原始記錄管理制度（通用6篇）
原始記錄管理制度 篇1
原始記錄是用以記載和證明經濟業務的發生執行和完成情況的書面證明,是作為檢查和考核經濟活動和重要依據,也是進行會計核算的基礎,為了正確地反映經濟業務和明確各方面及個人的經濟責任,特制定本制度:
一、原始記錄的內容
1、材料物資方面的原始記錄
醫用衛生材料及低值易耗品的驗收領用單;
總務倉庫的其他材料及低值易耗品的驗收領用單;
藥庫藥品的領用單;
藥房消耗日報表;
各類材料,藥品盤點報告單
2、勞動方面的'原始記錄
職工人數的記錄;
職工調動、考勤的記錄;
工資結算的記錄;
獎金測算的記錄。
3、設備使用方面的原始記錄
醫療儀器設備的固定資產驗收單、領用單;
圖書及其他設備的固定資產驗收單、領用單;
房屋建筑物固定資產驗收單、領用單;
各類固定資產登記卡,設備報廢單,調撥單;
固定資產盤點報告單;
固定資產報損報廢審批單。
4、費用開支的原始記錄
水、電費結算單;
領款收據;
勞務以及辦公費開支;
零星維修結算表。
5、財務管理方面的原始記錄
借款借據。
收款收據
二、原始記錄的填制方法、格式
序號 項目內容 管理部門 記錄格式 應具備內容
1 醫用衛生材料
藥劑科
單據式記錄單
日期、品種、
規格、數量、
單價、總金額、經辦人、驗收人、審批人
2 低值易耗品
藥劑科
信息科
總務科
單據式記錄單
3 醫療藥品
藥劑科
日報表式記錄單
4 專業圖書資料
圖書室
單據式記錄單
5 借款借據
借款人
單據式記錄單
6 收款收據工資計算表
收款人
制表人
單據式記錄單
7 行政家具設備
總務科
單據式記錄單
始憑證的審核
原始記錄是財務科最基礎的核算資料,財務科確定由審核員對各種原始記錄的正確性、真實性和手續的完備性等進行審核,稽核員每月進行抽查,每月與各管理部門進行帳實核對。
原始記錄填制人的責任
各管理部門的專職原始記錄員,應按原始記錄的格式的各項內容如實填寫,不能遺漏,對各項經濟業務發生情況及時做好記錄工作,所有記錄的數據必須如實反映,計算準確,不得弄虛作假,原始記錄填制人對填制的業務內容負責。
衛生材料領用單,圖書設備等固定資產單據,一般由經辦人員填寫,經部門負責人簽署意見,專職記錄簽章后及時送財務科審核,然后入帳。
藥品的入庫、領用,由藥庫會計,根據發票驗收,及領料單,單據送財務科審核,無誤后,登記入帳。
總務材料的領用,由經辦人填寫后,科主任簽署意見,經專職記錄員匯總后每月交財務科審核,審核無誤后列報支出。
借款單和領款單的填制,一般由經辦人填寫,經院長審批后,報財務科審核,無誤后付款。
原始記錄管理制度 篇2
1、嚴格執行《記錄管理程序》；
2、嚴格執行現行標準、規范及有關規定；
3、記錄的`填寫應字跡端正、清晰，技術術語使用準確；
4、記錄經相關權責人員復核后，方可作為編寫試驗報告的依據；
5、記錄應包含足夠的信息，必須使用法定計量單位；
6、根據原始記錄出具檢測報告，報告應與記錄結論一致；
7、所有記錄實行統一管理并分類存檔；
8、所有記錄的原件一律不外借；
9、依據記錄保存期限對到期記錄予以銷毀。
原始記錄管理制度 篇3
計量室原始記錄及證書管理制度
本制度明確了計量檢定或校準過程原始記錄、數據處理、證書填寫、數據核驗和證書簽發等環節的工作程序及要求。
1、原始記錄是評定計量器具性能的原始依據，原始記錄采用國家檢定規程中所附格式，填寫記錄必須是檢定員本人，邊檢定邊取數據，不能搞回憶錄。
2、原始記錄的'填寫要求內容完整、數據準確、字跡工整無涂改，示值讀數應按規程要求取值。原始記錄如要修改時，應劃去原數據，并在該數據上方簽上修改人姓名，重新填寫該數據。
3、為了確保檢定數據正確，檢定員對自己填寫的檢定記錄要認真核實，確保無誤后交復核人員復核，復核人要嚴肅認真，復核無誤后方可簽字。
4、證書是計量器具準確可靠、一致性的憑證，證書的格式與填寫內容必須按照檢定規程的要求正確填寫，對于檢定合格的儀器，發給檢定證書，不合格和儀器發給檢定結果通知書，并注明不合格項目。
5、原始記錄、檢定證書及檢定結果通知書等，所需數據由檢定員用鋼筆填寫，檢定員、核驗員簽字必須用鋼筆由本人填寫姓名，不得用圖章、編號代替。
6、檢定員、核驗員必須對出具的證書及數其據負責，主管簽字必須嚴格執行檢定規程，證書上數據必須與原始記錄數據相符，對于不嚴格執行計量檢定規程弄虛作假者，按計量法律、法規追究責任。
7、檢定員、核驗員出具的檢定證書、檢定結果通知書等由技術負責人嚴格審核驗證合格后，加蓋本站檢定專用章，方可有效。
原始記錄管理制度 篇4
金屬制品公司原始記錄、統計臺帳、統計報表管理制度
一、總則
為妥善保存原始記錄、統計臺帳、統計報表,并規范原始記錄、統計臺帳、統計報表的標識、收集、編目、歸檔、貯存、保管和處理工作,特制訂本制度。
二、適用范圍
適用于各部門原始記錄、統計臺帳、統計報表的保存控制,也包括分供方的原始記錄。
三、原始記錄、統計臺帳、統計報表種類、收集、標識
1.原始記錄、統計臺帳、統計報表的形式由使用部門根據自身的需要制定,經工程部長審核其可行性后,交廠務經理審批其是否能正式使用。
2.對于已超出保存期的原始記錄,由各相關責任部門負責銷毀,工程部有權檢查其是否按規定實行。
3.原始記錄、統計臺帳、統計報表的保管方式要便于存取和檢索,保管設施應提供適宜的環境,以防止損壞、變質和丟失。
4.工程部規定原始記錄、統計臺帳、統計報表原始記錄、統計臺帳、統計報表的保存期。
5.各部門需查閱原始記錄、統計臺帳、統計報表時,需向廠務經理提出書面申請,經批準后,再向相關記錄的部門負責人借記錄查閱,各部門做好查閱記錄。
四、各部門要做好原始記錄、統計臺帳、統計報表的`填寫和呈報工作,原始記錄、統計臺帳、統計報表的填寫應準確,干凈。不得在原始記錄、統計臺帳、統計報表上隨便涂寫。如記錄時出現錯誤,在錯誤處劃一杠,再填寫正確數據,任何人不得隨意更改、涂寫原始記錄、統計臺帳、統計報表,以保證原始記錄、統計臺帳、統計報表的有效性。
原始記錄管理制度 篇5
一、總則
為妥善保存原始記錄、統計臺帳、統計報表,并規范原始記錄、統計臺帳、統計報表的標識、收集、編目、歸檔、貯存、保管和處理工作,特制訂本制度。
二、適用范圍
適用于各部門原始記錄、統計臺帳、統計報表的保存控制,也包括分供方的原始記錄。
三、原始記錄、統計臺帳、統計報表種類、收集、標識
1.原始記錄、統計臺帳、統計報表的形式由使用部門根據自身的需要制定,經工程部長審核其可行性后,交廠務經理審批其是否能正式使用。
2.對于已超出保存期的'原始記錄,由各相關責任部門負責銷毀,工程部有權檢查其是否按規定實行。
3.原始記錄、統計臺帳、統計報表的保管方式要便于存取和檢索,保管設施應提供適宜的環境,以防止損壞、變質和丟失。
4.工程部規定原始記錄、統計臺帳、統計報表原始記錄、統計臺帳、統計報表的保存期。
5.各部門需查閱原始記錄、統計臺帳、統計報表時,需向廠務經理提出書面申請,經批準后,再向相關記錄的部門負責人借記錄查閱,各部門做好查閱記錄。
四、各部門要做好原始記錄、統計臺帳、統計報表的填寫和呈報工作,原始記錄、統計臺帳、統計報表的填寫應準確,干凈。不得在原始記錄、統計臺帳、統計報表上隨便涂寫。如記錄時出現錯誤,在錯誤處劃一杠,再填寫正確數據,任何人不得隨意更改、涂寫原始記錄、統計臺帳、統計報表,以保證原始記錄、統計臺帳、統計報表的有效性。
原始記錄管理制度 篇6
1、原始記錄是填寫試驗報告的依據，是衡量檢測水平的`第一手資料，是試驗結果收集、整理、分析的基礎。
2、原始記錄必須如實記錄檢測結果，不允許更改。
3、原始記錄內容填寫應該完整并和委托單相等，字跡端正、清晰，嚴禁用鉛筆或普通圓珠筆填寫。
4、原始記錄如有筆誤，確需更改，應在作廢數據上劃兩條水平線，將正確數據填寫在上方。
5、主要儀器設備使用情況，應如實記錄在《儀器設備使用記錄本》上，并記錄試驗項目、內容和日期。
6、原始記錄定期整理、裝訂、存檔。
7、原始記錄屬保密資料，查閱必須按規定辦理查閱手續。
8、違反本制度，視情節輕重以處罰。