強調這個資產有沒有潛在風險。為什么我們與審計師會有碰撞，因為管理層有企業積累和發展的需求，唯有一定的利潤才能實現、支撐企業的發展和公司對投資者的責任。我們希望公司的利潤每年都有適當的增長，所以我們的會計估計都是依賴恰當的管理上的判斷來確定的。這種估計既要考慮到審計師的職業判斷，也要考慮國家對行業相關資產的規定及管理層對所使用資產經濟壽命和服務期限的判斷。現在我們的內控建設，主要還是堅持以公司自己為主、外部咨詢師為輔，因為我們真正了解企業面對的風險和應設計的控制措施和控制目標。
內控方案批準后由財務部門牽頭實施。在實施過程中我們深深體會到，財務部門很難完成這個任務。就像預算一樣，內控貫穿在整個企業錯綜復雜的流程和關系中，不單單是財務的事情。財務是一個記錄、反映和監督的過程，組織對外信息披露的任務責無旁貸，而監督又有兩個方面，財務可以完成會計信息和經濟活動的日常監督，但是其他一些經濟行為的監督財務就做不到了。比如，通信計費由負責計費系統的維護部門管理，他們每月向財務部門報告的應收收入是否準確，必須依賴于計費部門IT系統總體控制和應用控制水平。可以說，監督這項職能賦予了財務很大的責任，但實施起來不盡如人意。根本原因在于影響企業財務報告(內控成果)的因素不僅是會計業務和財務管理水平，還有所有部門的業務，而企業卻沒有建立起一個普遍的控制制度，所以僅僅依靠一個部門完成是不可能的。又如，錯記通話費會出現1倍或幾倍的賠付，雖然不排除有人員記錄錯誤的原因，但很多時候是由于系統的更新和擴容或者設計缺陷造成的，是屬于技術原因。還有一些原因，比如績效考核制度，比如對經營者的業績只以收入為指標進行考核，不正確的業績觀的驅動會導致作弊和虛假收入的出現，因此反舞弊也是內控的目標之一。CNLT過去沒有這方面的相關制度，對此我們針對有實質控制權力的人，包括總公司高級管理層、各省管理層和一些關鍵崗位的部門，建立了一套反舞弊的管理辦法，在履行控制程序時去發現、避免造假的發生。可以說這種控制不僅僅是一個作業層面的控制，還包括對高級管理人員行為的控制，而所要控制的對象應該選擇重要的部門和業務。
內控首先要保證企業達到下列三個目標：一是提高經營效率和效果;二是保證財務報告真實性;三是保障法律法規的遵從性。內部控制實質上是對影響上述目標實現而對可預見的風險進行揭示，針對個別風險制定有效的控制措施和可接受的風險控制目標，并形成完整的內控制度體系、責任體系和運行及監督機制。從實踐和公司的情況來說，我們認為經營效益和效率是公司當前控制的重點。財務報告的真實性通過完善的制度完全可以解決，但影響效益和效果所涉及的經濟活動太多了，不是財務一個部門能做到的。因此，公司建立了一個由“一把手”任內控建設領導小組組長、CFO組織內控辦公室的主要業務、相關業務部門負責人為成員的組織架構來實施控制。
實施的第一項工作就是培訓，端正態度，正確認識什么是內控，為什么要進行內控。之所以有薩班斯法案，大家都以為是美國惹的禍?實際上不僅僅是美國，我們自身確實存在很多問題。比如我們的損失浪費確實很大，是影響所有國有企業發展的一個重要因素;我們國家現行制度規定企業的重大問題由集體決策，集體決策的結果就是誰也不承擔責任或推卸個人責任，等等。這種培訓是讓每位員工都有內控制度的意識和責任，認識到這是工作的一部分，首先從思想上得到重視。
內控是以制度的形式存在的，我們前邊也提到，集體決策的結果是誰也不負責，所以內部控制先要完善制度：建立反舞弊制度和對所有業務流程的控制制度。更重要的是控制環境。控制環境就是包括管理層在內的公司員工形成一種內控的理念，建立全員風險控制責任。
3
子公司試點
24年11月1日，我們開始在CNLT子公司進行試點。經過近半年的時間，把省級涉及的402個流程進行了所有內控制度文檔的設計，而這僅僅是設計階段。
梳理流程，找出風險點
在設計階段首先要做的是梳理流程，定義流程。對每一項經濟業務的初始點和終點都做出描述，并將相關環節串起來形成流程關系。然后找出哪些是重要的業務活動。流程中所有的作業環節必須明確作業內容及其目標和標準，而且這個標準應該是可量化的。由于每個流程會涉及到很多環節，涉及到幾個部門，所以每個流程中的各個環節都有一個任務描述，即對流程的說明，包括這個崗位是做什么的、應該做到什么程度、什么時候完成、可能發生什么問題、發生時如何處理等。當然這簡簡單單的說明后面是公司制度和規定的支持。
比如審批流程。假設我們要申請購買一個筆記本電腦，需要經過一個審批流程。以前是先看公司有沒有現成的授權審批制度。如果沒有，則按約定俗成的做法：由使用部門寫申請，然后上級領導逐級簽字，到財務部門看看有沒有預算，再由分管業務的副總裁簽字，財務副總裁還得簽字，最后再轉給老總簽字，可以看出審批程序很復雜。這筆業務同意了，在簽合同和借款的時候還要經過這樣一輪重復審批，回來拿發票報賬時又經一輪審批。一件事情同樣的程序批了三四次。我們的人工是有成本的，每個員工一天都在跑批這個，領導案頭也全是這樣的待批文件，哪里還談得上效率!哪里還談得上經濟效益!因此，公司需要建立一個授權審批流程，這就涉及到必須要建立內部日常的授權審批規則。首先在制度上以我國內部會計控制規范明確的兩點，即授權審批和不相容崗位分離為基礎，建立授權審批制度，明確哪些事項由誰來審批，包括審批權限和審批程序。這一制度的前提是有嚴格和規范的預算制度。在發生一項經濟活動之前必須履行預算審批。審批通過后，在執行時只要相關業務部門負責人簽字就可以，不需再重復審批。
其實審批權不一定都集中高層就一定能有效控制，誰簽這個字誰就要承擔全部責任。而以前我們的做法是把責任模糊了，部門簽完字到上一級，上一級簽完再到上一級，最后一把手簽字。出了問題責任是誰的?一把手最后簽的字，但是他對這件事情也許不是很清楚。這種控制嚴不嚴?這么多領導簽字，應該很嚴格了吧!但是我們沒有真正做到實質性的控制，只是一種權力的游戲!只有把這個權力放到一個恰當的職位做最終審批，賦予他監督的權力，同時也承擔相應的責任，才最有效。而他的行為和勝任能力則需通過公司的干部監管部門來考核。
再如決策程序。過去決策層對業務的決策隨心所欲，沒有一個科學的評估程序。比如業務部門設計了一種買100送50的套餐項目，沒有經過任何評估，分管領導一批，一夜之間就推出了這個新業務。這個行銷方案能獲得多少用戶?新增用戶帶來的收入是否可以補償放棄收入機會的損失?是否會引起用戶放棄原來定制的業務?和競爭對手有什么差異?和政府的政策有沒有什么違背的地方?有沒有不正當競爭?是否政府管制項目?這些問題誰來評估?是否對這些可能產生的風險設計了有效的控制措施?對這些問題首先應該做一個綜合的風險評估，制定控制措施和可接受的風險目標，然后再做決策。現在往往是聽說哪個地方、哪家公司價格降了，咱們不降不行，你降，我也降。我們的考核機制和決策規則究竟控制了什么?有時為了爭取一個用戶不惜代價，因為考核指標就是看發展的用戶數，并不考慮爭取這個用戶花了多少錢，能給公司帶來多少利潤。
針對類似的問題，子公司的各個業務部門首先揭擺風險，梳理業務流程，再經過專家梳理和總部各個部門一起認定，確定哪些流程列入內控范圍，最后一共提出200多個大的風險。然后我們對每一個流程按照三個構成要素建立制度文檔：一個是流程圖，描述了所有業務的流程關系和所經過的從起點到終點的崗位，并標明哪一個環節有風險點和控制點;一個是流程描述，對所有崗位環節的任務(做什么、怎么做、什么時間完成等)進行描述;還有一個是風險描述及控制文檔。
繼續分解風險
在各個部門的具體運行環節中，他們還要根據自己的業務流程可能包含的大的風險繼續分解，具體到部門中是什么樣的風險。比如我們規定用戶信息錄入時重要的用戶信息必須健全，按照用戶登記卡的信息進行登記后，在開通后的第二天必須回復一個電話來確認其聯系電話和地址的真實可靠。目的就是控制用戶的欠費。我們業務的特點是先服務后付費，欠費風險很大，CNLT一年欠費有幾十個億，這是影響效益的關鍵問題。那么我們在程序上就圍繞控制用戶欠費建立相關責任，在流程中的關鍵部分控制風險。首先明確這個流程當中有什么風險，把欠費的風險分解到幾個部門去，主要是業務部門。流程中哪個環節存在這個風險就應該描述出來，標在流程中，提醒這個崗位負責防范。
再比如公司的價格管理。一項服務項目的設計必須有足夠的支撐，因為價格過低可能會導致發展用戶群出現虧損。針對這個問題，我們要求在制定價格時必須幾個部門一起介入，拿出方案。財務部門拿出成本計算依據，計費部門提出計費技術支持方案，評估在價格上違不違背政府的管制，競爭對手反映如何。從幾個方面評估，最后進行決策。這樣就避免了盲目制定價格導致經營虧損的情況。針對這個風險我們也建立了相關制度。首先我們要評估現有的制度是否還有效。過去有些規定很原則，沒辦法量化。要量化就要花很大力量去收集文件，建立標準。如果以前沒有這方面的制度，我們就要求公司業務部門把這個制度補上，明確要建立制度，不能用流程代替制度。
風險也是針對我們公司面臨的問題，大家在一起揭示風險，進行梳理。怎么梳理呢?風險是哪個部門的，就把哪個部門的風險落實到哪個流程上，在哪個流程中就落實到哪個環節。這就把風險控制責任落實到一個個具體環節。有多少個環節就建立多少個控制活動。對控制活動我們在制度上進行描述。一是風險是什么，控制措施是什么，控制責任人是誰。這實際上是歸納，是風險提示，標明這項活動的風險是什么?實施怎樣的控制?是接觸性的控制還是預見性的控制?比如財務報表的風險，一個問題可能涉及幾個風險，有財務報告真實性的風險，有經營效率和效果的風險，有法律法規的風險。在這一張圖上都要表示出來：它是什么風險，風險級別程度。我們一定要關注重點風險。在我們設計的制度當中，就像美國911之后發布的安全信號一樣，用橙色、綠色、白色區別風險程度。哪些部門、哪些單位是重點，哪個關鍵流程是重點，我們都把它標示出來，重點監督、關注這些風險。
設置記錄性文檔
設計當中還有一個重要環節，就是每一個環節要有一個記錄性文檔。記錄性文檔分幾種，一種是審批單，它記錄審批依據、審批人責任。通過審批單我們就知道這是一個什么報告或什么申請。這種文檔是傳遞性的。還有一種完全是記錄性的。我們要求每個月要進行存貨盤點，建立盤點表。這個盤點表就是記錄文檔。這個文檔要求記錄實際盤點的數量、金額和盤贏、盤虧比較，以及存貨的質量、是否存在品質殘次、是否存在積壓滯銷、是否存在跌價損失。這個文檔非常重要，因為它不僅對外部審計師進行事后復核有很重要的作用，302條款也要求所有記錄性文檔必須是可供復核的。不像我們過去問倉庫管貨員：每月盤點了嗎?他說盤點了，拿本賬對對數就行了。事后也沒辦法認定他是不是每個月都進行盤點。我們的制度要求雖然可能浪費一些成本，但是很必要。每個月有一個盤點表，看到盤點表我就承認你做了盤點，沒有盤點表我就不承認你執行了內控責任。所以這個記錄文檔是非常關鍵的。我們在制度上要求必須有記錄性文檔。管理制度上明確了，我們會依據明確的文檔格式來認證。這其實就是相關的內部控制措施。
監督執行
監督制度確立以后，上級怎么執行也必須建立一種有約束的機制。上級要經常監督下級掌握本崗位的工作任務、面對的風險和公司設計的控制措施并執行這個內部制度。所有人員都把自己那塊讀懂了就足夠了。我們把所有的控制責任建立到每個人頭上，每個崗位上。這個崗位可能一崗多人，但是只要在這個崗位上工作，就要熟悉這個崗位的業務流程和相關的風險控制。過去很多企業規定每個年度末財務部門要組織進行財產清查，我們的內控制度就不是這樣。我們要求分管存貨或資產管理的部門應該主動進行盤點，把盤點結果、差異報給財務部門。過去是我們組織他們進行清倉查庫，組織盤點，現在要求物管部門有義務定期提供財產清查報告、差異報告。如果存在損失，還要寫出說明。過去依賴財務部門去做，不但做不過來，大家還都在應付你。過去新員工上崗，只告訴他坐在哪里，電話多少，大概講講怎么做，而沒有講他應該做什么，做到什么程度，有什么責任，將來有什么提升的機會。現在我們要求上級有義務做到這些，然后監督下級。讓每個員工熟悉自己，自己約束自己。
就像我們一直以來宣傳的那樣，經營是有風險的，不能指望這個企業沒有風險就收益好，關鍵是怎樣駕馭風險，就是把風險詳細地揭示出來。讓從事這個崗位的人員知道這個崗位有什么風險，去關注它。我們常常出現的情況是，一個文件當中已經講了，但有些人員根本不知道他應該控制這個風險，領導簽個字，然后存檔，沒有人來具體控制。對此，我們的內部制度要求每一個流程要把風險細化，分解到每個流程及相關環節中，并加一個標識，提示該崗位員工有什么風險，見了這個風險怎么控制，由誰來控制，落實到位。我們建立的崗位職責也是人力資源部門建立的崗位責任制度，是企業完整的架構，統一的標準。內控制度的崗位職責是這個崗位做什么，做到什么標準?比如收入報告應該次月幾號提供，要具體量化才能保證實現。以前只是知道做什么，沒有明確做到什么程度。
我們事實上構成了一個內控制度的整體，明確了每一個流程必須包括的控制要素。這些要素說起來很容易，做起來是非常難的。因為有很多東西是約定俗成的，就這么做。找制度，沒有;制度什么時候定的，不知道。師傅教徒弟，就是這么做的。執行制度最難的就是習慣改革。我們規定，建立了這套流程和制度規范，就必須按這個執行。不管現在的效果如何，必須按章辦事，這是你的職責。至于評價這個控制活動和具體控制目標的差異，特別是制度設計上的缺陷，有相關部門的相關人員來做。已有的制度不遵守，或自己認為這樣做效果更好，自己就給改了，大家都這么做，實際上就把這個制度廢掉了。這就是我們國有企業控制方式和境外企業控制方式的不同。境外企業的規定很細，哪怕一點點事項，都有最詳細的解釋。例如通信業，我們規定用戶欠費一個月以上停機，那么次月就不得計費，也就不能確認收入了。但企業出于某種利益驅動，就要出賬、報告收入。欠費了，我照樣計費;停機了我也照樣計收入，結果這個用戶存不存在都不知道，計費收入無法保證收回。對此，我們會在內控制度中詳細描述用戶欠費停機的次月起就要停止計他的月租費，把他具體量化。反過來，假如用戶欠費但未停機，根據我們的信用制度，我們要求每一個省級或市級必須把它量化。應該根據每一個消費者交費信用的經歷來判斷，長期交費信用好的，時間有多長應該有一個評估，在多長時間內交多少錢，有信用額度，建立和維護欠費自動停機控制程序，并且必須有專人來維系這個欠費用戶。有些特殊用戶臨時出國了，沒辦法交費，這期間他會來電話通知“我暫緩再交費。”這種情況是允許的。特別是有些政府機關本月經費沒有下來，這些客戶雖然欠費但有信用基礎。這種情況下，還需維系這些用戶的存在，不能說欠費我就停機。
子公司的內控制度涉及到400多個流程，用了半年多的時間，可見建設內控制度確實不容易。主要是觀念上的差異。我們建立的內控制度也有別于ISO9000。ISO9000只是一個流程圖，反映流程關系，不是以控制風險為目標去實現應該達到的控制活動。從企業角度講，控制目標是降低資產損失、利益流失方面的風險，這是我們關注的重點。下一步公司打算在全國進行推廣。首先要進行動員、培訓。第一步是進行高層培訓，由我們公司的董事長來講，從企業自我發展的角度認識內控的必要性。各個部門要針對部門所管轄范圍內存在的影響經營效率和效果的風險去分析、認識內控的必要性。各個部門的老總也要講今年準備在內控上做哪些工作，要完成什么樣的目標。內控辦公室負責講內控制度設計的規范性和具體要求。我們境外的律師從薩班斯法案404條款及監管要求、出臺背景和約束以及執行方面的影響來講;審計師從管理建議上，針對我們公司存在的管理上的缺陷來講。通過幾個角度進行培訓，讓領導真正認識和理解404條款的重要性。
4
總結
在全國推廣的過程中，子公司的內控制度范本可供各省級參考。這個范本適用于省級，但是不能完全照搬，不能代替各省應當建立的符合本單位特征的內控制度。因為生產組織不一樣，管理手段也有差異，同樣的風險可能在這里存在，在那里更突出一些;可能一個風險在僅是一個部門的一個控制點上，在其他地方幾個部門都有這個風險。因此，他們必須梳理風險：一個是通過分析評估來揭示，一個是預見。預見風險和現存的風險要進行歸納，同等對待，建立相關控制。國有企業的管理往往習慣于出了問題再說，亡羊補牢。按照這個邏輯就是待問題已經發生了再建立控制措施，預見的風險并沒有納入事先控制的范圍，這就很難保證有效地控制風險。
完善的內控制度設計雖然是一項重要突破，但關鍵是如何組織落實。落實當中要把這個制度分解到每個人，把這個制度體系分解成責任體系，這樣的內控制度才是完善和有效的。我們有信心爭取年底前把內控制度設計完成，以制度來完善現有的作業。明年解決年報所出現的問題，然后用一年的時間進一步完善。我們CNLT的內部控制制度應該說剛剛開始做，距離一些在美國上市公司的做法和成果還有很多缺陷和不足。
it內部管理制度 篇5
金融機構反洗錢內部控制制度的建設涉及多方面的因素，是一個系統工程。一個完整的內部控制制度包含反洗錢工作的各個方面，不能留有任何真空地帶。
當然，在建設反洗錢內部控制制度的時候，金融機構應根據客觀情況選擇合理的制度形式，既可以單獨制定一個專門的反洗錢內部控制制度，也可以將反洗錢要求融入具體的業務操作流程中。
要構建一個完整有效的內部控制制度體系，至少應包含以下五個方面的主要內容。
01
制定核心管理制度
(1) 客戶身份識別制度
客戶身份識別制度是反洗錢內部控制的基本制度之一。金融機構在建立該制度時，應將客戶身份識別的要求滲透到各項業務過程和各個操作環節，使客戶身份識別制度更好地與業務操作規程結合起來。
客戶身份識別制度應當明確有關識別要求、方法、程序和措施，具體包括不同業務類別客戶身份的初次識別、強化識別、持續性識別以及重新識別等方面的要求。為做好客戶身份識別工作，金融機構應逐步建立有關名單庫和高風險客戶識別系統等。
金融機構應當按照客戶的特點或者賬戶的屬性，考慮地域、業務、行業、客戶是否為外國政要等因素，建立客戶洗錢風險等級分類制度，并在持續關注的基礎上，適時調整風險等級。例如，在同等條件下，來自反洗錢、反恐怖融資監管薄弱國家(地區)客戶的風險等級應高于來自其他國家(地區)的客戶。
(2) 容戶身份資料和交易記錄保存制度
金融機構建立客戶身份資料和交易記錄保存制度對于發現、追蹤并最終懲治洗錢犯罪具有十分重要的意義。金融機構在制定該制度時，應當按照有關規定明確客戶身份資料和交易記錄保存的內容、期限、方式等具體要求。
為便于反洗錢協查工作相關資料的查閱，金融機構應建立客戶身份資料管理系統，將經營活動過程中收集的客戶身份信息及相關身份證明文件儲存在系統中，實現客戶身份資料的規范化管理和動態管理。
(3) 大額交易和可疑交易報告制度
大額交易和可疑交易報告是預防和控制洗錢風險的重要措施，是金融機構履行反洗錢職責的主要內容之一。
金融機構應明確大額交易和可疑交易在內部發現、分析、審核及上報的工作流程;涉嫌恐怖融資可疑交易報告的情形與流程;涉嫌洗錢案件線索的分析、監測與報告流程等方面的內容。
反洗錢報告工作應建立在對客戶身份有效識別的基礎上，不經任何分析而完全依賴系統抽取數據上報有悖于法律的規定。金融機構應充分發揮自身的信息優勢，提高主動發現洗錢案件線索的能力。
02
建立反洗錢工作責任制
反洗錢工作責任制的涵蓋范圍應上至單位領導、部門負責人，下至每項具體工作的直接責任人，各級人員在反洗錢工作中分工明確，各司其職。
金融機構應將各項反洗錢義務有效分解至各相關部門及其具體崗位，明確其反洗錢工作職責和工作任務，保證本機構反洗錢工作的順利開展。
反洗錢部門及崗位職責制度應明確涉及的部門、指定的崗位，以及具體的職責規定、責任追究等方面內容。
03
建立嚴格的考核、評估
和內部審計制度
將反洗錢工作作為績效考核的重要內容，定期對反洗錢制度的有效性進行回顧與評估，對本級相關部門及下屬分支機構執行內部控制制度的情況開展內部審計，并與獎懲緊密掛鉤。
(1) 反洗錢績效考核制度
金融機構應將反洗錢工作納入本單位的業績考核范圍，制定相應的量化指標對內部員工履行反洗錢義務的執行情況及執行效果進行考核和評價。為使該制度起到激勵效果，設計指標必須體現科學、公平和合理。
(2)反洗線內部控制評估制度
金融機構內部控制評估是指對內部控制體系建設、實施和運行結果獨立開展調查、測試、分析和評估等系列活動。
金融機構可考慮對反洗錢工作定期進行評估，例如，每年進行一次全面的評估。金融機構反洗錢內部控制評估制度，應當明確評估內容、評估標準、評估程序、評估方法、評估報告、評估結果運用等內容。
(3) 反洗錢內部審計制度
反洗錢內部審計是金融機構及時發現和糾正反洗錢工作存在問題、防范合規風險的有效手段和重要保障措施之一。
金融機構應考慮將各級機構貫徹執行反洗錢內部控制制度情況納入內部審計和檢查，對發現的問題及時進行通報、跟蹤整改和責任認定。金融機構應當明確反洗錢內部審計和檢查的職責、檢查重點、檢查要求、檢查報告、后續處理等相關內容。
04
建立反洗錢培訓宣傳制度
切實加強對內部員工的培訓和對客戶及社會公眾的宣傳工作，不斷提高反洗錢意識和預防監控水平。開展反洗錢宣傳培訓，是提高金融機構從業人員反洗錢意識和技能的重要手段。
金融機構應當按照預防、監控洗錢的原則建立相應的宣傳培訓制度，明確反洗錢宣傳培訓的對象、內容、方式、評估以及檔案管理要求。應通過宣傳培訓活動，使內部員工掌握反洗錢的技術、方法，知悉自身反洗錢職責、權限和義務，以全面落實反洗錢內部控制制度。
05
建立配合反洗錢調查制度和保密制度
金融機構應當積極做好反洗錢協查工作，按要求提供有關文件和資料，并嚴格遵守反洗錢保密規定。
(1) 配合反洗錢調查制度
配合反洗錢調查是指金融機構配合中國人民銀行進行反洗錢調查，如實提供有關客戶信息及交易情況的行為。金融機構建立配合反洗錢調查制度，應當明確組織管理、工作流程、賬戶監控措施、保密規定、資料保存等方面的內容。金融機構可考慮建立洗錢案件線索檔案庫，便于涉嫌洗錢可疑交易線索的收集和處理。
(2) 反洗錢保密制度
反洗錢工作具有涉密性，金融機構及其工作人員應當對報告可疑交易、配合中國人民銀行調查可疑交易活動等。
it內部管理制度 篇6
1、公司用工實行勞動合同制，崗位實行聘任制。總經理由董事會聘任。副總經理、部門經理、部門副經理由總經理聘任。員工經部門經理提名由總經理聘任。
2、新聘員工實行先試用后錄用的原則，試用期最長為三個月，試用期內，經考試、考核合格者可正式錄用，雙方根據《中華人民共和國勞動法》和國家有關法律、法規、規章及公司依法制訂的各項規章制度，在平等自愿，協商一致的基礎上簽訂《勞動合同書》
3、在勞動合同期內，雙方在平等自愿，協商一致的基礎上，可以對合同進行變更、解除和終止，《勞動合同書》的相關條款將對以上情形予以明確。
4、在聘任期內，根據員工的品德、能力、勝任聘任約定崗位工作的程度、業績、遵守公司規章制度等情形，公司依據國家法律法規、公司制訂的規章制度，有權解聘、換崗、直至解除勞動合同。對造成經濟損失嚴重者和影響惡劣者追究賠償責任，構成犯罪的移送司法機關處理。
5、勞動合同期和聘任期滿，公司對能遵守規章制度、工作業績顯著者優先錄用和聘任。
6、員工養老保險、醫療保險等福利待遇按公司規定執行。
工資管理制度
為明確公司員工的工資待遇，規范公司對員工工資的發放標準，充分調動公司員工的工作積極性和創造性，特訂立本制度。
一、公司員工實行標準工資與績效掛鉤工資制，另計發獎勵工資、加班工資、工齡工資、崗位工資等相結合的工資制度。
二、員工工資每月10日前發放(特殊情況除外)，遇節假日順延。
三、加班工資標準：全天為20元，半天為10元。連續加班近4小時為半天，近8小時為全天。
四、工齡工資標準：
按在公司實際工作年限計算工齡，工作滿一年每月工齡工資為5元，以后按此幅度逐年遞增，按月發放。
五、考勤工資標準：
月全勤獎每月30元，全年滿勤獎300元。(每月出勤26天為滿勤)。
六、其他獎懲按公司有關制度執行。業績考核工資另定方案。
獎勵制度
1、工作中的改革、創新被采納并給公司帶來效益的，獎勵100—500元;
2、發現重大問題并及時解決、處理，為公司減少不必要損失的，獎勵100—500元;
3、工作中任勞任怨，卻遭他人無理排擠、打擊，但為了公司的利益，而不計較個人得失的，獎勵200元;
4、發現有損公司形象和利益的行為，敢于指正和揭發的，獎勵200元;
5、一年中，連續5次獲獎勵，年終再次給予5次獎勵的總和。
懲罰制度
1、對公司不忠實，謊報情況及散布流言蜚語的，予以除名。
2、對公司及公司的職工(包括管理者)的缺點及錯誤不能正面提出而私下進行議論的，解聘，情節嚴重者予以除名;
3、私做交易而謀求非法收入的，予以除名。
4、由于對公司職能部門及有關人員在行使權力時不能理解又不通過正常渠道申訴，或由于其它任何原因而消極怠工的，予以除名。
5、對客戶的疑問不解釋、不解答、不落實的，罰款20—100元/次;對上級布置的任務不按時完成而又不能說明原因的，罰款20—100元/次。
6、有意怠慢工作或工作不努力的，解聘;未能完全履行自己的職責的、發現公司財物受損、丟失而不管不問的，解聘。
7、應急情況離開，未交接好自己手頭工作而又沒向公司匯報的，罰款20元/次。應急請假、正常請假及正常調休，在自己安排的天數內，不能如期回公司又未補辦手續的，視同擅自離崗，罰款20元—100元/次。
8、工作時談論與公司無關的話題、說風涼話及冷言冷語的，罰款20元—100元/次。
9、管理人員如采用正確的手段指出自己的缺點、錯誤及對自己提出批評的，職工采取不理智的態度，泄私憤或打擊報復的罰款50元—200元/次，并免職同時解聘，情節嚴重者予以除名。
10、在匯報工作時報喜不報憂，對同事及上級進行隱瞞的，解聘
11、不服從工作安排，拒不執行的，予以除名。
考勤制度
1、公司員工必須嚴格遵守作息時間，按時上下班，不得遲到、早退和曠工。
2、公司執行國家規定和企業實際相結合的作息制度，每日正常工作不超過8小時。
3、上下班按部門認真填寫考勤記錄，實行上班簽到、下班簽出制度。上、下班考勤記錄由行政人事部負責統計，并于月初將上月考勤情況及時報送財務部作為扣發工資、支付加班工資和發放滿勤獎的依據。
6、遲到、早退超過五分鐘者，按每五分鐘(不足五分鐘按五分鐘計算)計扣5元的標準執行，超過三十分鐘者，扣半天工資，超過一個小時的視為曠工一天，一個月累計遲到達三次視為曠工一天，曠工一天每次扣50元，每月曠工三天者，當自動離職。
7、公司實行月滿勤獎和年滿勤獎制度。每月上班26天為滿勤，月滿勤獎為30元/月，連續12個月滿勤為年滿勤，獎為300元/年，經考核達到滿勤標準的員工滿勤獎年終公司一次發放。
8、上班外出辦事需要向行政人事部或部門經理講明所去地點、時間、所需辦理事宜，如有不相符而影響工作的按曠工處理。上班時間無事不離崗、不串崗、不做與工作無關之事，否則，每次罰款10元。
9，因工出差，須填制出差審批單后，交行政人事部備案。否則，不報銷差旅費，并每次罰款10元。
休請假制度
1、公司建立休、請假制度。所有請假都必須以書面形式進行申請，按審批程序經審批人簽字同意后生效。
2、部門經理以上人員休假、請假半天，員工二天以上(含二天)，由部門負責人簽字，經分管領導審批后，最后由總經理批準;部門副經理休假、請假半天，員工一天由部門負責人簽字，由分管領導審批;一般員工休假、請假半天由部門經理視工作情況予以審批。
3、所有休假、請假均應履行手續經批準后方可離崗，并將休假、請假申請報行政人事部備案登記。未履行休假、請假手續而離崗的，視為曠工。
4、婚、喪假、女員工產假按國家有關規定辦理。
5、事假按請假天數，每天扣發30.00元工資;連續請事假超過5天的，當自動離職。
6、因病請假3天內(含3天)不扣發獎勵工資;3天以上--10天內(含10天)按每天扣日獎勵工資;10天以上--20天內(含20天)扣月獎勵工資的50%;20天以上取消當月全部獎勵工資。病假必須經縣級以上醫療機構出具證明。凡弄虛作假者，按曠工處理;情節嚴重者，作除名處理。
財務管理制度
1、公司財務收支嚴格執行“收支兩條線”，不得坐支現金。當天發生的經營收入當天必須存入銀行。
2、收款收據、發票、現金支票、轉賬支票等重要憑證和票據由出納統一管理、登記，不得缺號、跳號使用。領用、存根收回由出納設立專項登記簿登記。
3、費用開支嚴格執行公司的規定的標準，不得超標，盡量減小財務支出。
4、財務印鑒必須分離保管，財務收支日清月結，財務手續合規齊全。
財務報銷制度
1、費用報銷嚴格執行先審核后報銷的制度。一切費用的報銷應先由會計按規定的標準審核票據，由分管領導簽暑意見，報總經理審批后方可報銷。
2、公司財務支出實總經理一支筆審批制度。資金支付憑證必須附有經會計審核、總經理審批的有效票據。
3、費用經辦人員一般應在費用發生后三天內及時報銷(特殊情況除外)。費用報銷原則上實行兩手制，一人經辦，一人證明。
養老保險管理制度
1、為體現公司對員工的關愛，激發員工的工作熱情，使員工老有所養，對符合條件的職工一律申報參加社會養老保險。
2、員工社會養老保險工資標準以我市規定的為起點。繳納的養老保險費按國家規定執行。
3、聘用的離退休、退養人員公司不為其購買養老保險。如下崗人員原單位不再為其交納養老保險金，由其本人將養老保險轉到公司后，由公司按此制度為其申報交納社會養老保險。
衛生管理制度
為規范員工日常工作行為，營造一個舒適、健康和諧的辦公環境，維護公司對外整體形象，特制定本制度。
1、每天上班后應將辦公室打掃干凈并整理好各自辦公桌上的文件及材料。
2、每周末對公司整體環境進行一次集體大掃除，
3、不得在辦公室亂扔紙屑及煙頭等垃圾，更不得隨地吐痰。
4、應保持辦公桌上的文件、辦公用品等擺放有序，不得亂扔亂放，雜亂無章。
5、報刊雜志閱讀后應及時放回報刊架，按序擺放。不得隨意堆放更不得四處亂扔。
6、隨時保持梯步、走道等公共區域衛生整潔。
7、注意個人衛生，勤剪指甲，隨時保持儀容整潔得體。
檔案管理制度
1、為加強對文件統一管理，防止文件丟失，公司行政人事部設立文件收、發文登記簿，逐日逐項登記清楚。
2、收到的文件應及時交總經理或部門分管領導閱示，對不按制度辦事所造成的損失，按本規章制度的獎懲制度執行。
3、要建立健全的檔案管理體系，檔案的分類應科學合理，各歸檔的資料應收集齊全，裝訂成冊，鑒定準確。
4、各部門對檔案要實行科學管理，以保證檔案資料的保管安全。
公文辦理制度
為進一步規范公文辦理程序，提高辦文效率和質量，按照“明確分工、各負其責、加強協作、統一管理”的原則，對公司的收發文進行規范管理。
一、收文辦理：
1、凡是收文，一律由行政人事部登記，并根據文件內容，由行政人事部簽批擬辦意見，分別呈送各級領導閱示及有關部門辦理，急件及時送辦。
2、承辦部門應按文件時限要求抓緊辦理不得延誤、推諉，對不屬于部門職權范圍或不適宜本部門辦理的，應當迅速退回行政人事部并說明理由。總經理簽批由具體部門或個人負責辦理的，則必須按要求辦結。
3、對已辦結的公文，各部門均應及時送交行政人事部歸檔。密級公文辦完后立即送交，業務指導性公文需留用的，可采取復印件的辦法備用。
4、簽收登記后批辦的文件，由行政人事部負責催辦。領導批示限期辦理的文件，重點催辦并及時反饋辦理結果。
二、發文辦理：
1、各部門在職責范圍內需要對外發文的，由各部門擬定文稿，經總經理批示后發文。
2、公文送總經理簽發前，應交副總經理及行政人事部審核。在不改變原意的的情況下，核稿人可對文稿進行刪節和文字加工，需對文稿進行較大修改時應提出意見，由經辦人(主辦部門)修改。
3、所有發文一律由行政人事部發文號，確定文種、發放范圍、打印份數及時間要求。
4、公司的發文，一律由行政人事部負責起草，并按程序辦理。
it內部管理制度 篇7
考勤
公司員工上班期間嚴格執行考勤制度，本制度適用于我公司一般員工至部門經理。
一、作息時間
1、公司實行每周5天工作制
上午 9:00 ――12:00
下午 14:00――18:00
2、部門負責人辦公時間：8：45～12：00 13：55～18：10;
3、行政部經理、行政管理員、考勤員辦公時間：8：30～12：05 13：55～18：10。
4、保潔員：7：30
5、在公司辦公室以外的工作場所：工作人員必須在約定時間的前五分鐘到達指定地點，招集人必須提前15分鐘到達指定地點。
三、違紀界定
員工違紀分為：遲到、早退、曠工、脫崗和睡崗等五種，管理程序如下：
1、遲到：指未按規定達到工作崗位(或作業地點);遲到30分鐘以內的，每次扣10元;遲到30分鐘以上的扣半天基本工資;遲到一小時的扣全天工資 ;
2、早退：指提前離開工作崗位下班;早退3分鐘以內，每次扣罰10元;30分鐘以上按曠工半天處理。
3、曠工：指未經同意或按規定程序辦理請假手續而未正常上班的;曠工半天扣1天工資，曠工一天扣罰2天工資;一月內連續曠工3天或累計曠工5天的，作自動解除合同處理;全年累計曠工7天的作開除處理;
4、脫崗：指員工在上班期間未履行任何手續擅自離開工作崗位的，脫崗一次罰款20元。
5、睡崗：指員工在上班期間打瞌睡的，睡崗一次罰款20元;造成重大損失的，由責任人自行承擔。
四、請假制度
1、假別分為：病假、事假、婚假、產假、年假、工傷假、喪假等七種。凡發生以上假者取消當月全勤獎。
2、病假：指員工生病必須進行治療而請的假別;病假必須持縣級以上醫院證明，無有效證明按曠工處理;出據虛假證明加倍處罰;病假每月2日內扣除50%的基本日工資;超過2天按事假扣薪。
3、事假：指員工因事必須親自辦理而請的假別;但全年事假累計不得超過30天，超過天數按曠工處理;事假按實際天數扣罰日薪。
4、婚假：指員工達到法定結婚年齡并辦理結婚證明而請的假別;
5、年假：指員工在公司工作滿一年后可享受3天帶薪休假，可逐年遞增，但最多不得超過7天，特殊情況根據工作能力決定;年假必須提前申報當年使用。
6、工傷假：按國家相關法律法規執行。
7、喪假：指員工父母、配偶父母、配偶、子女等因病傷亡而請的假別;喪假期間工資照發，準假天數如下：
父母或配偶父母傷亡 給假7天
配偶或子女傷亡 給假10天
五、批假權限
1、病事假：1天以內由部門負責人批準;3天以內由分管付總經理批準;三天以上總經理批準。請假手續送行政部行政管理員處備案。
2、其它假別由部門負責人簽署意見后報分管付總經理審批，并送行政部行政管理員處備案。
3、所有假別都必須由本人書面填寫請假單，并按規定程序履行簽字手續后方為有效假別;特殊情況必須來電、函請示，并于事后一日內補辦手續方為有效假別;未按規定執行一律視為曠工。
六、考勤登記
公司實行每日簽到制度，員工每天上班、下班需簽字(共計每日2次)。
七、外出
1、員工上班直接在外公干的，返回公司時必須進行登記，并交由部門經理簽字確認;上班后外出公干的，外出前先由部門經理簽字同意后到前臺處登記方可外出。如沒有得到部門經理確認私自外出的，視為曠工。
2、員工未請假即不到崗或雖已事先知會公司但事后不按規定補辦請假手續的視為曠工。
八、加班
1、公司要求員工在正常工作時間內努力工作，提高工作效率，按時完成規定的任務，不提倡加班。特殊情況非加班不可的，必須填寫《加班審批表》，部門經理簽字后報公司分管領導批準。未經批準，公司一律不予承認加班。
2、經過批準的加班，公司辦公室按月進行統計結算。所有加班首先必須抵沖病、事假，有一天抵沖一天，多余部分由公司發給加班工資，不作調休處理。
3、行政部對每月的考勤進行統計，統計表由經理簽字后交財務部計發工資。
九、出差
1、員工出差，應事先填寫《出差申請表》，由部門經理簽署意見后報公司分管領導批準，部門經理以上人員由分管經理批準;總經理出差時應知會辦公室，以便聯絡。《出差申請表》交行政部備查。
十、員工因違紀的扣款，統一由公司辦公室管理，作為員工集體活動的補充費用。
十一、本制度自公司公布之日起執行。
十二、本制度解釋權歸行政部。
it內部管理制度 篇8
為完善公司的行政管理機制，建立規范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各項行政工作有章可循、照章辦事，特制訂本制度：
目錄：
第一章日常管理制度
第二章辦公室管理制度
第三章考勤管理制度
第四章會議制度
第五章出差
第六章行政接待
第一章日常管理制度
著裝儀表規范
公司員工日常著裝應以端莊大方、整齊清潔為標準。
儀容要以干凈、整潔、素雅為標準，不得濃妝。
行為舉止要文明、禮貌，不得打架，斗毆，酗酒，從事違法亂紀的活動。
說話要和氣、謙遜，要使用“請、您好、謝謝、對不起、再見”等文明用語。為集體創造團結、友善的氛圍。
工作行為規范
遵守黨和國家的法律、法規，遵守公司的各項規章制度。
各部門員工應按時上下班，不得遲到、早退、曠工。臨時有事外出必須向部門經理請假，經領導批準后方可離開。
辦公室工作人員在接待來訪和接聽電話時要注意行為規范和文明用語;辦公電話鈴聲應調到適量位置，講電話聲音應適量;不準用辦公室電話進行私人交往或閑聊。
員工手機應保持上班時間暢通。
行政部每天安排部員值日，注意保持室內辦公環境和辦公臺面的整潔有序。
上班時間不得干與工作無關的事，嚴禁上班時間打牌、看電影、玩游戲等與工作無關的行為發生。
保守企業秘密和技術秘密，不準對外泄露公司有關的事情。否則一經發現，將根據情節輕重，給予經濟及行政處罰，嚴重的將以辭退。
工作區內嚴禁隨地亂扔、亂倒垃圾，嚴禁從窗戶向外或從樓上往下倒水、扔煙頭、紙屑、吐痰等。
節約用電，做到人走燈滅。
愛護辦公設備、儀器，節約使用紙張，能用廢紙打印復印的不得使用新紙，嚴格按照辦公室規定使用辦公設備。
每位員工都有權利、有義務維護集體利益，愛護集體財產，嚴禁將集體財產居為私有。
加強學習，學習型組織是分公司的追求目標，每個人都應該積極主動的參與到各種學習活動中來，不能以各種理由逃避和拒絕學習。
第二章辦公室管理制度
辦公室人員管理制度
辦公室人員執行簽到的考勤制度
每天早9：00上班，晚6：00下班，禁止無故遲到早退現像發生，違者予以20元處罰。不允許代替簽到，9：00起不再簽到;
忘記簽到者須在2小時內向部門領導說明，并由部門領導出具證明;按時間早晚順序簽到;凡沒有事先請假說明理由(病、事假)不簽到人員一律視為曠工
辦公用品管理規定
辦公用品發放和使用
本著節約的原則使用辦公用品。
購置回的辦公用品統一放在辦公室管理、登記和發放。
領用辦公用品用具必須認真履行手續，應提交OA《辦公用品申請(領用)表》。
嚴禁員工將辦公用品帶出單位挪作私用。員工離職時應將所負責保管和使用的物品退回辦公室(消耗品除外)。
第三章考勤管理制度
行政綜合部負責全體員工的考勤工作。
考勤由辦公室安排專人記錄，記錄必須準確真實，相關票據要和考勤表有照應可追溯。所有職員不得代簽到。
出勤規定
周一到周六上班，周日休息;
上班時間：9：00-18：00
午餐時間：12：00-13：00
所有職員應按時上下班，事假及正常休假應按照請銷假制度執行。
考勤員應認真負責，加強考勤，做到不虛報、不亂報、不徇私情;
考勤表必須與所批復的請假條相一致。無假外出者按曠工處理，曠工期間無工資獎金，月曠工天數累積超過3天者，扣發當月工資和獎金;年累計曠工超過10天者，扣除所有剩余工資福利。
考勤表在每月的1號由考勤員負責整理，報送財務部門經領導審查后作為當月工資獎金發放的依據。
員工請假不超過12小時，由部門主管批準;超過12小時需報經理批準。
國家法定節假日，原則上休息，如工作需要，須無條件上崗，不批假.病假需經領導批準后休息
各部門主管請假需報分管領導同意后由總經理審批。
所有批準假期時間包括往返時間。
第四章會議制度
公司實行例會制度，主要包括周會、月例會臨時性會議和其他部室會。
周會在每周一上午9：30召開一次.周會須有會議記錄，由辦公室負責記錄。
月例會每月月末召開一次，會議由經理主持，公司本部各部門人員參加并簽到。同時要形成會議紀要，會議紀要由辦公室負責在會后一天完成，同時分發各部門。
各部門臨時性會議根據工作需要召開，各部門可根據需要自行組織時間召開，但原則上要務實簡單。
每次會議凡通知到的與會人員，因故不能出席應向部門領導請假。并形成書面理由，主管簽字后同簽到表一并留存。如未請假在規定時間內不能按時到達會議現場的，將給予通報批評。
會議期間，避免頻繁進出或早退，并主動將手機調至靜音。
事假
員工因個人或家庭原因需要請假的可以請事假，事假為無薪假，事假以天或小時為計算單位。
員工請事假每天的扣薪標準是：月基本工資/20.92天;
員工請事假每小時的扣薪標準是：月基本工資/20.92天/8小時。
第五章出差
公司人員出差一律書面報批，出差人員需填寫《出差審批單》，由經理簽字批準。
部門以上負責人出差需報公司經理批準;各部門部員出差需報部門主管和公司經理批準。
如有特殊情況需出差，來不及辦理手續的，應先電話告知經理事后補辦手續。
第六章行政接待
堅持為提高企業發展和經濟效益服務的原則，強化公關意識，宣傳企業形象，廣泛獲取信息。
堅持規范化、標準化、制度化的原則，執行黨和國家有關廉政建設的規定，符合禮儀要求，杜絕隨意性。
堅持勤儉節約、熱情周到的原則，根據來賓的身份和任務執行不同檔次的接待標準，反對鋪張浪費。
行政部負責接待工作的統一管理，辦理重要接待事務;對涉及較強業務性的接待事務，應由有關部門接待，行政部配合
接打電話要使用文明語言，如您好、請問貴姓、您找哪位、請稍候、謝謝等類似的禮貌用語，做好電話記錄。
客人來訪應熱情迎接，主動引導客人到辦公室或接待室交談，如本人有事需要暫時離開辦公室，應將辦公桌上的文件、資料、貴重物品安放好，以免泄密或丟失。
事務性接待標準、要求。根據領導意圖及客人的需求，掌握接待工作的規律，做到目標明確、思路清晰、計劃周密、主次分明、機動靈活、著裝大方、舉止文明，不擅自在授權范圍外作任何決定和承諾，以高度的事業心、責任感和良好的精神風貌體公司形象。
it內部管理制度 篇9
一、所有物流人員要樹立正確的工作態度，養成勤奮、好學、吃苦耐勞的工作習慣，愛崗敬業，忠于職守。嚴格執行本崗位《庫管員作業指導書》內容
。二、按規定做好原材料及其產成品、半成品和工具的出入庫手續，正確開具出、入庫單，正確記賬并輸入ERP系統中，做到隨進、出，隨記賬，保證賬實相符。
三、熟練掌握各種物品、材料和產品及其零配件的名稱、規格型號及其性能，并按規定擺放整齊，做到分類排放、數字準確、標識存放、帳實相符。
四、堅決拒絕手續不全的物品進出庫，對本公司待加工品的進、出也要按規定填寫出、入庫單，并有經手人簽字;對沒有出庫單和入庫單私自進出的將給予當事人經濟處罰。需要外協加工的產品全部實行投標制，按照中標書中中標價格、數量填寫《出庫單》;未投標的新產品、應急產品一律由各廠區第一責任人簽發《工作派遣單》發貨。
總廠簽發人： 江兆坤
放大架簽發人：劉元春
五、庫管員要經常對庫存產品進行清點、對賬。公司將每旬組織有關人員不定期抽查對賬，每月月底進行清資調帳，發現因工作失誤造成賬實不符的一次扣崗位責任制考核分10分(合格率98%，每差一件罰5元)。
六、庫管員要保管好有關單據，對因失誤丟失單據的一次扣崗位責任制考核分20分(每張單據開的不標準的罰5元)，造成經濟損失的按損失金額給予賠償。
七、出入庫產品名稱做到跟ERP軟件名稱相符，發現一處不符的扣20分崗位責任制考核分(每有一張單據名稱不符的罰5元)。
八、外協加工單據每月月底前對完，到財務下帳。庫管員、財務結算員應出據證明，作為外協加工戶投標資格的主要依據。由于庫管員、財務結算員原因造成外協加工戶對帳、財務下帳不及時的，每拖一日扣20分崗位責任制考核分。
九、外協加工返修的產品出門的：未辦理入庫手續的由檢查員出據《不合格品處置單》，工序流轉庫庫管員開據《出庫單》;已辦理入庫手續的應增加沖減入庫數手續。嚴禁白條出門。
十、產品退貨。三包人員將現場服務單附件到東廠辦理入庫，《入庫單》由東廠庫管員開據，一式四份：質量部、營銷部、財務部、留存各一份。三包人員以入庫單、現場服務報告單作為財務報銷差旅費附件;營銷部以現場服務報告單、入庫單沖減本月銷售額，作為三包人員出勤記工的附件;質量部根據現場服務報告單、入庫單拆卸、檢查退貨原因進行責任追究。退貨產品經檢查能夠回用的，由東廠庫管員開《出庫單》，總廠開《入庫單》存放到零件成品庫。沒有《現場服務報告單》、《入庫單》的，營銷部不得為三包人員記出勤，分管領導不得簽字，財務出納不得報銷差旅費，違反以上規定的扣責任人崗位責任制考核分50分，并勒令改正。
十一、借用工具、量具等物資，一律用排碼號的單據開單，借用人、批準人應在單據上簽字，注明使用日期，到期由庫管員收回;外協戶借用收不回的由批準人代還。庫管員一月一清，落實不到責任人的自己賠償。
十二、廠區間工序產品流轉，一律辦理出入庫手續，沒手續的產品司機不得運輸，車間不得卸車入庫。當班庫管員、司機未嚴格執行的扣責任人崗位責任制考核分10分。
十三、有關單據的要求：
1、原材料出入庫單。材料入庫時，經質檢員質量檢驗后，庫管員進行數量驗收，驗收合格后開具材料入庫單，經入庫人(送貨人)和庫管員簽字，一式三聯，一聯為存根，一聯交入庫人結算用，一聯交財務部。
2、原材料出庫開具部門領料單，領料單由領用人和庫管員簽字，將數量(噸或千克)核算出來。部門領料單一式四聯，一聯為存根，一聯為領料人，一聯交財務核算成本用，一聯作為《出門證》。
3、生產投料單(下料《工作令》)，需要庫管員和工序加工人員簽字。進入工序加工過程(工序流轉庫)。
4、委外加工出庫，用“外協領料單”，該單也要經過領料人和庫管員簽字，領料單填寫項目有：物料名稱、規格、單位、工序、數量。本單一式四聯，一聯為存根，一聯為外協戶，一聯為門衛，四聯對賬。
5、委外加工入庫單。本單由庫管員、質檢員、外協送貨人(入庫人)簽字。本單一式四聯同第4條。
6、加工流程單(工序加工單)由車間主任、質檢員及統計員分別簽字。一聯結算工資用，一聯統計員保存，一聯交操作者，操作者作為核對工資的依據。該單項目包括計劃、實領、廢品和完工情況。
7、成品出、入庫單，包括組裝、放大架車間和東廠三個地方。出庫用銷售出庫單：一聯為存根(白)，二聯為記賬聯(紅)，三聯為隨貨同行聯(藍、該聯經過客戶方簽字后交運費結算人)，四聯為車間主任(綠)，五聯倉庫。
工具庫出入庫單同上。
it內部管理制度 篇10
一、 目的
為加強宿舍日常管理，維護宿舍整潔與衛生，規范員工住宿條件及行為，保障住宿人員人身及財產安全，特制訂本制度。
二、 適用對象
本制度適用于公司所有員工。
三、 職責
1、人事行政部負責本制度的制訂、執行、監督、完善。
2、人事行政部負責員工住宿的安排、分配、管理。
3、宿舍長全面負責本宿舍衛生、安全、紀律等方面的日常管理。
四、 住宿標準
1、公司宿舍按員工職位級別劃分為普通員工、主管、經理、高管四類級別標準，具體標準見下表：
2、公司宿舍房租費、物業管理費、供熱費、有線電視費由公司承擔;公司不承擔宿舍的水電費(由宿舍成員均攤)、電話費、網絡費、宿舍設施非正常損壞產生的費用。
3、原則上要求所有非天津本地的員工都要入住公司宿舍，特殊情況如需外宿的，必須提前一個月填寫《員工外宿申請表》(見附件1)向人事行政部提出申請，經分管行政的副總經理批準后，可按級別標準享受公司住宿補貼。
4、公司聘用天津本地的員工不享受公司住宿補貼。
5、因個人違規被取消入住宿舍資格的，不能享受公司住宿補貼。
五、 住宿規定
1、每個宿舍設宿舍長一名，由該宿舍內部成員投票產生，公司補貼宿舍長每人每月100元。
2、宿舍長負責制定本宿舍的《宿舍衛生輪值表》，宿舍成員必須服從宿舍長的管理，按《宿舍衛生輪值表》安排，自覺打掃宿舍衛生。
3、注意個人衛生，不得隨地吐痰和亂扔垃圾;衣服、床單、被套等私人用品要經常換洗，保證干凈無異味。
4、員工起床后，自覺把床上和宿舍內的私人物品整理好。
5、員工個人貴重物品如錢包、手機、電腦、銀行卡等要妥善保管好，不得隨意亂擺放。
6、愛護公物，不得有故意破壞行為，對丟失或非正常損壞公司財物的，要按價賠償。
7、不準在宿舍地面、墻壁、門窗、床架上亂貼亂畫，不準高空拋物。
8、保持衛生間清潔，定期清洗便池，便后必須沖水。
9、節約用水用電，注意用電安全，不準私自亂接拉電線及違規用電。
10、宿舍內不準大聲喧嘩、追逐取鬧，晚上22點過后不可使用音量過大的音響設備，以免影響他人休息。
11、宿舍內不準賭博、打架、斗毆，不準有傷風化等違法行為。
12、宿舍內嚴禁私藏刀具、槍、毒等違法物品，一旦發現，公司將按國家法律法規交由公安司法機關處理。
13、如遇外出，晚上不回宿舍過夜的，必須在當晚22點之前通知宿舍長，并說明去向，由宿舍長進行登記。對未按規定通知宿舍長而又在外發生人身財產損失的，公司將追究當事人的責任。
14、最后離開宿舍的員工應檢查確認關好水電開關、窗戶，鎖好門后方可離開，睡覺前必須對宿舍大門進行反鎖。
15、宿舍公共設施出現故障，由宿舍長向人事行政部提出維修申請，如屬人為故意破壞的，一經查實，維修費用由損壞者承擔。
16、公司宿舍原則上不準留宿外來人員，如有特殊情況確需留宿的，必須得到公司領導批準方可。
17、遵守社會公德及宿舍小區管理規定，與鄰舍和睦相處。
18、違反上述規定的，人事行政部將視具體情況進行通報、警告、罰款、取消入住宿舍資格的處理。
六、 宿舍衛生安全檢查、評比
1、每月底由人事行政部組織本部門人員及所有宿舍長對宿舍進行檢查，并依據《宿舍安全衛生檢查表》(見附件2)項目對檢查進行評分。
2、人事行政部于檢查后第二天對檢查評比結果予以公布，以示嘉勉和改善。對檢查評分不合格的，則取消該宿舍長當月補貼100元。
3、參加宿舍檢查的人員必須堅持公平公正的原則進行檢查評分，不得弄虛作假、假公濟私。
七、 解釋權
本制度由人事行政部負責制訂、修訂和解釋。
八、 實施時間
本制度自20某某年12月11日起實施。
it內部管理制度 篇11
第一章 總則
第 1 條 為了保證公司會計資料正確可靠，防止會計差錯及營私舞弊現象的發生，便于公司審計工作的開展，加強公司各管理崗位的責任心，維護公司財經紀律，特制定本制度。
第 2 條 本制度所稱內部會計控制是指為了提高會計信息質量，保護資產安全、完整，確保有關法律和規章制度的貫徹執行等而制訂和實施的一系列控制方法、措施和程序。
第 3 條 本制度適用公司內部獨立核算單位、公司控股子公司及公司有實際控制權的其他企業。
第二章 內部會計控制的目標和原則內部會計控制應該達到的基本目標:
第 1 條 規范會計行為，保證會計資料真實、完整。
第 2 條 堵塞漏洞，消除隱患，防止并及時發現，糾正錯誤及舞弊行為，保護公司財產的安全，完整。
第 3 條 確保國家有關法律法規和內部規章制度的貫徹執行。
第 4 條 符合國家有關法律法規和本制度及本公司的實際情況。
第 5 條 約束內部涉及會計工作的所有人員，任何個人不得擁有超越內部會計控制的權利。
第 6 條 涵蓋本公司會計工作的各項經濟業務及相關崗位， 并應針對業務處理過程中的關鍵控制點，落實到決策、執行、監督，反饋等各個環節。 第 7 條 保證本公司會計工作機構及崗位能夠合理設置，職責權限能夠得到合理劃分，確保不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間責權分明，相互制約，相互監督。
第 8 條 遵循成本效益原則，以合理的控制成本達到最佳的控制效果。 第 9 條 隨著公司經濟業務的不斷發展，外部經濟環境的不斷變化，公司業務職能的調整和管理要求的提高，將不斷修訂和完善本制度。
第三章 貨幣資金的內控制度
第 1節 現金內控制度
第 1 條 現金的收付由公司專職出納負責，不得多人管理現金的收付，以免責任不清。
第 2 條 現金的收支要及時入賬，做到日清月結。
第 3 條 不得"坐支"現金，現金收入應當天存入開戶銀行。
第 4 條 不準以白條或借據抵庫，任何人不經批準均不得借用現金。 第 5 條 遵守銀行規定的庫存限額。
第 6 條 嚴禁出納員填制現金的收款、付款記賬憑證。
第 7 條 由各公司財務部門負責人或會計主管組織對庫存現金每月至少盤點一次， 如發現帳實不符，要立即查明原因，分清責任，并由責任人賠償損失。
第 8 條 財務部門負責人或會計主管應經常不定期抽查出納員的帳實是否相符。
第 9 條 各公司必須用保險柜保管現金。 嚴禁用木箱， 木柜保管現金， 或將現金置放在辦公桌內。
第 10 條 遵守銀行規定的現金管理辦法和結算起點，超過起點的支出應使用支票支付。
第 11 條 領用備用金的單位或個人以及出差人員應及時報賬，如無必要繼續使用備用金，應及時收回銷賬。出差人員必須在返回后 7 日內至財務部辦理報銷手續，借款無法核銷的，應說明理由并報主管領導審批。出差返程后長時間即不辦理借款核銷手續，又不說明理由的，財務部門有權從工資中扣除借款。
第 12 條 未經過批準，不得使用與借款內容相左的單據辦理借款核銷手續。
第 13 條 費用報銷憑證應由出納對金額進行二次審核，以減少差錯。
第 14 條 付出現金應取得憑證，如收據、發票、費用單據等。報銷憑證必須經經辦人、部門負責人、財務負責人或公司主管領導簽字才可報銷。購買貨物憑證必須經公司倉庫驗收后，經經辦人、部門負責人、財務負責人或公司主管領導簽字、才能報銷。
第 2節 銀行存款內控制度
第 1 條 銀行預留印鑒至少由兩人分管。
第 2 條 空白支票禁止提前加蓋印件。
第 3 條 出納員應及時根據當日資金業務編制資金日報表。
第 4 條 遵守國家規定的信貸紀律和結算紀律，不出租出借賬戶，不開空頭支票。
第 5 條 妥善保管空白支票，匯票和本票，并設置備查登記簿，登記其購入，發出和注銷情況。
第 6 條 及時與銀行對帳，查明未達帳項及發生原因，并編制銀行未達帳項調節表。
第 7 條 出納原則上不應簽發蓋有印鑒的空白支票，如工作需要，也應控制其份數。領用人對領用的空白支票應妥善保管，如有遺失而造成本單位經濟損失者，應予以賠償。空白支票使用后應及時交財務部門記賬和注銷。
第3節 工資內控制度
第 1 條 財務部門負責工資發放的工作人員應認真與人事管理部門核對在冊職工人員姓名， 工資標準，各種津貼和補貼的金額。
第 2 條 財務部門根據人事管理部門開具的聘用臨時工姓名， 工資數額及有關補助的說明認真核
對臨時工工資情況。
第 3 條 核對各項應扣款是否正確。
第 4 條 根據審核過的工資計算表或工資匯總表編制記賬憑證。
第 5條 審查銀行劃卡數與工資明細數及匯總實發數是否一致。
第 6條 各職工工資發到個人后，應及時讓領款人在工資表中簽字或蓋章。 第 7條 核查工資標準的變動及有關津貼的變動是否通過公司領導審批。
第四章 實物資產內控制度
第 1節 原材料內控制度
第 1 條 公司設立或租用專門的倉庫由專人保管材料物資。
第 2 條 對已采購回的材料建立驗收制度，登記采購(合同)數，實收數，短缺數等。
第 3 條 各種材料物資應妥善保管，按品名、規格定位堆放，并掛貼標簽，以便
帳實核對。
第 4 條 倉庫保管員應隨時掌握并反饋材料物資的最高、最低儲備量，以保證生產經營需要并避免資金積壓。
第 5 條 實行定期盤存制度，每月至少盤點一次，并與材料帳卡的賬面結余數核對，若發現盤盈盤虧，應及時查明原因，并填寫盤存報告單報本部門及財務部門分別情況進行處理。
第 6 條 對易潮，易霉物資要經常檢查庫內通風設備是否完好，發現問題及時處理。對易揮發的物資應經常注意加蓋密封。對易燃、易爆物資要加強防火，對貴重物資和稀有物資要特別保管并經常查核。
第 7 條 對各種材料物資的領用和發出，必須按規定的程序辦理手續。倉庫保管員只有根據經過批準的領料單，限量領料單或銷售憑證方能發料，領料人和發料人均應在領料憑證上簽章。
第 8 條 如需超過限額領科，領用部門應說明原因，并經生產技術部門和材料部門的領導審核同意，才能補發追加領料。
第 9 條 對于委托外單位加工的材料，倉庫保管員應根據材料部門填寫的"委托外加工發料通知單"進行發料，有關聯交送材料部門和財會部門憑以記賬。 倉庫保管同時應在備查登記簿中予以登記，加工完成驗收入庫時要注銷原記錄。企業內任何人未經批推和辦理法定手續，不得發出、變賣和贈送材料，或用一種材料交換另一種材料。 第 10 條 倉庫保管員負責稽核所經管的材料帳卡和實物數量是否相符。財會部門負責稽核材料的總分類賬和明細分類賬的金額是否相符，并定期或不定期抽查材料部門的帳、卡和實物數量是否相符。
第 11 條 對于邊角廢料應做到合理回收，及時入庫，加強材料的綜合利用。 第 2節 產成品內控制度
第 1 條 公司設立或租用專門的倉庫由專人保管產成品物資。
第 2 條 生產車間加工完畢的產品，經質量檢驗部門檢驗合格后，填制產成品交庫單，連同產品交成品庫點收，車間和成品倉庫的經手人應在產品入庫單上簽字，作為產品入庫的憑證。
第 3 條 "入庫單"一般一式三份，一份由成品庫記賬，一份退生產車間計算產量，一份送財務部門記賬。月末各方的合計數應按品名、規格、等級進行核對。 第 4 條 對驗收入庫的產成品應妥善保管，盡量避免露天存放，以防變質。對銷貨退回的產品，也應及時送交成品庫辦理驗收入庫手續。
第 5 條 產成品銷售時， 銷售部門根據購貨單位的訂貨單或銷貨合同開出至少一式三份出庫提貨單。一份由銷售部門存查記賬，一份由成品倉庫發貨記賬，一份送財務部門收款記賬。
第 6 條 銷貨發票應具備銷售產品名稱、規格、數量、單價等方面的內容。應由開票人以外的人員復核其所填內容，是否與購貨單位的訂貨單或合同一致。 第 7 條 倉庫保管(發貨人)接到"提貨單"聯后，提出應發的貨物，再由另一人作最后的復核，核對無誤后方能包裝發運。
第 8 條 倉庫保管等直接經手銷售的人員，不得兼管與銷售有關的賬簿(如銷售，應收銷貨款)的記賬工作。
第 9 條 每月終了，銷售部門與成品庫在帳卡、帳實核對相符后，要編制產成品收發結存報表送財會部門對帳，保證帳實相符。
第 3節 產品及半成品內控制度
第 1 條 外購半成品的管理，視同材料購入處理，由材料部門負責。
第 2 條 自制半成品若需送交半成品庫的，其管理辦法同產成品的管理流程。 第 3 條 委托外單位加工的自制半成品，發出和收回時的處理手續比照委托外單位加工材料處理。
第 4 條 月末要清查盤點，盤點由生產部門和車間核算員參加，可能時財務部門應派員參加，盤點完畢要填寫在產品盤存表，以便正確計算在產品成本。 第 4節 固定資產內控制度
第 1 條 各公司固定資產由資產管理部門，資產使用部門及財務部門共同管理，各司其職。
第 2 條 對房屋及建筑物在建過程中要監督建造質量，竣工后要及時組織驗收，登記固定資產。
第 3 條 資產管理部門對報廢、轉讓、出租出借固定資產應及時登記清理費用、殘值收入，或租金收入和轉讓收入，并報財務部門進行賬務處理。
第 4 條 建立臨時性租入固定資產備查薄。
第 5 條 接受損贈的固定資產應按制度規定計價核算和管理。
第 6 條 外單位投入固定資產應按制度規定進行賬務處理保管。
第 7 條 固定資產折舊采用直線法，按分類折舊率計提，其分類折舊率如下： 固定資產類別 折舊年限 年折舊率% 殘值率%
房屋建筑物 5-40 年 2.4-19.2 4
機器設備 5-17 年 5.6-19.2 4
電子設備 5-10 年 9.6-19.2 4
運輸工具 8-10 年 9.6-12 4
固定資產裝修 5 年 20 0
其他 4-15 年 6.4-24 4
對已提減值準備的固定資產計提折舊時，按照該項資產的賬面價值及尚可使用年限重新計算確定折舊率和折舊額
第 8 條 在年度會計決算前，由資產管理部門組織進行固定資產盤點，以查明資產實物狀況。
第 9 條 對意外災害損失應進行認真的核對、盤點及損失程度的評估，并及時向保險公司索賠。
第五章 供銷業務的內控制度
第 1節 供應業務的內控制度
第 1 條 申請購貨的部門提出采購單，經采購部門審核報公司主管領導批準后匯總編制采購計劃。再與供貨單位簽訂供貨合同或開出購貨訂單，組織采購。采購計劃至少一式三份，一份送倉庫部門，一份送財會部門，一份由采購單位留底存查。請購單和采購計劃中應填明所購貨物品名，規格，數量，計劃價格及質量要求等內容。采購部門批準的數量若與申請單位申報數量有異，應及時通知申請部門。
第 2 條 采購部門將批準的采購計劃副本轉材料倉庫保管員存檔，作為日后驗收的依據。
第 3 條 購入的材料物資由倉庫保管組織驗收， 驗收時應將發票賬單與存查的采購計劃進行認真核對，同時核對點收實物的數量和質量，核對無誤后填寫驗收單或材料入庫單，并簽字后連同發票賬單轉采購部門。對有特殊技術要求的材料物資應通過有關技術人員進行技術鑒定，檢驗合格后方可填制驗收單。
第 4 條 倉庫保管登記已驗收貨物的明細賬。
第 5 條 采購部門收到倉庫轉來的驗收單(或入庫單)和發票賬單后，須進一步與合同、采購計劃核對無誤后，簽章送財會部門報帳。
第 6 條 財會部門根據驗收單和發票，并與采購計劃、合同核對確認無誤后，編制會計憑證或辦理付款手續。
第 7 條 若收到的材料在數量、規格，質量等方面與合同、發票不符，財務部門應按規定辦理部分拒付或全部拒付手續，材料倉庫應對所到材料暫時另行代管。并在備查簿中予以記錄。
第 8 條 財會部門根據有關材料總賬，對倉庫明細賬進行控制監督。
第 9 條 月末財會部門材料總賬與倉庫明細賬進行核對，帳與實物數量進行核對。
第 2節 銷貨業務的內控制度
一、現銷業務的內控制度
第 1 條 銷售部門根據購貨單位的訂貨單或銷貨合同開出至少一式三份出庫提貨單。 一份由銷售部門存查記賬，一份由成品倉庫發貨記賬，一份送財務部門收款，記賬。
第 2 條 開票員負責根據銷售部門出庫提貨單開發票。開票工作由財務部的專人負責。
第 3 條 收款員收款。收款人由財會部門開票以外的另一人員或銷售部門負責。收款人應核對單價是否有誤，并驗算數量乘單價是否與金額相符，大小寫是否相符，核對無誤后收入現金，并在發票聯及提貨單上加蓋現金收訖章。
第 4 條 倉庫發貨。客戶持提貨單聯(三聯式則用發票代替)向倉庫取貨。
第 5 條 出門檢查。客戶出示出門證或發票。
第 6 條 財會部門記賬并將收入現金存入銀行。收款人將收入現金總數與發票存 根聯合計數核對無誤后將款項交財會部門出納，并由會計編制收款憑證入賬。 二，賒銷業務的內控制度
第 7 條 接受客戶訂貨單。
第 8 條 草擬合同，報主管領導審批賒銷業務。合同由銷售機構草擬，草擬的合同應報企業主管銷售業務的負責人審批。
第 9 條 購銷雙方在合同上簽字并加蓋公章方能生效。
第 10 條 開出出庫提貨單及銷貨發票，并通知倉庫包裝發貨。發票開好后應交由另一人審核發票內容是否填寫完整，有無錯誤。增值稅銷售發票應由專人管理。
第 11 條 發出貨物，取得貨運部門運單。
第 12 條 財務部門憑發票、運單、合同等向開戶銀行辦理托收手續或委托收款手續。在采用商業承兌匯票結算方式時，憑發票，運單等憑證向購貨方取得匯票，同時編制記賬憑證。
第 13 條 根據劃回的托收憑證收帳通知聯登記銀行存款，注銷應收賬款或沖減應收票據賬戶。
第 14 條 若因產品質量等原因而發生銷貨退回，則沖減應收賬款，應收票據等。
第 15 條 倉庫管理部門登記退回的產成品(辦理入庫手續)。若因其他原因購貨方要求折讓，應按銷售折讓的規定批準權限，由有關負責人簽批意見后財務部門才能據以記帳。
第 16 條 退回產品因質量問題需要返修的，應辦理出庫手續組織返修，返修完畢再辦理入庫手續，其返修費用應按規定進行會計處理。
第 17 條 對應收帳款應在款項到期前由銷售部門負責辦理有關函證手續，負責對應收帳到期時的催收和逾期款項的交涉與催收工作。
第 18 條 企業財務部門不得隨意將應收賬款轉作壞帳損失沖減壞賬準備，應當在每一年度決算前對應收款進行逐項檢查，對于確實無法收回的應收帳款，由財務部提交相關書面情況說明至總公司董秘處，由董秘處提交公司年度董事會審議，決議通過后再進行帳務處理。
it內部管理制度 篇12
第一章：總則
親愛的公司員工：
歡迎您加入本公司;
從今天起，您已成為公司的一員。請仔細閱讀本《公司管理規定》(以下簡稱《規定》)，它將給您充分和簡潔的信息，使您能夠充分了解即將加入的這個集體。我們希望能在這里充分發揮你的聰明才智，在實現自身價值的同時，為公司的發展做出貢獻。
公司編制的《規定》是現代化企業經營管理的需要，是全體員工共同遵守的工作規范和行為準則，具有嚴肅性、權威性、穩定性和強制性，是為了明確全體員工的服務職責、權利和義務，希望您對這本規定給與支持，同時公司也相信《規定》的頒布和實施一定會給我們每一位員工帶來寬松、和諧的工作環境和健康向上的工作氛圍。讓我們把今天作為起點，開拓進取、愛崗敬業、貢獻才智、繁榮公司。
第二章：公司簡介
一、公司簡介：
東華人力資源服務有限公司
一家綜合性人力資源公司，響應省委省政府關于人力資源大省的精神，經江西省人力社會保障廳批準江西地區首家專業服務于 勞務輸出專業人力資源機構之一。本機構將會一直致力于為求職朋友和用人單位提供優質高效的人力資源中介服務。隨著公司規模的不斷發展，業務范圍已延伸至江浙閩粵、中部地區的重要城市，東莞佛山汕頭中山珠海等，務實的經營作風更贏得了求職者和用人單位的肯定。
公司管理更趨科學化，人性化，業務流程日臻完善，服務質量穩步提高，并以領先的人力資源服務理念和不斷滿足客戶需求的專業服務精神，與客戶及合作伙伴共同成長，聯手共創美好前程!
服務項目：
現場招聘、專場招聘、委托招聘、普工專送、人才派遣、人才尋聘、職業指導和人才評估手段，為您提高方便快捷，專業的兼職招聘服務。
文化傳媒
專注于大學生周末兼職，大學生就業安置，現場招聘，人才派遣等多項服務為一體的大型專業文化傳媒機構。我們將依托豐富的信息資源，通過廣泛的招聘渠道，充分利用先進的招聘和人才評估手段，為您提高方便快捷，專業的兼職招聘服務。
二、企業文化：
經營理念：
專注于人：管理和服務都以人為核心，在規范管理的前提下，講求人性化，在細節中體現公司的人文關懷。，
專業于事：服務標準化，個性化，體系化。通過創造性地運用現代管理服務理念，管理工具和科技手段，為客戶提供專業的人力資源服務。
公司精神：精益求精 和諧共贏
服務宗旨：專業 熱誠 高效 滿意
公司愿景：江西第一 華南領先 全國前列
公司價值觀：為企業和人才架起高速便捷的金橋，打造中國誠信品牌服務機構，力創同行專業人力資源市場。
第三章：員工守則
一、標準
一切以公司利益為重，團結協作、努力工作、積極進取、鉆研業務、不斷提高服務意識，以贏得客戶的滿意病保守公司的商業秘密，為公司取得良好的經濟效益和社會效益做出應有的
二、儀容儀表
員工的儀容儀表關系到公司的形象和聲譽同時也是公司管理水平的具體體現。
(一) 員工必須以飽滿的工作熱情進入工作崗位，工作時間內應保持良好的精神面貌，語
言文明，舉止端莊。
(二) 上崗時員工須保持良好的個人衛生，不得留過長的指甲，身體及口腔不得有異味(上
班前不得飲酒及使用刺激性氣味食品)。
(三) 員工工作時間必須講普通話;統一著裝要時刻保持清潔平整，男員工不得穿拖鞋、
布鞋、露腳趾涼鞋在辦公時間內進入辦公區。
(四) 員工發型要梳理整齊，彰顯大方端莊，頭發要保持清潔不得留怪異發型。
三、行為規范
為保證工作秩序，員工應遵守下列行為規范。
(一) 員工按照公司規定的時間上下班并簽到;
(二) 接聽工作電話，語氣要溫柔，言語要有禮貌并簡潔明了，嚴格執行崗位規范，對于
本部門其他員工或其他部門的電話有義務轉達和告知;
(三) 員工在崗期間，不準處理與工作無關的事情;嚴禁長時間打私人電話，嚴禁因私打
打長途電話;
(四) 員工應愛護辦公設備，節約辦公耗材、下班之前應及時關閉電源(包括電腦、電燈
等)，關好門窗，以避免造成不必要的損失;
(五) 員工應絕對遵循公司的保密制度，未經批準，不得將公司的技術、資料、計劃、決
定等商業機密向其他非相關人員甚至公司以外的員工透漏、復制或者發送，一經發現，嚴肅處理，對于情節和后果嚴重者，公司將保留進一步追究其法律責任的權利;
(六) 員工如遇特殊情況不能到崗上班，須提前按公司規定的請假程序辦理請假手續;
(七) 員工下列個人情況發生變化時，應及時通知部門經理和辦公室;
1、 住址和電話。
2、 發生事故和特殊情況時的任何聯系辦法。
(十)公司員工個人收入、各種報銷、福利等不得向他人告知，否則公司予以除名處理; (十一)嚴禁員工在外兼職，如有發現公司保留隨時辭退的權利，且該員工不享有兼職期間的工資和獎金。
第四章：考勤規定
一、總述
(一)辦公室負責公司考勤工作，包括制度解釋及完善、組織檢查和分析考勤的執行情況及管理工作，并于當月25日統計上月的出勤情況;
(二)考勤內容包括出勤、遲到、早退、曠工、事假、病假、婚假、喪假、法定假日等。
二、日常出勤規定考勤制度
(一)每周工作時間為：星期一-星期六。
(二)每日工作時間為：上午：9：00—12：00;9：00—9：30晨會
(三)因公外出不能按時簽到者在征得領導批準的情況下，由部門經理簽字，交辦公室備案，否則視為曠工;如果部門經理領導出具虛假證明則將承擔連帶責任，公司將視情節輕重給與處罰。同時曠工均按處罰打掃衛生一天，次日執行(下同)。
(四)員工請假須提前一天申請，經理批準后報辦公室備案。事假、病假屬無薪假，即員工請假期間不計工資;
(五)遲到早退的獎勵規定
1、遲到或早退，獎勵打掃衛生一天。
2、發現一次不簽到，獎勵打掃衛生一天。
3、凡每月遲到或早退超過五次者，依情節輕重給予提醒、警告、公示等處分并一次性再獎勵打掃衛生五天。
三、曠工的獎勵規定
1、沒有按規定程序辦理請假手續或未經批準離崗一小時以上者及各種假期逾期而無續假者按曠工論處，曠工一次獎勵打掃衛生一天;
2、委托或代替他人簽到者，一經查明，雙方均以曠工處分。
3、不服從公司的崗位調配而拒絕不上班者按曠工處理。
4、員工無故曠工一次獎勵打掃衛生一天，第二次獎勵打掃衛生兩天，連續曠工兩次以上，給予一次性獎勵打掃衛生五天，視情節輕重公司將予以開除。
5、凡請假須填寫“請假申請表”并報辦公室，特殊原因電話通知辦公室，否則視為曠工。
6、如需外出提前向辦公室說明外出原因，否則視為早退。
四、日常規定
1、公司內部員工不允許用一次性水杯喝水。
2、員工每天需寫一條以上的意見、建議，整理好自己范圍內的業務資料隨時接受上級經理的檢查;
3、業務部工作人員未寫意見、建議的，每次獎勵打掃衛生第一天。
五、請假規定
除非特殊情況，員工請假必須提前辦理請假手續，到辦公室領取《請假申請表》，并按人事權限給予審批后方為生效;否則按曠工處理。
1、 員工因病或非因公受傷請假一天以內者，應補辦請假手續;
2、 員工因病或非因公受傷請假超過一天者，須持醫院開具的病假證明辦理請假手續，
連續病假三天以內由直接部門經理審批，三天以上由總經理審批。
3、 員工到醫院看病視為病假，以實際離崗時間填報病假申請表，辦理請假手續。
六、事假規定
1、員工確因私事需親自處理，可請事假。事假必須提前一天向部門經理提出書面申請， 辦理相應請假手續;
2、請假期滿，如需延長，應提前辦理請假手續，經批準方可延長假期。如遇急事無法在事前辦理手續時，可采用通訊辦法報告相應部門經理，事后補辦手續;
2、員工因特殊原因遲到，經補辦請假手續可作為事假處理;
4、員工連續請事假兩天以內由部門經理審批，兩天以上由總經理審批。
5、病假、事假為無薪假。
第五章：辦公用品的購買
一、統一限量，控制用品規格以及節約經費開支，所有辦公室用品的購買，都應由辦公室統一購買。
二、采購方法：在辦公用品庫存不多或者有關部門提出特殊需求的情況下按照成本最小的原則
價格50元以內可直接訂購所需要的辦公用品;價格50元以上須報辦公室批準。
三、支付：收到辦公用品后，對照訂貨單開具支付發票，經部門經理及總經理簽字后，轉交給出納負責人支付或結算。
四、辦公用品發放規定
1、本公司為規范辦公用品的發放工作，特制定本規定。
2、公司各部門應本著節約的原則領取、使用辦公用品。
3、各部門須指定專人管理辦公用品。
五、辦公用品管理規定：
1、為使辦公用品管理規范化，特制定本制度。
2、本制度所稱辦公用品為消耗品、管理消耗品、回收管理品及管理品四種。
第六章：衛生制度
一、中午在公司用餐者，餐后應第一時間處理好自己就餐后留下的飯盒及食雜;
二、積極參加公司的第一次大掃除，平時要保持個人辦公臺和電腦桌的衛生干凈整潔，嚴格杜絕紙張、雜志和工具書等亂堆亂放亂扔;
三、公司內嚴禁隨地吐痰，亂丟垃圾;
四、公司衛生實行每天晚上一小掃，每周一大掃。
第七章人事管理制度
一、人員入職第一天，應按要求認真填寫準員工檔案，如發現所填個人資料有任何捏造、虛構等，公司將無條件開除;
二，正式員工因特殊原因離職者，必須提前一個月向部門經理提出辭職申請否則公司將不予辦理工資結算等辭職手續。員工離職時，應將所有公司財物、硬件資料、設備以及鑰匙歸還公司。
第八章：假期制度
一、享有國家公布的法定假期;
二/婚假：員工可享有5天無薪婚假，外縣市的多2天，外省的多3天，員工申請婚假，需出示結婚證或有效證明;
三、喪假：員工遇有直系親屬的喪事，可有三天薪假期，外縣市的多2天，外省的多3天。
四、分娩假期：公司女性員工，可享有無薪分娩假期，假期為產后四星期，連續受雇兩年以上的第一胎分娩假期，則可以享有2/3底薪的基本工資的分娩假期。
五、工傷假期按照勞動法執行。
it內部管理制度 篇13
在現代化的洪流中,我國經濟處于高速發展的階段,對世界經濟增長的貢獻率已達30% ,中國成為拉動世界經濟發展的第一大引擎,經濟全球化的時代已經來臨,上市公司的發展必須緊跟世界經濟發展的腳步才能在競爭力如此之大的背景下取得一席之地,站穩腳跟。
一個能夠在現代化的洪流中持續前進的上市公司必須擁有強大的經濟實力,有一個良好的公司內部控制制度,但目前本土上市公司內部控制制度尚有欠缺。
隨著國家經濟的發展,越來越多公司抓住了發展的機會,成為了上市公司,但是在上市公司發展的過程中出現了許多問題,阻礙了上市公司的進一步發展。
經濟的高速發展使上市公司間的競爭越發激烈,甚至出現了不正當競爭,但是公司的發展壯大不能依靠不正當競爭,在發展的過程中需要依靠正確的方式方法推動公司進步。我國上市公司內部控制制度存在一定的問題,阻礙了上市公司的進步。
01不可忽視的“內部控制制度”
一個國家的發展需要經濟的拉動、政治制度的支持、文化力量的助力等,但在這些因素中最重要的是要有一個良好的政治制度、一個適合本民族發展的政治制度,而在政治制度中又需要一個好的內部控制制度,同樣的,上市公司的發展也需要有一個良好的內部控制制度的支持。
內部控制制度是一個公司發展的支柱,如果將上市公司比作一座金碧輝煌的別墅,那么內部控制制度就是支撐這座別墅的鋼筋。
如果將上市公司比作一個人,那么內部控制制度就是支撐人發展的骨骼,上市公司也只有內部控制制度合理、完善、嚴謹才能促進公司發展,增強公司的競爭力。
內部控制制度是現代化公司企業發展的產物,其目的在于合理管理公司,增強公司的競爭力,提高內部的工作運行效率,加強內部人員管理,推動公司發展。
02我國上市公司該制度的發展現狀
( 一) “ 一家獨大” 狀況明顯
一家公司上市后,經濟實力上升,競爭力增強,股權的分化和競爭現象突出,在上市公司發展的過程中,內部控制制度出現的最明顯的缺陷就是“一家獨大”。 所謂一家 獨大即一個董事會成員或者“ 一派人” 手中掌握的股權過 多,其他董事會成員的總股權數較少,小董事會成員在公 司決定某些事情時毫無話語權可言,基本上是控股最多的 董事會成員說了算,開董事會決定公司的重大事項基本形 同虛設,掌握股權份額較少的董事會成員的決定對公司的 決策影響較小,導致公司的發展基本上完全掌握在股權多 的一方中,影響了小董事會成員參與的積極性,不利于公 司的良性發展,在公司發展的過程中可能出現決策失誤的 問題,從而造成公司損失。
( 二) 公司監察機構名存實亡
公司的監察機構是監控和審查公司內部人員的行為以及公司重大事項決策的機構,最具代表性的是公司的監事會。我國公司法規定設立監事會,一般來說監事會的成 立是公平公正的,監事會的成員是從股東中和職工中分別 選舉出來的。正常情況下選舉出來的這些人是中立、正義 的,但是隨著公司的發展,公司的監察機構已經名存實亡,雖然有監事會存在,但是監事會的能力早已經被架空,再 者監事會成員的選舉并沒有實現真正的公平,推舉出來的 股東代表通常伴隨著某些利益,由公司的大董事會成員內定。而職工代表在監事會中的作用微乎其微,職工代表手中沒有真正的實權,不能真正實現公平合理,職工代表依 附于董事會成員代表,無法真正起到監督作用。
( 三) 制度自身存在不完善的問題
本國的該制度起步較晚,最初的發展時除了自身的摸索之外,最主要的就是借鑒較為成熟的西方管理制度,依靠西方管理制度進行發展。但是我國自身該制度發展的并不完善,在此制度發展過程中我國出臺了一系列有關此 制度的法律法規。
但是我國公司的發展正處于快速階段,雖然出臺了此項制度的法律法規,但是已經落后于公司的發展。另外公司的發展速度較快,該制度的實行跟不上公 司發展的節奏,在某些事項上的處理就會出現失誤,從而 導致該制度在公司發展過程中出現種.種不適應的問題。
03如何完善
首先要強化內部人員的責任意識，強化內部人員的責任意識首先要提高管理人員的責任意識。管理人員是普通職工的榜樣和標準,在公司發展過程中內部控制制度的實行主要依靠管理人員。 管理人員有了強烈的責任意識才能做到盡職盡責,不徇私舞弊,為普通職工做好榜樣。
其次要加強全體員工的責任教育,加深員工對責任意識的理解,強化愛崗敬業精神,公司可以選取榜樣,以榜樣的力量帶動員工的責任意識,做到愛崗敬業。責任意識是公司發展的重要精神支柱,有了良好的責任意識才能推動公司的進步和發展,提高公司內部的運行效率,提高公司競爭力。
完善公司的監察制度必不可少，內部控制制度存在監察力度不夠的問題,監察機構名存實亡,因此要完善該制度必須完善監察制度。公司在選舉監察部人員尤其是監事會的成員時要保證絕對公平和公正,杜絕“關系戶”上任監事會,特別是股東代表。
股東代表一般擁有的權力較大,在監事會中起到了舉足輕重的作用。而職工代表對監事會的影響較小,甚至依附于股東,如此使監事會無法真正起到監察作用。
完善公司的監察制度要完善內部人員選舉制度,做到公正選舉。股東和職工代表要選舉具有責任感和奉獻精神、不懼強權的人,要選舉出來具有代表性的人。
另外,完善公司的監察制度要完善監事會的權力,使監事會真正擁有管理監察的權力,提高職工代表的話語權,讓職工代表不再依附于股東,提高監事會的公正性。完善公司的監察制度對健全上市公司內部控制制度具有重要意義,有助于提高內部控制制度的合理性和公平性,有利于推動公司內部運行效率的提高。
加強權力與制衡,完善權力分立。一個公司的管理要有權利與制衡,要把握好權力與制衡的關系,提高公司內部管理的制度,完善內部控制制度,完善權力分立。
提高小股東的話語權,讓上市公司的小股東有權參與到股東大會中,有權行使自己的表決權,改變 某些股東擅自專權的現象,分解過大的股東權力。 小股東的總占股比例要多于最大股東的股權,加強權力與制衡的 制約,防止出現一家獨掌大權,股東大會表決作用不大的現象。
一家獨掌大權,小股東參與公司管理沒有積極性,在公司的決策上大多都由大股東決斷,使利益偏向大股東一方,公司內部不夠團結。因此要加強分權與制衡,使股東互相牽制,在公司決斷上互相壓制,從而達到一種公司內部的平衡。
另外還要加強權力分立,在董事會下設各方面的委員會,使權力得到制約,在決定公司重大事項時層層審批,減少決策失誤,提高公司內部的運作效率和質量,推動公司進步。
隨著國家經濟的發展和進步,上市公司越來越多,但是有些公司經營不久后出現破產的情況,在公司發展的過程中要合理經營。上市公司的內部控制制度仍然存在一些問題,如一家獨大、獨掌大權的狀況嚴重、監事會名存實亡等,推動公司發展必須改進內部控制制度,提高內部人 員的責任意識,加強分權與制衡,提高公司內部運行效率。
it內部管理制度 篇14
如何完善科學事業單位內部控制制度
加強內部控制意識的培訓重視內部控制管理與監督
內部控制是機關事業單位的一項綜合性管理活動，涉及組織、人事和財務管理等多方面。針對主要領導人和大部分科研人員內部控制意識不強的情況，應該加強關于內部控制意識的培訓，強化主要領導的“第一責任人”意識。
加強對預算執行情況的控制分析
各項收支應編制預算，統一核算;預算一經下達執行，不得調整，如需追加，應嚴格審批制度;應定期反饋預算執行情況;預算執行完畢應對預算執行情況進行分析、考核并采取改進措施;明確規定財政預算資金實行責任人限額審批，超出限額的實行集體審批，重大項目支出由單位辦公會議討論決定，嚴格控制無預算的資金支出。
加強單位內部牽制制度
對具體業務分工時，不能由一個部門或一個人完成一項業務的全過程，而必須由其他部門或人員參與，并且與之銜接的部門或個人能自動地對前面已完成工作的正確性檢查。比如授權批準控制和職務分離控制。
加強審計監督職能
內部控制制度建立后能否切實實施,需要內部審計部門和外部力量共同予以保證。內部審計既是內部控制的一個部分，也是監督內部控制其它環節的主要力量。內部審計通過監督控制環境和控制程序的有效性，監督內部控制是否被執行并及時反饋有關執行結果的資訊，幫助科學事業單位更有效地實現預期控制目標。同時，在監控過程中，內部審計可以促進控制環境的建立、為改進控制制度提供建設性建議，為組織成功的達到所需要的內部控制水平服務。另外還可以借助外部審計機關再對科學事業單位內部控制制度及其實施情況進行審計。
加強計算機信息技術控制
目前，計算機已在各行業得到普遍應用，會計電算化基本實現，但計算機使用的管理制度往往被忽視了。特別是在財務人員使用計算機方面，管理人員與操作人員沒有嚴格的崗位和職責分工，崗位權限沒有設置，不使用密碼防止非法操作和越權操作，這些現象應引起我們足夠重視。
加強對財務人員的控制
提高財務人員素質，進行崗位輪換;加強對財務人員的繼續教育，重視業務技能的培訓，提高其工作能力;對財務人員進行職業道德教育和培訓;對財務人員進行反腐倡廉的教育。