物資材料管理制度（通用4篇）

物資材料管理制度 篇1

　　為加強對商品物資材料的管理，做到賬實相符，保證會計核算質量，加強成本控制，特制定本辦法。

　　公司對所有經營的存貨一律實行統一采購，統一配送，統一核算，由實體統一到公司總庫領用的制度，價格核算上實行隨行就市。原則上長途采購的原材料采購成本由公司采購部制單員重新核定后撥入實體，商品價格原則上由公司采購部在原采購成本的基礎上加價5%后撥入各實體。

　　物料及庫存商品的盤點：月末（25日）結賬前，由各倉庫保管員、廚房核算員對庫存進行盤點，并寫出盤點報告，資產會計負責監盤，對出現的賬實不一致現象，要查找原因，當月處理完畢。

　　燃料盤點：月末（25日）結賬前，由各實體資產會計、保管及使用部門進行現場估算盤點。

　　水電表計量：月末（25日）結賬前，由工程部負責抄各水電表數，并將結果報財務部門。

　　原材料管理規定：

　　領用：各實體在領用原材料時，必須做到數量準確，價格能隨貨同行，各實體原材料保管員、廚房人員驗收時必須核對數量，對出現的誤差及時更正，并當場簽字認可，不準代簽。

　　庫存：公司采購部倉庫和各實體的原材料，每月末結賬前必須進行一次清庫盤點，所有原材料都要過稱計量。對冷庫內原材料要清理到庫外進行過稱。公司采購部倉庫盤點時，由資產會計監督，保證盤點表的真實正確，并與財務賬面核對。如出現積壓的原材料直接記入成本，而不再作為庫存。

　　廚房各班組廚師長每周六晚和每月25日晚營業結束后要安排人對本班組現存原材料進行盤點，對所有原材料都要過稱計量，盤點時由資產會計監盤。確保盤點正確。

　　廚房經理和廚師長要做好原材料的日常監督，對冷庫、廚房內部倉庫的鑰匙要明確責任人，對出現的損失、變質由責任人賠償，分管管理人員負連帶責任。

　　高檔原材料從總庫領用后要特殊管理，如干貨類要由保管人建立收發記錄，發出要經過膳食經理的審批，收發記錄要報實體財務存檔管理。

　　海鮮池養殖員對貴重海鮮要建賬管理，及時登記收發記錄，收貨時要有廚房經理或廚師長簽字，發出數量及時辦理簽字手續，做到日清月結。對出現的海鮮死亡及時冷藏或協調處理，每月資產會計要進行盤點，核對盈虧，各店海鮮池每月允許有500元的合理損耗，超過合理損耗要追究責任。

　　各實體財務在核算周、月飲食成本率時必須根據真實的原材料盤點表，不能隨意變更、弄虛作假，對違反規定嚴肅處理。

　　各實體膳食經理、廚師長、主配和保管人員要學習成本控制的'相關知識，做好成本預算并認真執行以上規定，做好監督控制。

　　商品管理規定：公司商品實行協議采購制度，對沒有采購協議的商品各實體一律不準銷售。同時對兩個月內滯銷的商品，將不再銷售。由采購部每月負責統計各實體滯銷商品的種類、數量、金額及供應商，并通過財務部上報公司總經理，經公司總經理批準退貨后，由采購部商品保管員負責在10日內聯系客戶給予全部清退。

　　商品盤點：公司總庫由公司資產會計每月監盤一次；各實體倉庫每月由實體資產會計監盤，對庫房內出現因商品過期而造成的損失，由該保管員負責賠償并做違紀處理；吧臺在售商品由財務稽核員不定期抽查，各商品員要對所保管商品的保質期及時檢查，因個人原因而超過保質期的商品，由該商品員負責賠償。

　　商品促銷：各實體按公司統一規定的商品銷售政策推銷。各實體吧臺商品員及服務人員不允許擅自為客戶推銷商品，更不允許接受客戶贈送的禮品，如果發現上述事件，將對商品保管員、財務負責人及其他當事人嚴肅處罰。

　　商品外借：各實體庫房、吧臺一律不準對內部員工外借商品，購買可以，但必須以現金結算，不準還商品。對于因外借商品而出現的后果，由商品保管員或收銀員全部負責。吧臺之間因貨源不足需借用商品，須有收銀員的親自簽名，由商品保管員辦理調撥手續。

物資材料管理制度 篇2

　　餐飲企業商品物資材料管理：

　　公司對所有經營的存貨一律實行統一采購，統一配送，統一核算，由實體統一到公司總庫領用的制度，價格核算上實行隨行就市。原則上長途采購的原材料采購成本由公司采購部制單員重新核定后撥入實體，商品價格原則上由公司采購部在原采購成本的基礎上加價5%后撥入各實體。

　　物料及庫存商品的盤點：月末（25日）結賬前，由各倉庫保管員、廚房核算員對庫存進行盤點，并寫出盤點報告，資產會計負責監盤，對出現的賬實不一致現象，要查找原因，當月處理完畢。

　　燃料盤點：月末（25日）結賬前，由各實體資產會計、保管及使用部門進行現場估算盤點。

　　水電表計量：月末（25日）結賬前，由工程部負責抄各水電表數，并將結果報財務部門。

　　原材料管理規定：

　　領用：各實體在領用原材料時，必須做到數量準確，價格能隨貨同行，各實體原材料保管員、廚房人員驗收時必須核對數量，對出現的誤差及時更正，并當場簽字認可，不準代簽。

　　庫存：公司采購部倉庫和各實體的原材料，每月末結賬前必須進行一次清庫盤點，所有原材料都要過稱計量。對冷庫內原材料要清理到庫外進行過稱。公司采購部倉庫盤點時，由資產會計監督，保證盤點表的真實正確，并與財務賬面核對。如出現積壓的原材料直接記入成本，而不再作為庫存。

　　廚房各班組廚師長每周六晚和每月25日晚營業結束后要安排人對本班組現存原材料進行盤點，對所有原材料都要過稱計量，盤點時由資產會計監盤。確保盤點正確。

　　廚房經理和廚師長要做好原材料的`日常監督，對冷庫、廚房內部倉庫的鑰匙要明確責任人，對出現的損失、變質由責任人賠償，分管管理人員負連帶責任。

　　高檔原材料從總庫領用后要特殊管理，如干貨類要由保管人建立收發記錄，發出要經過膳食經理的審批，收發記錄要報實體財務存檔管理。

　　海鮮池養殖員對貴重海鮮要建賬管理，及時登記收發記錄，收貨時要有廚房經理或廚師長簽字，發出數量及時辦理簽字手續，做到日清月結。對出現的海鮮死亡及時冷藏或協調處理，每月資產會計要進行盤點，核對盈虧，各店海鮮池每月允許有500元的合理損耗，超過合理損耗要追究責任。

　　各實體財務在核算周、月飲食成本率時必須根據真實的原材料盤點表，不能隨意變更、弄虛作假，對違反規定嚴肅處理。

　　各實體膳食經理、廚師長、主配和保管人員要學習成本控制的相關知識，做好成本預算并認真執行以上規定，做好監督控制。

　　商品管理規定：公司商品實行協議采購制度，對沒有采購協議的商品各實體一律不準銷售。同時對兩個月內滯銷的商品，將不再銷售。由采購部每月負責統計各實體滯銷商品的種類、數量、金額及供應商，并通過財務部上報公司總經理，經公司總經理批準退貨后，由采購部商品保管員負責在10日內聯系客戶給予全部清退。

　　商品盤點：公司總庫由公司資產會計每月監盤一次；各實體倉庫每月由實體資產會計監盤，對庫房內出現因商品過期而造成的損失，由該保管員負責賠償并做違紀處理；吧臺在售商品由財務稽核員不定期抽查，各商品員要對所保管商品的保質期及時檢查，因個人原因而超過保質期的商品，由該商品員負責賠償。

　　商品促銷：各實體按公司統一規定的商品銷售政策推銷。各實體吧臺商品員及服務人員不允許擅自為客戶推銷商品，更不允許接受客戶贈送的禮品，如果發現上述事件，將對商品保管員、財務負責人及其他當事人嚴肅處罰。

　　商品外借：各實體庫房、吧臺一律不準對內部員工外借商品，購買可以，但必須以現金結算，不準還商品。對于因外借商品而出現的后果，由商品保管員或收銀員全部負責。吧臺之間因貨源不足需借用商品，須有收銀員的親自簽名，由商品保管員辦理調撥手續。

物資材料管理制度 篇3

　　收貨工作操作程序

　　(1)負責公司內除商品外所有物資(食品、酒水、物料用品及工程材料等)進店時的收訖驗查工作。

　　(2)上崗后做好收貨前準備工作。檢查核準磅稱的準確性。

　　(3)收貨時嚴把檢驗關，杜絕一切不符合衛生標準及使用標準的貨物進店。

　　a、認真核準數量。凡能稱重量的必須過磅。

　　b、核準入貨的品種、規格及型號

　　c、嚴把質量關，對購入貨品要核查是否屬于'三無'(既無商標、無生產廠家、無生產日期)，核查是否在保質期內。尤其是食品，更要查有無變質現象，瓜果是否新鮮等等。

　　(4)核查購入物品是否已列入'月度申購計劃表'內，是否屬于經批準的訂貨單內容的。如不符合手續的要查明原因后再收貨。對未完成的訂單要在上面注明已到貨數量金額及到貨日期，并加以保存好。

　　(5)及時辦理收貨手續。

　　a、根據發票編制收貨日報表。對無發票的要辦理無發票收貨單并列入收貨日報表內。

　　b、嚴格簽收手續，做到貨票相符、發票與日報表相符、發票與日報表相符、日報表與實物相符。

　　(6)收貨后及時通知申購部門前來領貨。經驗查確認后，領貨人在發票或收貨日報上簽收。

　　(7)對應該入庫的貨品，及時通知倉庫來人驗收領取。

　　(8)編制的收貨日報表一式四份，一份交成本控制部，一份交領取的部門，一份交采購部，另一份自存備查。

　　(9)月末，協助成本、倉庫、財務部門做好盤點及核對帳目工作。

　　(10)同采購員、倉庫保管員及成本控制員保持密切工作聯系，互通情況，及時解決工作中發生的問題。

　　倉庫保管操作程序

　　(1)負責公司入庫貨物的驗收、保管及發放工作。

　　(2)貨物入庫。

　　a、認真驗收、查核貨物的數量、質量、保存有效期等，符合要求的方能入庫。

　　b、開出入庫驗收單，填清貨物的品名、規格、型號及數量等。

　　c、貨物裝卸輕拿輕放，分類碼放整齊，留出消防通道。

　　d、及時登記帳卡，每天結出數量合計數。

　　e、合理利用倉庫條件，分門別類保管好各類貨品。

　　f、做好清潔衛生工作，保持庫房整潔。

　　g、嚴格按消防有關規定擺放各類貨品。

　　h、經常檢查各類貨品，防止變質損耗。發現霉變情況，及時采取措施處理解決。

　　(4)發貨出庫

　　a、嚴格按發貨規章制度辦事。領貨必須憑主管人員簽過字的領料單。如有特殊原因，需得到庫房主任和有關領導審批同意后方可出庫。

　　b、認真核點出庫貨物。驗收無誤后，發、領雙方在領料單上簽字。三聯領料單，一聯交領用部門，一聯倉庫留存，一聯交財務部記帳。

　　c、發貨后及時登記有關帳卡。

　　(5)采用科學合理的方法管理庫房。根據各部門使用情況，制定各類貨物的最高限量和最低儲量。

　　(6)掌握各類貨物的庫存量，每月按時制定補充庫存量的申購計劃表，報財務成本控制部。

　　(7)積極配合成本控制部做好每月的盤點工作，做到物卡相符、帳卡相符、帳帳相符。

　　(8)每天下班時要檢查庫房有無隱患。關閉電源，鎖好庫門，將庫房鑰匙交到前臺，辦完手續后方可離庫。

　　物資財產核算操作程序

　　1、物資財產核算主要工作

　　(1)負責公司內各類物資財產(食品原料、酒水、物料用品、工作材料、固定資產和低值易耗品)的帳務科目設置、記帳核算工作。

　　(2)根據各類物資財產收料單登記分類及明細金額數量帳。

　　(3)分別對各類物資財產帳進行核算，每日結出各帳務科目的借貸方發生額及余額。

　　(4)參與月末、年末的倉庫盤點工作。

　　(5)參與月末、年末的物資財產申購計劃工作。

　　(6)運用核算后所得的各項數量，參與對成本費用控制的工作。

　　2、食品、酒水帳務核算

　　(1)根據食品原料倉庫收貨單，審核原始發票的品種、數量及金額。核對無誤后，分食品大類開出明細進貨清單交財務出納付款。

　　(2)根據倉庫收發料單，按品種分別登記明細帳和分類帳。

　　3、物料用品帳務核算

　　(1)根據倉庫保管員轉來的各類物品的.收發料單，登記分類明細金額數量帳。

　　(2)根據各類物品的每月發料進行統計、核價、計算，并按品種、部門編制月領用明細表。

　　(3)月末編制各類物品收發存月報表。

　　(4)配合有關部門制定各物品的消耗定額，參與費用定額管理工作。

　　(5)每月同物品倉庫保管核對實物帳卡，做到帳帳相符。

　　4、工程材料帳務核算

　　(1)根據各類工程材料的收發料單，登記分類明細金額數量帳。

　　(2)登記工程部個人領用工具的輔助帳。當領用人員發生變動時，及時變動人員姓名、或轉移注銷其名單、工具名稱。

　　(3)根據月發料單進行統計、核價、計算，并按材料品種及部門編制月領用明細表。

　　(4)月末編制工程材料的收發存月報。

　　(5)每月同工程材料管理員核對實物帳，做到帳帳相符。

　　(6)熟悉了解各種工程材料的使用、消耗情況，對非正常的或報損的材料要協助查明原因并寫報告上報部門主管。

物資材料管理制度 篇4

　　根據集團公司戰略部署，為確保銷售持續性、工程建設連續性，保證全國性材料物資的及時供應，強化材料計劃管理及責任意識，特制訂本辦法。

　　一、材料計劃類型

　　(一)年度材料計劃:根據集團年度工程開發建設計劃或重大節點計劃，測算的年度材料需求量。

　　(二)三月材料計劃:根據工程開發建設計劃，每月申報的從下下個月起連續三個月預計要求到貨的材料需求量。

　　(三)月度實際用料計劃:根據工程開發建設計劃，每月申報的要求下月到貨材料需求量。

　　二、材料計劃申報、審批流程

　　(一)年度材料計劃:由材料公司負責編制，在集團年度工程開發建設計劃或重大節點計劃下發后15天內編制完畢。

　　(二)三月材料計劃:由地區公司工程部負責編制，于每月12日前提交工程技術部；工程技術部于每月15日前完成審核后提交集團管理中心；集團管理中心每月20日前完成審批后提交材料公司；材料公司于每月25日前整理匯總后提交供貨單位備料。

　　(三)月度實際用料計劃:由地區公司工程部編制下月計劃并于每月1日前提交工程技術部；工程技術部于每月3日前完成審核并經主管工程公司領導審批后提交集團管理中心；集團管理中心于每月5日前完成審批后提交材料公司；材料公司于每月10日前下發下月訂單至供貨單位。

　　三、考核規定

　　(一)材料計劃及時性考核

　　未按時提交材料計劃，每次扣罰地區公司主管工程副總經理、總經理助理及工程部計劃編制人、負責人和工程技術部計劃審核人、負責人30%月浮動工資。

　　(二)材料計劃準確性考核

　　1、月度實際用料計劃考核:

　　每月3日后補報的材料計劃，根據補報項數(同批次申報的同一編碼的材料視為一項)按以下標準進行考核:

　　(1)單個項目補報項數在31-50項范圍內的，扣罰該項目工程部計劃編制人、負責人30%月浮動工資；地區所有項目補報平均項數在31-50項范圍內的，扣罰該地區公司主管工程副總經理、總經理助理及工程技術部計劃審核人、負責人30%月浮動工資。

　　(2)單個項目補報項數在51-100項范圍內的，扣罰該項目工程部計劃編制人、負責人40%月浮動工資；地區所有項目補報平均項數在51-100項范圍內的，扣罰該地區公司主管工程副總經理、總經理助理及工程技術部計劃審核人、負責人40%月浮動工資。

　　(3)單個項目補報項數101項及以上的，扣罰該項目工程部計劃編制人、負責人50%月浮動工資；地區所有項目補報平均項數101項及以上的，扣罰該地區公司主管工程副總經理、總經理助理及工程技術部計劃審核人、負責人50%月浮動工資。

　　2、三月材料計劃考核:

　　三月材料計劃的準確性按季度進行考核，準確率須達到90%，每個季度第一個月對上一季度進行考核。根據該季度每月實際用料計劃中同一編碼材料申報的總量對比三月用料計劃申報的總量，計算出該編碼材料的'準確率，并匯總計算出三月材料計劃準確率。

　　(1)單個項目三月材料計劃準確率在90%以上的，每超過1%獎勵該項目工程部計劃編制人、負責人3%月浮動工資；地區所有項目三月材料計劃準確率平均在90%以上的，每超過1%獎勵該地區公司主管工程副總經理、總經理助理及工程技術部計劃審核人、負責人3%月浮動工資。

　　(2)單個項目三月材料計劃準確率低于90%的，每低1%扣罰該項目工程部計劃編制人、負責人3%月浮動工資；地區所有項目三月材料計劃準確率平均低于90%的，每低1%扣罰該地區公司主管工程副總經理、總經理助理及工程技術部計劃審核人、負責人3%月浮動工資。

　　(三)其他重點考核:

　　因材料計劃申報不及時造成停工待料的，每次扣罰工程部計劃編制人、負責人及工程技術部計劃審核人、負責人10%月浮動工資。四、屬于集團節點計劃調整、設計方案變更、材料品牌調整等原因產生的補報材料計劃不納入考核范圍。

　　五、非工程類物資計劃不納入地區公司材料計劃考核范圍。

　　六、本辦法由集團管理中心、材料設備公司共同負責考核�？己私Y果由集團管理中心分別于每月最后一日及每季度最后一日12:00前提交給各地區公司，各地區公司須于次月2日前確認完畢，集團管理中心匯總后于次月3日前報集團公司領導。

　　七、本辦法由集團管理中心負責解釋。

　　八、本辦法自發文之日起執行。如有規定與本辦法不一致的，以本辦法為準。