公司財務部工作制度及崗位職責
公司財務部工作制度及崗位職責
一、財務部工作制度
在**公司各項財務會計制度的指導下，在中心主任的領導下，制定并組織實施財務內控制度，搞好財經管理工作。
1、 資金預算制度
（1） 根據采購任務建立采購資金預算制度，逐月編制資金預算表及上月實際與預計比較的資金運用表。并按規定呈送相關部門掌握采購資金的運用情況。
（2） 協助中心主任籌措調度好資金，并于次月十日前按月將有關銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。
2、 資金控制制度
根據采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。
3、 財務控制制度
（1） 應隨時核對零用金與庫存現金，并維持最少額度。
（2） 各項支出要以核準的合同或訂單為依據并分責辦理。
應盡可能以支票支付，支票的使用保管嚴格按支票管理的有關規定執行。
各項付款憑證一經支付，應即加蓋付訖（或轉訖）章。以防重復支款。
財會人員要相互制約。出納與會計、財務主管與會計主管、收款與賬務要予以分立，避免集中一人。
定期舉行資產的全面盤點，一般一年一次。盤點結果呈報中心主任核準后作賬務處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產處理。
財務人員處理業務盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規定制度。
4、 財務內部稽核制度
（1） 中心主任或部主任指（2） 定專人執行稽核工作。主要稽核范圍為賬務和財務以及其他需要稽核的項目。
（3） 稽核人員對所審核的事項負責任，（4） 應保守秘密，（5） 寫出稽核報告呈各有關領導。
（6） 賬務的稽核遵照賬務管理的有關規定進行。
（7） 財務的稽核嚴格按其財務制度和規定進行。
（8） 其他稽核按相關規定進行。
5、 采購物料付款制度
（1） 財務部門在接到采購部傳來的“合同（2） （或訂單）”“材料驗收報告表”，（3） 應與發票核對無誤后辦理付款。
（4） 如果屬分批驗收的，（5） 財務部在接到第一批物料驗收報告表后，（6） 按前次程序辦理。
（7） 對于購入材料須試車檢驗者，（8） 其訂立合同（9） 部分，（10） 依合同（11） 規定辦理付款；未訂合同（12） 部分，（13） 依采購部門呈準的付款條件辦理付款。
（14） 短交應補足者，（15） 財務部門依照實收數量給予付款本”文|摘自教育資源=網www.。
（16） 超交者應經部主任核實后依實收數量進行付款，（17） 否則僅依定貨數付款。
（18） 財務部付款時按照支款審批程序規定辦理，（19） 辦事人員不（20） 得拖延。
6、 會計檔案管理制度
（1） 本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有 保存價值的資料，（2） 均應歸檔。
（3） 會計憑證應按月、按編號逐月裝訂成冊，（4） 標（5） 明月份、 季度、年起止、號數、單據張數，（6） 由有關人員簽名（7） 蓋章（包括制證、審核、記賬、主管）裝訂后移送專人保管，（8） 分類填制目錄。