公司資金預算管理辦法（精選5篇）

公司資金預算管理辦法 篇1

　　為了有效控制集團公司生產(chǎn)經(jīng)營活動，優(yōu)化資源配置，提高企業(yè)資產(chǎn)運營效率及經(jīng)濟效益，根據(jù)財政部《企業(yè)國有資本與財務管理暫行辦法》和《關于企業(yè)實行預算管理的指導意見》有關規(guī)定，制定本辦法。

公司資金預算管理辦法 篇2

　　集團公司全面預算管理按照內(nèi)部經(jīng)濟活動的責任權(quán)限進行，并遵循以下原則：

　　⒈以集團公司發(fā)展戰(zhàn)略為導向，圍繞經(jīng)營目標實施；

　　⒉以財務控制為基本手段，力求積極穩(wěn)健，加強風險控制；

　　⒊全面預算，全員參與，全方位實施，全過程控制；

　　⒋統(tǒng)籌安排，科學合理，效益優(yōu)先，綜合平衡；

　　⒌量入為出，量力而行，精打細算，挖潛增效；

　　⒍細化考核，有效監(jiān)督，權(quán)責對等，激勵約束并重。

公司資金預算管理辦法 篇3

　　本辦法所稱預算管理是指由業(yè)務預算、資本預算和財務預算構(gòu)成的預算管理體系，是集團公司發(fā)展戰(zhàn)略的保障和支持系統(tǒng)。

　　通過推行全面預算管理在集團公司內(nèi)部建立以預算為導向的工作機制，既是優(yōu)化資源配置，確保資金有序、高效運轉(zhuǎn)，實現(xiàn)成本最低化和效益最大化，完成預算期內(nèi)既定目標的客觀需要，也是集團公司建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度、推動母子公司健康協(xié)調(diào)發(fā)展的必然要求。

公司資金預算管理辦法 篇4

　　為了規(guī)范公司貨款回收流程，便于應收賬款及時回收，預防發(fā)生壞賬，特制定本制度。

　　一、貨款回收管理流程

　　(法律顧問審核合同范本) (銷售公司和財務部備案)

　　(客戶確認發(fā)貨清單) (銷售內(nèi)勤分類存檔)

　　(銷售公司建立應收賬款臺賬) (財務部每月出具催款明細表)

　　(業(yè)務員寫出逾期貨款報告) (附合同和貨單的復印件)

　　(掌握客戶的基本資料) (派業(yè)務精英配合收款)

　　(逾期一年以上的貨款) (法律顧問配合催收)

　　(逾期18個月以上的貨款) (催款組安排專人催收)

　　二、發(fā)貨原則

　　保障貨款安全，做好貨款回收工作，必須從源頭做起，必須堅持以下發(fā)貨原則：

　　1、公司的定型產(chǎn)品，如變壓器、電線電纜、電工圓鋁桿等，以“先款后貨，現(xiàn)款現(xiàn)貨”為發(fā)貨原則;個別“貨到付款”的業(yè)務，1～3萬元業(yè)務員要打出貨款欠條，3萬元以上應由本公司有擔保能力者(如各公司總經(jīng)理或年薪制工程師等)簽字擔保，10萬元以上除辦理欠款手續(xù)外，必須經(jīng)董事長批準。

　　2、公司的不定型產(chǎn)品，如箱變、配電柜、支架等，必須簽訂購銷合同，明確公司可以接受的付款方式。

　　3、客戶訂購的定型產(chǎn)品(公司無存貨或存貨不足)，也要簽訂購銷合同，落實定金和付款方式。

　　三、合同的簽訂

　　簽訂規(guī)范的產(chǎn)品購銷合同，是保證貨款安全，規(guī)避經(jīng)營風險的重要措施：

　　1、公司要制作各種產(chǎn)品的購銷合同范本，并經(jīng)法律顧問審核;所有合同均應以公司的合同范本為基礎，根據(jù)實際情況簽訂。

　　2、合同擬好之后經(jīng)銷售經(jīng)理審核簽字，然后由財務部加蓋公章。

　　3、盡量要求客戶全款到賬，如果對方提出付定金采購，定金不得少于總貨款的30%。定金到賬后，公司采購物料安排生產(chǎn)。

　　4、本公司無法主導合同范本的客戶(如央企、上市公司等)，付款方式等重要條款要報董事長批準。

　　四、回款跟蹤

　　1、銷售公司要建立應收賬款臺賬，財務部每月1～3日出具《催款明細表》，銷售內(nèi)勤要注意在收款期限內(nèi)，對業(yè)務員的回款工作進行提醒和督促，發(fā)現(xiàn)問題及時向主管領導反映。

　　2、業(yè)務員對逾期未收回的貨款，要書寫情況匯報，連同以下材料呈交主管領導：

　　A.該筆貨款的購銷合同復印件;

　　B.客戶簽字的發(fā)貨清單復印件;

　　C.《客戶詳細資料登記表》。

　　3、主管領導接到報告，要落實責任人，制定應對措施，時刻關注貨款的回收情況，避免因超時效或遺失證據(jù)而導致的壞帳。對于人為因素造成的壞帳，將追究有關人員的賠償責任。

　　4、每簽訂一筆新合同，業(yè)務員要盡可能多的了解對方單位及其負責人的詳細資料，并填制《客戶詳細資料登記表》，以便在貨款回收發(fā)生障礙時可有多種途徑保護公司的債權(quán)。

　　5、如需集團公司總部發(fā)函給較嚴重的欠款單位，業(yè)務員要向總部填寫申請(附相關證據(jù))，總部收到申請后立即著手辦理，并直接將催款函寄給欠款單位。

　　6、每季度末，財務部要與較大客戶進行應收貨款函證，并負責《應收貨款詢證函》的發(fā)送、回收、保管、整理、歸檔工作。

　　五、逾期應收貨款管理

　　1、業(yè)務員負責對自己經(jīng)手的逾期貨款回收，為此，應定期或不定期地對客戶進行訪問(電話或上門訪問)。訪問客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常現(xiàn)象，應及時向業(yè)務經(jīng)理報告并建議應采取的措施。如客戶有其他財產(chǎn)可供作抵價時，征得客戶同意立即協(xié)商抵價物價值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。但不得在沒有擔保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關損失由業(yè)務員負責全額賠償。

　　2、銷售公司全面負責所有逾期應收貨款的回收工作，了解每筆逾期應收貨款的基本情況，在指導、配合經(jīng)辦人清收的同時，向集團總部提出切實可行的清收建議。

　　六、責任追究

　　1、業(yè)務員因故離職時，必須對經(jīng)手的應收貨款進行交接，取得客戶對應收貨款的確認函，若交接不清擅自離職者，扣發(fā)未發(fā)的工資、提成和獎金，給公司造成較大損失者，依法追究當事人的責任。

　　2、業(yè)務員接交時，辦理人員遇有疑問或賬目不清時應立即向主管領導反映，有意代為隱瞞者與離職人員負同等責任。

　　3、業(yè)務員應嚴格按合同約定催收貨款，逾期1個月暫扣當事人工資10%，逾期3個月暫扣當事人工資30%，逾期6個月暫扣當事人工資50%;當業(yè)務員在1年內(nèi)全額收回貨款時，上述扣款全額退還，收回部分貨款的酌情退還。

　　4、業(yè)務員截留、挪用、坐支貨款者，按銷售公司管理制度的有關規(guī)定處罰，情節(jié)嚴重者適用公司獎懲制度或移交司法部門處理。

　　5、逾期應收貨款超過本人當年銷售總額的30%時，暫不結(jié)算或酌情扣押部分提成和獎金;逾期1年以上的應收貨款按壞賬處理，相關人員承當經(jīng)濟責任。

　　6、壞帳按賬面余額由業(yè)務經(jīng)辦人賠償40%，主管經(jīng)理賠償15%，營銷總監(jiān)賠償15%，公司承擔30%。

　　七、其它

　　本制度由集團公司總部制定、修改、解釋，自頒布之日起實施。

公司資金預算管理辦法 篇5

　　為維護辦公區(qū)域正常工作秩序，創(chuàng)造良好的辦公環(huán)境，特制定本規(guī)定。

　　一、適用范圍

　　1、本規(guī)定適用于運營事業(yè)部全體員工。

　　2、辦公區(qū)域是公司員工日常辦公及對外接待的重要場所，全體員工都應自覺維護辦公區(qū)域的辦公秩序和環(huán)境衛(wèi)生，共同創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。

　　二、管理內(nèi)容

　　(一)行為準則

　　1、愛護公共設施、物品，不亂寫、亂畫、亂磕、亂碰，確保辦公臺面、墻壁、壁櫥、門窗等設施不受污損。

　　2、員工應愛護辦公設施設備，不得人為損壞辦公物品，如人為損壞辦公設施設備的，當事人應照價賠償。

　　3、上班時間，員工穿著要大方得體，注重儀態(tài)舉止，禁止穿超短裙、短褲、背心、拖鞋上班;嚴禁大聲喧嘩、吵鬧，不得在辦公區(qū)域內(nèi)有不文明的言行。

　　4、公司員工在上班時間不得從事和工作無關的事情。

　　5、個人物品應擺放整齊有序，保持臺面清爽、干凈;開關抽屜動作要輕，不

　　隨意挪用他人物品、翻看他人文件資料。

　　6、除早點外，不鼓勵公司員工在辦公區(qū)域內(nèi)進餐。

　　7、中午休息時間不準在會議室、洽談室及訪談室沙發(fā)上睡覺。

　　8、辦公區(qū)域內(nèi)嚴禁吸煙。

　　9、自覺維護環(huán)境衛(wèi)生，嚴禁亂丟煙頭、紙屑等廢物。

　　10、員工離開辦公區(qū)域時座椅須擺正，關好抽屜;禁止在辦公區(qū)域存放大額錢鈔和貴重物品，否則如發(fā)生丟失責任自負。

　　(二)接人待物

　　1、公共辦公區(qū)不接待客人，各部門接待客人應安排在洽談室或會議室。

　　2、前臺工作人員工作時，必須精神飽滿、坐姿端正，接待客人要禮貌、周全;客人來訪應及時通報相關人員;對推銷人員應禮貌拒絕，嚴禁其進入辦公區(qū)域。

　　3、接聽電話要用語禮貌標準、簡短扼要，嚴禁閑談或長時間撥打接聽私人電話。

　　(三)節(jié)能節(jié)電

　　1、員工要節(jié)約用電，辦公區(qū)域燈光根據(jù)室外自然光線強度開啟。如因工作需要加班的，可根據(jù)使用區(qū)域開啟部分照明燈，嚴禁個別人加班開啟全部燈光或無人燈光長明。最后一個離開公司的員工，應檢查是否關閉所有照明燈。

　　2、空調(diào)運行期間，應盡量減少開啟窗戶，以保持良好的制冷效果。非辦公時間可根據(jù)工作需要開啟部分空調(diào)，嚴禁無人或個別人辦公時開啟全部空調(diào)。

　　三、管理和監(jiān)督

　　1、公司行政部門負責本規(guī)定的實施和監(jiān)督。

　　2、各部門總監(jiān)負責對所屬辦公區(qū)域進行有效監(jiān)控。

　　北京萬興眾信科技有限公司

　　二Oxx年十月